Szedres Község Önkormányzata Képviselő-testületének

1/2015. (II. 26.) önkormányzati rendelete

Szedres Község Önkormányzata 2015. évi költségvetéséről

Szedres Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. tv. 143. § (4) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás alapján, Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. 23. § (1) bekezdésében foglalt felhatalmazás alapján, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. tv. 120. § (1) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi-Ügyrendi Bizottság véleményének kikérésével Szedres Község Önkormányzata 2015. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:

1. A rendelet hatálya

1.§  (1)   A rendelet hatálya Szedres Község Önkormányzatára (a továbbiakban: Önkormányzat), annak Képviselő-testületére (továbbiakban: Képviselő-testület), bizottságaira, valamint az Önkormányzat által fenntartott költségvetési szervekre terjed ki.

       (2)   E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó, e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2. A költségvetés bevételei és kiadásai, a hiány mértéke

2.§  (1)   A Képviselő-testület az Önkormányzat 2015. évi

              1. költségvetési bevételek előirányzatát 229.287.000,- Ft;

              2. költségvetési kiadások előirányzatát 240.025.000,- Ft;

              3. költségvetési hiányát 10.738.000,- Ft

              4. finanszírozási bevételek előirányzatát 10.738.000,- Ft;

              5. bevételi főösszegét 240.025.000,- Ft;

              6. kiadási főösszegét 240.025.000,- Ft

              összegben állapítja meg.

       (2)   A 3.§ (1) és (5) bekezdésben meghatározott bevételi és kiadási főösszegeket, valamint a saját bevétellel nem fedezett kiadásokhoz nyújtott központi támogatási előirányzatokat rovatrend szerinti csoportok, és kiemelt előirányzatok bontásban az 1. melléklet tartalmazza.

       (3)   A Képviselő-testület az Önkormányzat működési és felhalmozási mérlegét a 2. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.

3. Az Önkormányzat összevont bevételei és kiadásai

3.§  (1)   Az Önkormányzat összevont bevételi előirányzatai összesen 240.025.000,- Ft, melyből

1. költségvetési bevételek 229.287.000,- Ft;

       1.1. működési célú támogatások államháztartáson belülről 95.703.000,- Ft;

              1.1.1. önkormányzatok működési támogatásai 79.291.000,- Ft;

              1.1.2. elvonások és befizetések bevételei 0,- Ft;

              1.1.3. működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről 0,- Ft;

              1.1.4. működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről 0,- Ft;

              1.1.5. működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről 0,- Ft;

              1.1.6. egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről 16.412.000,- Ft;

       1.2. felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 19.583.000,- Ft;

              1.2.1. felhalmozási célú önkormányzati támogatások 0,- Ft;

              1.2.2. felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről 0,- Ft;

              1.2.3. felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről 0,- Ft;

              1.2.4. felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről 0,- Ft;

              1.2.5. egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről 19.583.000,- Ft;

       1.3. közhatalmi bevételek 57.911.000,- Ft;

              1.3.1. jövedelemadók 0,- Ft;

              1.3.2. szociális hozzájárulási adó 0,- Ft;

              1.3.3. bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók 0,- Ft;

              1.3.4. vagyoni típusú adók 5.653.000,- Ft;

              1.3.5. termékek és szolgáltatások adói 51.833.000,- Ft;

              1.3.6. egyéb közhatalmi bevételek 425.000,- Ft;

       1.4. működési bevételek 31.919.000,- Ft;

       1.4.1. áru és készletértékesítés ellenértéke 0,- Ft;

       1.4.2. szolgáltatások ellenértéke 9.500.000,- Ft;

              1.4.3. közvetített szolgáltatások ellenértéke 1.800.000,- Ft;

              1.4.4. tulajdonosi bevételek 5.550.000,- Ft;

              1.4.5. ellátási díjak 9.400.000,- Ft;

              1.4.6. kiszámlázott ÁFA 5.589.000,- Ft;

              1.4.7. ÁFA visszatérítése 0,- Ft;

              1.4.8. kamatbevételek 80.000,- Ft;

              1.4.9. egyéb pénzügyi műveletek bevételei 0.- Ft;

              1.4.10. biztosító által fizetett kártérítés 0,- Ft;

              1.4.11. egyéb működési bevételek 0,- Ft;

       1.5. felhalmozási bevételek 3.000.000,- Ft;

              1.5.1. immateriális javak értékesítése 0,- Ft;

              1.5.2. ingatlanok érétkesítése 0,- Ft;

              1.5.3. egyéb tárgyi eszközök értékesítése 3.000.000,- Ft;

              1,5,4, részesedések értékesítése 0,- Ft;

              1.5.5. részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek 0,- Ft;

       1.6. működési célú átvett pénzeszközök 63.000,- Ft;

              1.6.1. működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről 0,- Ft;

              1.6.2. működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól 0,- Ft;

              1.6.3. működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől 0,- Ft;

              1.6.4. működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről 63.000,- Ft;

              1.6.5. egyéb működési célú átvett pénzeszközök 0,- Ft;

       1.7. felhalmozási célú átvett pénzeszközök 21.108.000,- Ft;

              1.7.1. felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről 0.- Ft;

              1.7.2. felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól 0,- Ft;

  1.7.3. felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől 0,- Ft;

              1.7.4. felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről 6.108.000,- Ft;

              1.7.5. egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök 15.000.000,- Ft;

2. finanszírozási bevételek 10.738.000,- Ft;

       2.1. belföldi finanszírozás bevételei 10.738.000,- Ft;

              2.1.1. hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről 0,- Ft;

              2.1.2. belföldi értékpapírok bevételei 0.- Ft;

              2.1.3. maradvány igénybevétele 10.738.000,- Ft;

              2.1.4. államháztartáson belüli megelőlegezések 0,- Ft;

              2.1.5. államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése 0,- Ft;

              2.1.6. központi irányítószervi támogatás 0,- Ft;

              2.1.7. lekötött bankbetétek megszüntetése 0,- Ft;

              2.1.8. központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei 0,- Ft;

              2.1.9. tulajdonosi kölcsönök bevételei 0,- Ft;

       2.2. külföldi finanszírozás bevételei 0,- Ft;

              2.2.1. forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése 0.- Ft;

              2.2.2. befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése 0.- Ft;

              2.2.3. külföldi értékpapírok kibocsátása 0.- Ft;

              2.2.4. hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől 0.- Ft;

              2.2.5. hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől 0.- Ft;

              2.3. adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei 0.- Ft;

       (2)   Az Önkormányzat bevételi előirányzatait rovatrend szerinti bontásban a rendelet 1. melléklete tartalmazza.

       (3)   Az Önkormányzat összesített bevételeiből

              1. a kötelező feladatok bevételei 179.381.000,- Ft;

              2. az önként vállalt feladatok bevételei 43.734.000,- Ft;

              3. az állami (államigazgatási) feladatok bevételei 16.910.000,- Ft.

       (4)   Az Önkormányzat összesített bevételeiből

              1. a működési bevételek 185.596.000,- Ft;

              2. a felhalmozási bevételek 43.691.000,- Ft.

              3. a finanszírozási bevételek 10.738.000,- Ft.

       (5)   Az Önkormányzat összevont kiadási előirányzata összesen 240.025.000,- Ft, melyből

              1. költségvetési kiadások 240.025.000,- Ft;

              1.1. személyi juttatás 61.927.000,- Ft;

              1.2. munkáltatót terhelő járulék, szociális hozzájárulási adó 14.405.000,- Ft;

              1.3. dologi kiadások 51.903.000,- Ft;

              1.4. ellátottak pénzbeli juttatásai 21.248.000,- Ft;

              1.5. egyéb működési célú kiadások 5.697.000,- Ft;

              1.6. beruházások 49.499.000,- Ft;

              1.7. felújítások 12.243.000,- Ft;

              1.8. egyéb felhalmozási célú kiadások 23.103.000,- Ft;

              2. finanszírozási kiadások 0,- Ft;

              2.1. belföldi finanszírozás kiadásai 0,- Ft;

              2.2. külföldi finanszírozás kiadásai 0,- Ft;

              2.3. adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai 0,- Ft;

              2.4. váltókiadások 0,- Ft.

       (6)   Az Önkormányzat és intézményei kiadásait rovatrend szerinti bontásban a rendelet 1. melléklete tartalmazza.

       (7)   Az Önkormányzat összesített kiadásaiból

              1. a kötelező feladatok kiadásai 150.897..000.- Ft;

              2. az önként vállalt feladatok kiadásai 72.218.000,- e Ft;

              3. az állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 16.910.000,- e Ft.

       (8)   Az Önkormányzat összesített kiadásaiból

              1. a működési kiadások 155.179.000,- Ft;

              2. a felhalmozási kiadások 84.845.000,- Ft;

              3. a működési tartalék 1.000,- Ft;

              4. a felhalmozási tartalék 0,- Ft.

       (9)   A Képviselő-testület az Önkormányzat összevont engedélyezett létszám keretét a 12. melléklet szerint határozza meg.

       (10) Az Önkormányzat EU-s forrásokkal megvalósítandó beruházást tervez, melynek forrásösszetételét és időbeni ütemezését a 9. melléklet tartalmazza.

4. Az Önkormányzat – mint intézmény – bevételei és kiadásai, valamint létszámkerete

4.§  (1)   Az Önkormányzat bevételi előirányzatai összesen 237.849.000.- Ft, melyből

1. költségvetési bevételek 229.287.000,- Ft;

       1.1. működési célú támogatások államháztartáson belülről 95.703.000,- Ft;

              1.1.1. önkormányzatok működési támogatásai 79.291.000,- Ft;

              1.1.2. elvonások és befizetések bevételei 0,- Ft;

              1.1.3. működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről 0,- Ft;

              1.1.4. működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről 0,- Ft;

              1.1.5. működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről 0,- Ft;

              1.1.6. egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről 16.412.000,- Ft;

       1.2. felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 19.583.000,- Ft;

              1.2.1. felhalmozási célú önkormányzati támogatások 0,- Ft;

              1.2.2. felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről 0.- Ft;

              1.2.3. felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről 0,- Ft;

              1.2.4. felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről 0.- Ft;

              1.2.5. egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről 19.583.000.- Ft  

       1.3. közhatalmi bevételek 57.911.000,- Ft;

              1.3.1. jövedelemadók 0.- Ft;

              1.3.2. szociális hozzájárulási adó 0.- Ft;

              1.3.3. bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók 0.- Ft;

              1.3.4. vagyoni típusú adók 5.653.000,- Ft;

              1.3.5. termékek és szolgáltatások adói 51.833.000,- Ft;

              1.3.6. egyéb közhatalmi bevételek 425.000,- Ft;

       1.4. működési bevételek 31.919.000,- Ft;

       1.4.1. áru és készletértékesítés ellenértéke 0,- Ft;

       1.4.2. szolgáltatások ellenértéke 9.500.000,- Ft;

              1.4.3. közvetített szolgáltatások ellenértéke 1.800.000,- Ft;

              1.4.4. tulajdonosi bevételek 5.550.000,- Ft;

              1.4.5. ellátási díjak 9.400.000,- Ft;

              1.4.6. kiszámlázott ÁFA 5.589.000,- Ft;

              1.4.7. ÁFA visszatérítése 0,- Ft;

              1.4.8. kamatbevételek 80.000,- Ft;

              1.4.9. egyéb pénzügyi műveletek bevételei 0.- Ft;

              1.4.10. biztosító által fizetett kártérítés 0,- Ft;

              1.4.11. egyéb működési bevételek 0,- Ft;

       1.5. felhalmozási bevételek 3.000.000.- Ft;

              1.5.1. immateriális javak értékesítése 0.- Ft;

              1.5.2. ingatlanok érétkesítése 0.- Ft;

              1.5.3. egyéb tárgyi eszközök értékesítése 3.000.000.- Ft;

              1,5,4, részesedések értékesítése 0.- Ft;

              1.5.5. részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek 0.- Ft;

       1.6. működési célú átvett pénzeszközök 63.000,- Ft;

              1.6.1. működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről 0,- Ft;

              1.6.2. működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól 0,- Ft;

              1.6.3. működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől 0,- Ft;

              1.6.4. működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről 63.000,- Ft;

              1.6.5. egyéb működési célú átvett pénzeszközök 0,- Ft;

       1.7. felhalmozási célú átvett pénzeszközök 21.108..000,- Ft;

              1.7.1. felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről 0.- Ft;

              1.7.2. felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól 0,- Ft;

  1.7.3. felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől 0,- Ft;

              1.7.4. felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről 6.108.000,- Ft;

              1.7.5. egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök 15.000.000,- Ft;

2. finanszírozási bevételek 8.562.000,- Ft;

       2.1. belföldi finanszírozás bevételei 8.562.000,- Ft;

              2.1.1. hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről 0,- Ft;

              2.1.2. belföldi értékpapírok bevételei 0.- Ft;

              2.1.3. maradvány igénybevétele 8.562.000,- Ft;

              2.1.4. államháztartáson belüli megelőlegezések 0,- Ft;

              2.1.5. államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése 0,- Ft;

              2.1.6. központi irányítószervi támogatás 0,- Ft;

              2.1.7. lekötött bankbetétek megszüntetése 0,- Ft;

              2.1.8. központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei 0,- Ft;

              2.1.9. tulajdonosi kölcsönök bevételei 0,- Ft;

       2.2. külföldi finanszírozás bevételei 0,- Ft;

              2.2.1. forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése 0.- Ft;

              2.2.2. befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése 0.- Ft;

              2.2.3. külföldi értékpapírok kibocsátása 0.- Ft;

              2.2.4. hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől 0.- Ft;

              2.2.5. hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől 0.- Ft;

              2.3. adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei 0,- Ft.

       (2)   Az Önkormányzat bevételeit rovatrend és kiemelt előirányzat, és részelőirányzat szerinti bontásban a 3. és 5. melléklet tartalmazza.

       (3)   Az Önkormányzat összesített bevételeiből

              1. a kötelező feladatok bevételei 177.205.000,- Ft;

              2. az önként vállalt feladatok bevételei 43.734.000,- Ft;

              3. állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 16.910.000,- Ft.

       (4)   Az Önkormányzat összesített bevételeiből

              1. működési bevételek 185.596.000,- Ft;

              2. felhalmozási bevételek 43.691.000,- Ft.

              3. finanszírozási bevételek 8.562.000,- Ft.

       (5)   Az Önkormányzat kiadási előirányzatai összesen 237.849.000,- Ft, melyből

              1. költségvetési kiadások 207.438.000,- Ft;

              1.1. személyi juttatás 40.519.000,- Ft;

              1.2. munkáltatót terhelő járulék, szociális hozzájárulási adó 8.769.000,- Ft;

              1.3. dologi kiadások 46.891.000,- Ft;

              1.4. ellátottak pénzbeli juttatásai 21.248.000,- Ft;

              1.5. egyéb működési célú kiadások 5.547.000,- Ft;

              1.6. beruházások 49.118.000,- Ft;

              1.7. felújítások 12.243.000,- Ft;

              1.8. egyéb felhalmozási célú kiadások 23.103.000,- Ft;

              2. finanszírozási kiadások 30.411.000,- Ft;

              2.1. belföldi finanszírozás kiadásai 30.411.000,- Ft;

              2.2. külföldi finanszírozás kiadásai 0,- Ft;

              2.3. adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai 0,- Ft;

              2.4. váltókiadások 0,- Ft.

       (6)   Az Önkormányzat kiadásait rovatrend, előirányzati csoport és kiemelt előirányzat, valamint előirányzat és részelőirányzat szerinti bontásban a 4. és 5. melléklet tartalmazza.

       (7)   Az Önkormányzat, mint intézmény kiadásaiból

              1. a kötelező feladatok kiadásai 148.721.000,- Ft;

              2. az önként vállalt feladatok kiadásai 72.218.000,- Ft;

              3. állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 16.910.000,- Ft.

       (8)   Az Önkormányzat, mint intézmény kiadásaiból

              1. a működési kiadások 153.384.000,- Ft;

              2. a felhalmozási kiadások 84.464.000,- Ft;

              3. a működési tartalék 1.000,- Ft;

              4. a felhalmozási tartalék 0.- Ft.

       (9)   A Képviselő-testület az Önkormányzat engedélyezett létszám keretét a 13. melléklet szerint határozza meg.

       (10) A Képviselő-testület a közfoglalkoztatási létszámkeretét a 13 melléklet szerint határozza meg.

5. A Polgármesteri Hivatal bevételei és kiadásai, valamint létszámkerete

5.§  (1)   A Polgármesteri Hivatal bevételi előirányzatai összesen 32.587.000,- Ft, melyből

1. költségvetési bevételek 0,- Ft;

       1.1. működési célú támogatások államháztartáson belülről 0,- Ft;

              1.1.1. önkormányzatok működési támogatásai 0,- Ft;

              1.1.2. elvonások és befizetések bevételei 0,- Ft;

              1.1.3. működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről 0,- Ft;

              1.1.4. működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről 0,- Ft;

              1.1.5. működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről 0,- Ft;

              1.1.6. egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről 0,- Ft;

       1.2. felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0,- Ft;

              1.2.1. felhalmozási célú önkormányzati támogatások 0,- Ft;

              1.2.2. felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről 0,- Ft;

              1.2.3. felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről 0,- Ft;

              1.2.4. felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről 0,- Ft;

              1.2.5. egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről 0,- Ft;

       1.3. közhatalmi bevételek 0,- Ft;

              1.3.1. jövedelemadók 0,- Ft;

              1.3.2. szociális hozzájárulási adó 0,- Ft;

              1.3.3. bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók 0,- Ft;

              1.3.4. vagyoni típusú adók 0.- Ft;

              1.3.5. termékek és szolgáltatások adói 0,- Ft;

              1.3.6. egyéb közhatalmi bevételek 0,- Ft;

       1.4. működési bevételek 0,- Ft;

       1.4.1. áru és készletértékesítés ellenértéke 0,- Ft;

       1.4.2. szolgáltatások ellenértéke 0,- Ft;

              1.4.3. közvetített szolgáltatások ellenértéke 0,- Ft;

              1.4.4. tulajdonosi bevételek 0,- Ft;

              1.4.5. ellátási díjak 0,- Ft;

              1.4.6. kiszámlázott ÁFA 0,- Ft;

              1.4.7. ÁFA visszatérítése 0,- Ft;

              1.4.8. kamatbevételek 0,- Ft;

              1.4.9. egyéb pénzügyi műveletek bevételei 0,- Ft;

              1.4.10. biztosító által fizetett kártérítés 0,- Ft;

              1.4.11. egyéb működési bevételek 0,- Ft;

       1.5. felhalmozási bevételek 0,- Ft;

              1.5.1. immateriális javak értékesítése 0,- Ft;

              1.5.2. ingatlanok érétkesítése 0,- Ft;

              1.5.3. egyéb tárgyi eszközök értékesítése 0,- Ft;

              1,5,4, részesedések értékesítése 0,- Ft;

              1.5.5. részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek 0,- Ft;

       1.6. működési célú átvett pénzeszközök 0,- Ft;

              1.6.1. működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről 0,- Ft;

              1.6.2. működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól 0,- Ft;

              1.6.3. működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől 0,- Ft;

              1.6.4. működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről 0,- Ft;

              1.6.5. egyéb működési célú átvett pénzeszközök 0,- Ft;

       1.7. felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0,- Ft;

              1.7.1. felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről 0.- Ft;

              1.7.2. felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól 0,- Ft;

  1.7.3. felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől 0,- Ft;

              1.7.4. felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről 0,- Ft;

              1.7.5. egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0,- Ft;

2. finanszírozási bevételek 32.587.000,- Ft;

       2.1. belföldi finanszírozás bevételei 32.587.000,- Ft;

              2.1.1. hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről 0,- Ft;

              2.1.2. belföldi értékpapírok bevételei 0,- Ft;

              2.1.3. maradvány igénybevétele 2.176.000,- Ft;

              2.1.4. államháztartáson belüli megelőlegezések 0,- Ft;

              2.1.5. államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése 0,- Ft;

              2.1.6. központi irányítószervi támogatás 30.411.000,- Ft;

              2.1.7. lekötött bankbetétek megszüntetése 0,- Ft;

              2.1.8. központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei 0,- Ft;

              2.1.9. tulajdonosi kölcsönök bevételei 0,- Ft;

       2.2. külföldi finanszírozás bevételei 0,- Ft;

              2.2.1. forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése 0.- Ft;

              2.2.2. befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése 0.- Ft;

              2.2.3. külföldi értékpapírok kibocsátása 0.- Ft;

              2.2.4. hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől 0.- Ft;

              2.2.5. hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől 0.- Ft;

              2.3. adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei 0,- Ft;

       (2)   A Polgármesteri Hivatal, bevételeiből

              1. a kötelező feladatok bevételei 32.587.000,- Ft;

              2. az önként vállalt feladatok bevételei 0,- Ft;

              3. az állami (államigazgatási) feladatok bevételei 0,- Ft.

       (3)   A Polgármesteri Hivatal, bevételeiből

              1. a működési bevételek 30.411.000,- Ft;

              2. felhalmozási bevételek 0,- Ft.

              3. finanszírozási bevételek 2.176.000,- Ft

       (4)   A Polgármesteri Hivatal kiadási előirányzatai összesen 32.587.000,- Ft, melyből

              1. költségvetési kiadások 32.587.000,- Ft;

              1.1. személyi juttatás 21.408.000,- Ft;

              1.2. munkáltatót terhelő járulék, szociális hozzájárulási adó 5.636.000,- Ft;

              1.3. dologi kiadások 5.012.000,- Ft;

              1.4. ellátottak pénzbeli juttatásai 0,- Ft;

              1.5. egyéb működési célú kiadások 150.000,- Ft;

              1.6. beruházások 381.000,- Ft;

              1.7. felújítások 0,- Ft;

              1.8. egyéb felhalmozási célú kiadások 0,- Ft;

              2. finanszírozási kiadások 0,- Ft;

              2.1. belföldi finanszírozás kiadásai 0,- Ft;

              2.2. külföldi finanszírozás kiadásai 0,- Ft;

              2.3. adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai 0,- Ft;

              2.4. váltókiadások 0,- Ft.

       (5)   A Polgármesteri Hivatal kiadásaiból

              1. a kötelező feladatok kiadásai 32.587.000.- Ft;

              2. az önként vállalt feladatok kiadásai 0,- Ft;

              3. az állami (államigazgatási) feladatok kiadásai 0,- Ft.

       (6)   A Polgármesteri Hivatal kiadásaiból

              1. a működési kiadások 32.206.000,- Ft;

              2. a felhalmozási kiadások 381.000,- Ft;

              3. a működési tartalék 0,- Ft;

              4. a felhalmozási tartalék 0,- Ft.

       (7)   A Polgármesteri Hivatal bevételi és kiadási előirányzatait rovatrend szerinti bontásban, kiadásait előirányzati csoport és kiemelt előirányzat, valamint előirányzat és részelőirányzat szerinti bontásban a 3. 4. és 6. melléklete tartalmazza.

       (8)   A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal engedélyezett létszám keretét a 14. melléklet szerint határozza meg.

6. Az Önkormányzat beruházási - fejlesztési célú kiadásai

6.§  (1)   Az Önkormányzat összevont beruházási-fejlesztési kiadási előirányzata 84.845.000,- Ft, melyből

              1. beruházási kiadás 49.499.000,- Ft, ebből

              1.1. EU. projekt kiadásai 17.083.000,- Ft;

              2. felújítási kiadás 12.243.000,- Ft, ebből

              2.1. EU. projekt kiadásai 0,- Ft;

              3. egyéb felhalmozási kiadások 23.103.000,- Ft, ebből

              3.1. EU. projekt kiadásai 0,- Ft.

       (2)   Az Önkormányzat, mint intézmény beruházási-fejlesztési kiadási előirányzata 84.464.000,- Ft melyből

              1. beruházási kiadás 49.118..000,- Ft;

              1.1. ebből: EU. projekt kiadásai 17.083.000,- Ft;

              2. felújítási kiadás 12.243.000,- Ft;

              2.1. ebből: EU. projekt kiadásai 0,- Ft;

              3. egyéb felhalmozási kiadások 23.103.000,- Ft;

              3.1. ebből: EU. projekt kiadásai 0,- Ft.

       (3)   A Polgármesteri Hivatal beruházási-fejlesztési kiadási előirányzata 381.000,- Ft.

       (4)   A beruházási-fejlesztési kiadások célonkénti részletezését a rendelet 7. 8. és 9. melléklete tartalmazza.

7. Költségvetési hiány finanszírozása

7.§  (1)   A 2. § (1) bekezdés 3. pontjában meghatározott hiány összegéből belső finanszírozásként az Önkormányzat a 2014. évi maradványból 10.738.000,- Ft-ot tervez.

       (2)   A 2. § (1) bekezdés 3. pontjában meghatározott hiány összegéből külső finanszírozásként az Önkormányzat 0,- Ft összeget hitelfelvételként biztosít.

8. Tartalék

8.§  (1)   A Képviselő-testület a zavartalan pénzügyi működés érdekében általános és céltartalékot képez, melynek összege 1.000,- Ft. Ebből

              1. általános tartalék 1.000,- Ft;

              2. céltartalék 0,- Ft.

       (2)   Az általános és céltartalék felhasználási jogát a Képviselő-testület nem ruházza át.

9. Stabilitási törvény 3. § szerinti kötelezettségek

9.§         A Képviselő-testület a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Stabilitási törvény) 3. § szerinti kötelezettségből származó összeget a 10. melléklet szerinti összegben és részletezésben határozza meg.

10. Költségvetési mérlegek és kimutatások

10.§  (1)   A Képviselő-testület a több éves kihatással járó kötelezettségek előirányzatait éves bontásban a 15. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.

         (2)   Az Önkormányzat hosszú távú elkötelezettségeit 10. melléklet tartalmazza.

         (3)   Az Önkormányzat által adott közvetett támogatásokat a 16. melléklet tartalmazza.

11.§         A Képviselő-testület az előirányzat felhasználási ütemtervet havi bontásban a 19. melléklet szerint hagyja jóvá.

12.§         A Képviselő-testület a likviditási tervet havi bontásban a 19. melléklet szerint hagyja jóvá.

13.§         A Képviselő-testület a Stabilitási törvénynek megfelelően az Önkormányzat adósságot keletkeztető éves kötelezettség-vállalásának (hitelképességének) felső határát a 11. melléklet szerint határozza meg.

11. A költségvetés végrehajtásának szabályai

14.§         Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a Képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

15.§         Amennyiben az intézmény 30 napot elérő, vagy meghaladó elismert tartozásállománya további 30 napig fennáll, azt az önálló gazdálkodási szerv vezetője haladéktalanul köteles jelezni a polgármesternek.

16.§  (1)   E rendeletben meghatározott kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás, illetve az előirányzatok módosításának jogát a Képviselő-testület magának tartja fenn.

         (2)   Az Önkormányzat költségvetési intézményei az e rendeletben meghatározott kiemelt előirányzataikat és létszámkeretüket nem léphetik túl.

         (3)   A kiemelt előirányzatokon belül az előirányzatoktól az államháztartás működési rendjéről szóló 368/2011. (XII.31.) Kormányrendeletben foglaltak szerint térhet el az intézmény.

17.§  (1)   Az önálló működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

         (2)   Az (1) bekezdésben meghatározott költségvetési szervek a többletbevételük terhére is csak a forrásképződés mértékének, illetve ütemének figyelembe vételével és az intézmény biztonság működésének szem előtt tartásával vállalhatnak kötelezettséget.

         (3)   Az Önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek a többletbevételük terhére, a felhalmozási jellegű kiadási előirányzataikat saját hatáskörükben nem emelhetik fel.

         (4)   Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv vezetője a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat változtatásról 15 napon belül köteles a polgármestert tájékoztatni.

         (5)   A munkabérek a tárgyhót követő hó negyedikéig esedékesek. A juttatások kifizetése bankszámlára való közvetlen átutalással, bankszámla hiányában postai utalással történik.

18.§  (1)   Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv köteles saját hatáskörében kialakított számviteli rendjét számviteli politikájában és számlarendjében rögzíteni.

         (2)   Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv köteles a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályzatot a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembevételével elkészíteni illetve a szükséges módosításokat végrehajtani.

19.§  (1)   Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv pénzellátásáról az Önkormányzat, mint intézmény gondoskodik, úgy hogy a költségvetési szerv számlájára csak a teljesítéshez szükséges pénzeszközt utalja át, a költségvetési rendelet finanszírozási ütemtervének megfelelően.

         (2)   Az Önkormányzat és a Polgármesteri Hivatal évközi előirányzat módosításáról naprakész nyilvántartást kell vezetni.

12. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

20.§         A költségvetés végrehajtása az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek tekintetében a Szekszárd és Térsége Önkormányzati Társulás keretén belül megszervezett belső ellenőrzés útján kerül ellenőrzésre. Az ellenőrzés tapasztalatairól a polgármester a zárszámadási rendelettervezet előterjesztésekor köteles a Képviselő-testületet tájékoztatni.

13. Finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatáskörök

21.§  (1)   A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmenetileg szabaddá váló pénzeszközöket tartós betétként lekösse. A lekötésről a Képviselő-testületet a soron következő testületi ülésen tájékoztatni kell.

         (2)   A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmeneti pénzeszközhiány pótlására maximum 10 millió Ft összegig rövidlejáratú hitelt (folyószámlahitelt) vegyen fel. A gazdálkodást úgy kell megszervezni, hogy a tárgyévben felvett folyószámlahitelt (likvid hitel) 2015. december 28. napjáig vissza kell fizetni.

14. Vegyes és záró rendelkezések

22.§  (1)   Ez a rendelet 2015. március 1. napján lép hatályba, de rendelkezéseit a 2015. évi gazdálkodás során alkalmazni kell.

         (2)   Hatályát veszti a

              a)    Szedres Község Önkormányzata 2009. évi költségvetéséről szóló 3/2009. (III. 2.) önkormányzati rendelet, valamint az ezt módosító 10/2009. (V. 26.), 11/2009. (VII. 9.), 27/2009. (XII. 18.) és 2/2010. (II. 26.) önkormányzati rendelet;

              b)    Szedres Község Önkormányzata 2010. évi költségvetéséről szóló 3/2010. (II. 26.) önkormányzati rendelet;

              c)    Szedres Község Önkormányzata 2011. évi költségvetéséről szóló 2/2011. (II. 28.) önkormányzati rendelet;

              d)    Szedres Község Önkormányzata 2012. évi költségvetéséről szóló 2/2012. (II. 20.) önkormányzati rendelet;

              e)    Szedres Község Önkormányzata 2013. évi költségvetéséről szóló 2/2013. (III. 1.) önkormányzati rendelet;

              f)    Szedres Község Önkormányzata 2014. évi költségvetéséről szóló 4/2014. (III. 15.) önkormányzati rendelet.

23.§         A Képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

                            Kovács János                                                      Honti Sándor

                            polgármester                                                            jegyző

Kihirdetési záradék: A rendeletet a Képviselő-testület 2015. február 25-i ülésén fogadta el. Kihirdetve 2015. február 26. napján.

                                                                                                       Honti Sándor

                                                                                                            jegyző