Szedres Község Önkormányzata Képviselő-testületének

4/2016. (III. 1.) önkormányzati rendelete

Szedres Község Önkormányzata 2016. évi költségvetéséről

Szedres Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói jogkörében eljárva, a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. tv. 120. § (1) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi-Ügyrendi Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1.§  (1)   A rendelet hatálya Szedres Község Önkormányzatára (a továbbiakban: Önkormányzat), annak Képviselő-testületére (továbbiakban: Képviselő-testület), bizottságaira, valamint az Önkormányzat által fenntartott költségvetési szervekre terjed ki.

       (2)   E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó, e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2. A költségvetés bevételei és kiadásai, a hiány mértéke

2.§  (1)   A Képviselő-testület az Önkormányzat 2016. évi

              1. költségvetési bevételek előirányzatát 194.041.950,- Ft;

              2. költségvetési kiadások előirányzatát 209.349.170,- Ft;

              3. költségvetési hiányát 15.307.220,- Ft

              4. finanszírozási bevételek előirányzatát 18.548.673,- Ft;

              5. finanszírozási kiadások előirányzatát 3.241.453,- Ft;

              6. bevételi főösszegét 212.590.623,- Ft;

              7. kiadási főösszegét 212.590.623,- Ft

              összegben állapítja meg.

       (2)   A 3.§ (1) és (5) bekezdésben meghatározott bevételi és kiadási főösszegeket, valamint a saját bevétellel nem fedezett kiadásokhoz nyújtott központi támogatási előirányzatokat rovatrend szerinti csoportok, és kiemelt előirányzatok bontásban az 1. melléklet tartalmazza.

       (3)   A Képviselő-testület az Önkormányzat működési és felhalmozási mérlegét a 2. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.

3. Az Önkormányzat összevont bevételei és kiadásai

3.§  (1)   Az Önkormányzat összevont bevételi előirányzatai összesen 212.590.623,- Ft, melyből

1. költségvetési bevételek 194.041.950,- Ft;

       1.1. működési célú támogatások államháztartáson belülről 91.695.450,- Ft;

              1.1.1. önkormányzatok működési támogatásai 82.533.177,- Ft;

              1.1.2. elvonások és befizetések bevételei 0,- Ft;

              1.1.3. működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről 0,- Ft;

              1.1.4. működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről 0,- Ft;

              1.1.5. működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről 0,- Ft;

              1.1.6. egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről 9.162.273,- Ft;

       1.2. felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0,- Ft;

              1.2.1. felhalmozási célú önkormányzati támogatások 0,- Ft;

              1.2.2. felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről 0,- Ft;

              1.2.3. felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről 0,- Ft;

              1.2.4. felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről 0,- Ft;

              1.2.5. egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről 0,- Ft;

       1.3. közhatalmi bevételek 71.648.000,- Ft;

              1.3.1. jövedelemadók 0,- Ft;

              1.3.2. szociális hozzájárulási adó 0,- Ft;

              1.3.3. bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók 0,- Ft;

              1.3.4. vagyoni típusú adók 6.305.000,- Ft;

              1.3.5. termékek és szolgáltatások adói 64.543.000,- Ft;

              1.3.6. egyéb közhatalmi bevételek 800.000,- Ft;

       1.4. működési bevételek 17.578.500,- Ft;

       1.4.1. áru és készletértékesítés ellenértéke 0,- Ft;

       1.4.2. szolgáltatások ellenértéke 8.750.000,- Ft;

              1.4.3. közvetített szolgáltatások ellenértéke 1.450.000,- Ft;

              1.4.4. tulajdonosi bevételek 100.000,- Ft;

              1.4.5. ellátási díjak 4.500.000,- Ft;

              1.4.6. kiszámlázott ÁFA 2.497.500,- Ft;

              1.4.7. ÁFA visszatérítése 0,- Ft;

              1.4.8. kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek 81.000,- Ft;

              1.4.8.1. befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek 0,- Ft;

              1.4.8.2. egyéb kapott kamatok és kamatjellegű bevételek 81.000,- Ft;

              1.4.9. egyéb pénzügyi műveletek bevételei 0.- Ft;

              1.4.9.1. részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei 0.- Ft;

              1.4.9.2. más egyéb pénzügyi műveletek bevételei 0.- Ft;

              1.4.10. biztosító által fizetett kártérítés 0,- Ft;

              1.4.11. egyéb működési bevételek 200.000,- Ft;

       1.5. felhalmozási bevételek 0,- Ft;

              1.5.1. immateriális javak értékesítése 0,- Ft;

              1.5.2. ingatlanok érétkesítése 0,- Ft;

              1.5.3. egyéb tárgyi eszközök értékesítése 0,- Ft;

              1,5,4, részesedések értékesítése 0,- Ft;

              1.5.5. részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek 0,- Ft;

       1.6. működési célú átvett pénzeszközök 162.000,- Ft;

              1.6.1. működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről 0,- Ft;

              1.6.2. működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól 0,- Ft;

              1.6.3. működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől 0,- Ft;

              1.6.4. működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről 0,- Ft;

              1.6.5. egyéb működési célú átvett pénzeszközök 162.000,- Ft;

       1.7. felhalmozási célú átvett pénzeszközök 12.958.000,- Ft;

              1.7.1. felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről 0.- Ft;

              1.7.2. felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól 0,- Ft;

              1.7.3. felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől 0,- Ft;

              1.7.4. felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről 12.958.000,- Ft;

              1.7.5. egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0,- Ft;

2. finanszírozási bevételek 18.548.673,- Ft;

       2.1. belföldi finanszírozás bevételei 18.548.673,- Ft;

              2.1.1. hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről 0,- Ft;

              2.1.2. belföldi értékpapírok bevételei 0.- Ft;

              2.1.3. maradvány igénybevétele 18.548.673,- Ft;

              2.1.4. államháztartáson belüli megelőlegezések 0,- Ft;

              2.1.5. államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése 0,- Ft;

              2.1.6. központi irányítószervi támogatás 0,- Ft;

              2.1.7. lekötött bankbetétek megszüntetése 0,- Ft;

              2.1.8. központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei 0,- Ft;

              2.1.9. tulajdonosi kölcsönök bevételei 0,- Ft;

       2.2. külföldi finanszírozás bevételei 0,- Ft;

              2.2.1. forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése 0.- Ft;

              2.2.2. befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése 0.- Ft;

              2.2.3. külföldi értékpapírok kibocsátása 0.- Ft;

              2.2.4. hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől 0.- Ft;

              2.2.5. hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől 0.- Ft;

              2.3. adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei 0.- Ft;

              2.4. váltóbevételek 0.- Ft.

       (2)   Az Önkormányzat bevételi előirányzatait rovatrend szerinti bontásban a rendelet 1. melléklete tartalmazza.

       (3)   Az Önkormányzat összesített bevételeiből

              1. a kötelező feladatok bevételei 180.003.616,- Ft;

              2. az önként vállalt feladatok bevételei 16.081.773,- Ft;

              3. az állami (államigazgatási) feladatok bevételei 16.505.234,- Ft.

       (4)   Az Önkormányzat összesített bevételeiből

              1. a működési bevételek 181.083.950,- Ft;

              2. a felhalmozási bevételek 12.958.000,- Ft.

              3. a finanszírozási bevételek 18.548.673,- Ft.

       (5)   Az Önkormányzat összevont kiadási előirányzata összesen 212.590.623,- Ft, melyből

              1. költségvetési kiadások 209.349.170,- Ft;

              1.1. személyi juttatás 59.683.594,- Ft;

              1.2. munkáltatót terhelő járulék, szociális hozzájárulási adó 15.847.276,- Ft;

              1.3. dologi kiadások 55.225.600,- Ft;

              1.4. ellátottak pénzbeli juttatásai 16.505.234,- Ft;

              1.5. egyéb működési célú kiadások 5.351.080,- Ft;

              1.6. beruházások 11.777.690,- Ft;

              1.7. felújítások 41.458.696,- Ft;

              1.8. egyéb felhalmozási célú kiadások 3.500.000,- Ft;

              2. finanszírozási kiadások 3.241.453,- Ft;

              2.1. belföldi finanszírozás kiadásai 3.241.453,- Ft;

              2.2. külföldi finanszírozás kiadásai 0,- Ft;

              2.3. adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai 0,- Ft;

              2.4. váltókiadások 0,- Ft.

       (6)   Az Önkormányzat és intézményei kiadásait rovatrend szerinti bontásban a rendelet 1. melléklete tartalmazza.

       (7)   Az Önkormányzat összesített kiadásaiból

              1. a kötelező feladatok kiadásai 133.966.813.- Ft;

              2. az önként vállalt feladatok kiadásai 62.118.576,- Ft;

              3. az állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 16.505.234,- Ft.

       (8)   Az Önkormányzat összesített kiadásaiból

              1. a működési kiadások 152.611.784,- Ft;

              2. a felhalmozási kiadások 56.736.386,- Ft;

              3. a finanszírozási kiadások 3.241.453,- Ft;

              4. a működési tartalék 1.000,- Ft;

              5. a felhalmozási tartalék 0,- Ft.

       (9)   A Képviselő-testület az Önkormányzat összevont engedélyezett létszám keretét a 12. melléklet szerint határozza meg.

       (10) Az Önkormányzat EU-s forrásokkal megvalósítandó beruházást tervez, melynek forrásösszetételét és időbeni ütemezését a 9. melléklet tartalmazza.

4. Az Önkormányzat – mint intézmény – bevételei és kiadásai, valamint létszámkerete

4.§  (1)   Az Önkormányzat bevételi előirányzatai összesen 211.417.370.- Ft, melyből

1. költségvetési bevételek 194.040.950,- Ft;

       1.1. működési célú támogatások államháztartáson belülről 91.695.450,- Ft;

              1.1.1. önkormányzatok működési támogatásai 82.533.177,- Ft;

              1.1.2. elvonások és befizetések bevételei 0,- Ft;

              1.1.3. működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről 0,- Ft;

              1.1.4. működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről 0,- Ft;

              1.1.5. működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről 0,- Ft;

              1.1.6. egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről 9.162.273,- Ft;

       1.2. felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0,- Ft;

              1.2.1. felhalmozási célú önkormányzati támogatások 0,- Ft;

              1.2.2. felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről 0.- Ft;

              1.2.3. felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről 0,- Ft;

              1.2.4. felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről 0.- Ft;

              1.2.5. egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről 0,- Ft  

       1.3. közhatalmi bevételek 71.648.000,- Ft;

              1.3.1. jövedelemadók 0.- Ft;

              1.3.2. szociális hozzájárulási adó 0.- Ft;

              1.3.3. bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók 0.- Ft;

              1.3.4. vagyoni típusú adók 6.305.000,- Ft;

              1.3.5. termékek és szolgáltatások adói 64.543.000,- Ft;

              1.3.6. egyéb közhatalmi bevételek 800.000,- Ft;

       1.4. működési bevételek 17.577.500,- Ft;

       1.4.1. áru és készletértékesítés ellenértéke 0,- Ft;

       1.4.2. szolgáltatások ellenértéke 8.750.000,- Ft;

              1.4.3. közvetített szolgáltatások ellenértéke 1.450.000,- Ft;

              1.4.4. tulajdonosi bevételek 100.000,- Ft;

              1.4.5. ellátási díjak 4.500.000,- Ft;

              1.4.6. kiszámlázott ÁFA 2.497.500,- Ft;

              1.4.7. ÁFA visszatérítése 0,- Ft;

              1.4.8. kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek 81.000,- Ft;

              1.4.8.1. befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek 0,- Ft;

              1.4.8.2. egyéb kapott kamatok és kamatjellegű bevételek 81.000,- Ft;

              1.4.9. egyéb pénzügyi műveletek bevételei 0.- Ft;

              1.4.9.1. részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei 0.- Ft;

              1.4.9.2. más egyéb pénzügyi műveletek bevételei 0.- Ft;

              1.4.10. biztosító által fizetett kártérítés 0,- Ft;

              1.4.11. egyéb működési bevételek 200.000,- Ft;

       1.5. felhalmozási bevételek 0,- Ft;

              1.5.1. immateriális javak értékesítése 0,- Ft;

              1.5.2. ingatlanok érétkesítése 0,- Ft;

              1.5.3. egyéb tárgyi eszközök értékesítése 0,- Ft;

              1,5,4, részesedések értékesítése 0,- Ft;

              1.5.5. részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek 0,- Ft;

       1.6. működési célú átvett pénzeszközök 162.000,- Ft;

              1.6.1. működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről 0,- Ft;

              1.6.2. működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól 0,- Ft;

              1.6.3. működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől 0,- Ft;

              1.6.4. működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről 0,- Ft;

              1.6.5. egyéb működési célú átvett pénzeszközök 162.000,- Ft;

       1.7. felhalmozási célú átvett pénzeszközök 12.958.000,- Ft;

              1.7.1. felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről 0.- Ft;

              1.7.2. felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól 0,- Ft;

              1.7.3. felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől 0,- Ft;

              1.7.4. felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről 12.958.000,- Ft;

              1.7.5. egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0,- Ft;

2. finanszírozási bevételek 17.376.420,- Ft;

       2.1. belföldi finanszírozás bevételei 17.376.420,- Ft;

              2.1.1. hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről 0,- Ft;

              2.1.2. belföldi értékpapírok bevételei 0.- Ft;

              2.1.3. maradvány igénybevétele 17.376.420,- Ft;

              2.1.4. államháztartáson belüli megelőlegezések 0,- Ft;

              2.1.5. államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése 0,- Ft;

              2.1.6. központi irányítószervi támogatás 0,- Ft;

              2.1.7. lekötött bankbetétek megszüntetése 0,- Ft;

              2.1.8. központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei 0,- Ft;

              2.1.9. tulajdonosi kölcsönök bevételei 0,- Ft;

       2.2. külföldi finanszírozás bevételei 0,- Ft;

              2.2.1. forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése 0.- Ft;

              2.2.2. befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése 0.- Ft;

              2.2.3. külföldi értékpapírok kibocsátása 0.- Ft;

              2.2.4. hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől 0.- Ft;

              2.2.5. hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől 0.- Ft;

              2.3. adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei 0,- Ft;

              2.4. váltóbevételek 0.- Ft.

       (2)   Az Önkormányzat bevételeit rovatrend és kiemelt előirányzat, és részelőirányzat szerinti bontásban a 3. és 5. melléklet tartalmazza.

       (3)   Az Önkormányzat összesített bevételeiből

              1. a kötelező feladatok bevételei 178.830.363,- Ft;

              2. az önként vállalt feladatok bevételei 16.081.773,- Ft;

              3. állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 16.505.234,- Ft.

       (4)   Az Önkormányzat összesített bevételeiből

              1. működési bevételek 181.082.950,- Ft;

              2. felhalmozási bevételek 12.958.000,- Ft.

              3. finanszírozási bevételek 17.376.420,- Ft.

       (5)   Az Önkormányzat kiadási előirányzatai összesen 211.417.370- Ft, melyből

              1. költségvetési kiadások 175.205.170,- Ft;

              1.1. személyi juttatás 35.468.880,- Ft;

              1.2. munkáltatót terhelő járulék, szociális hozzájárulási adó 9.466.990,- Ft;

              1.3. dologi kiadások 51.930.600,- Ft;

              1.4. ellátottak pénzbeli juttatásai 16.505.234,- Ft;

              1.5. egyéb működési célú kiadások 5.351.080,- Ft;

              1.6. beruházások 11.523.690,- Ft;

              1.7. felújítások 41.458.696,- Ft;

              1.8. egyéb felhalmozási célú kiadások 3.500.000,- Ft;

              2. finanszírozási kiadások 36.212.200,- Ft;

              2.1. belföldi finanszírozás kiadásai 36.212.200,- Ft;

              2.2. külföldi finanszírozás kiadásai 0,- Ft;

              2.3. adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai 0,- Ft;

              2.4. váltókiadások 0,- Ft.

       (6)   Az Önkormányzat kiadásait rovatrend, előirányzati csoport és kiemelt előirányzat, valamint előirányzat és részelőirányzat szerinti bontásban a 4. és 5. melléklet tartalmazza.

       (7)   Az Önkormányzat, mint intézmény kiadásaiból

              1. a kötelező feladatok kiadásai 132.793.560,- Ft;

              2. az önként vállalt feladatok kiadásai 62.118.576,- Ft;

              3. állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 16.505.234,- Ft.

       (8)   Az Önkormányzat, mint intézmény kiadásaiból

              1. a működési kiadások 118.721.784,- Ft;

              2. a felhalmozási kiadások 56.482.386,- Ft;

              3. a finanszírozási kiadások 36.212.200,- Ft;

              4. a működési tartalék 1.000,- Ft;

              5. a felhalmozási tartalék 0.- Ft.

       (9)   A Képviselő-testület az Önkormányzat engedélyezett létszám keretét a 13. melléklet szerint határozza meg.

       (10) A Képviselő-testület a közfoglalkoztatási létszámkeretét a 13. melléklet szerint határozza meg.

5. A Polgármesteri Hivatal bevételei és kiadásai, valamint létszámkerete

5.§  (1)   A Polgármesteri Hivatal bevételi előirányzatai összesen 34.144.000,- Ft, melyből

1. költségvetési bevételek 1.000,- Ft;

       1.1. működési célú támogatások államháztartáson belülről 0,- Ft;

              1.1.1. önkormányzatok működési támogatásai 0,- Ft;

              1.1.2. elvonások és befizetések bevételei 0,- Ft;

              1.1.3. működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről 0,- Ft;

              1.1.4. működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről 0,- Ft;

              1.1.5. működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről 0,- Ft;

              1.1.6. egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről 0,- Ft;

       1.2. felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0,- Ft;

              1.2.1. felhalmozási célú önkormányzati támogatások 0,- Ft;

              1.2.2. felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről 0,- Ft;

              1.2.3. felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről 0,- Ft;

              1.2.4. felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről 0,- Ft;

              1.2.5. egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről 0,- Ft;

       1.3. közhatalmi bevételek 0,- Ft;

              1.3.1. jövedelemadók 0,- Ft;

              1.3.2. szociális hozzájárulási adó 0,- Ft;

              1.3.3. bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók 0,- Ft;

              1.3.4. vagyoni típusú adók 0.- Ft;

              1.3.5. termékek és szolgáltatások adói 0,- Ft;

              1.3.6. egyéb közhatalmi bevételek 0,- Ft;

       1.4. működési bevételek 1.000,- Ft;

       1.4.1. áru és készletértékesítés ellenértéke 0,- Ft;

       1.4.2. szolgáltatások ellenértéke 0,- Ft;

              1.4.3. közvetített szolgáltatások ellenértéke 0,- Ft;

              1.4.4. tulajdonosi bevételek 0,- Ft;

              1.4.5. ellátási díjak 0,- Ft;

              1.4.6. kiszámlázott ÁFA 0,- Ft;

              1.4.7. ÁFA visszatérítése 0,- Ft;

              1.4.8. kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek 1.000,- Ft;

              1.4.8.1. befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek 0,- Ft;

              1.4.8.2. egyéb kapott kamatok és kamatjellegű bevételek 1.000,- Ft;

              1.4.9. egyéb pénzügyi műveletek bevételei 0.- Ft;

              1.4.9.1. részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei 0.- Ft;

              1.4.9.2. más egyéb pénzügyi műveletek bevételei 0.- Ft;

              1.4.10. biztosító által fizetett kártérítés 0,- Ft;

              1.4.11. egyéb működési bevételek 0,- Ft;

       1.5. felhalmozási bevételek 0,- Ft;

              1.5.1. immateriális javak értékesítése 0,- Ft;

              1.5.2. ingatlanok érétkesítése 0,- Ft;

              1.5.3. egyéb tárgyi eszközök értékesítése 0,- Ft;

              1,5,4, részesedések értékesítése 0,- Ft;

              1.5.5. részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek 0,- Ft;

       1.6. működési célú átvett pénzeszközök 0,- Ft;

              1.6.1. működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről 0,- Ft;

              1.6.2. működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól 0,- Ft;

              1.6.3. működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől 0,- Ft;

              1.6.4. működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről 0,- Ft;

              1.6.5. egyéb működési célú átvett pénzeszközök 0,- Ft;

       1.7. felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0,- Ft;

              1.7.1. felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről 0.- Ft;

              1.7.2. felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól 0,- Ft;

              1.7.3. felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől 0,- Ft;

              1.7.4. felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről 0,- Ft;

              1.7.5. egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0,- Ft;

2. finanszírozási bevételek 34.143.000,- Ft;

       2.1. belföldi finanszírozás bevételei 34.143.000,- Ft;

              2.1.1. hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről 0,- Ft;

              2.1.2. belföldi értékpapírok bevételei 0,- Ft;

              2.1.3. maradvány igénybevétele 1.172.253,- Ft;

              2.1.4. államháztartáson belüli megelőlegezések 0,- Ft;

              2.1.5. államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése 0,- Ft;

              2.1.6. központi irányítószervi támogatás 32.970.747,- Ft;

              2.1.7. lekötött bankbetétek megszüntetése 0,- Ft;

              2.1.8. központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei 0,- Ft;

              2.1.9. tulajdonosi kölcsönök bevételei 0,- Ft;

       2.2. külföldi finanszírozás bevételei 0,- Ft;

              2.2.1. forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése 0.- Ft;

              2.2.2. befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése 0.- Ft;

              2.2.3. külföldi értékpapírok kibocsátása 0.- Ft;

              2.2.4. hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől 0.- Ft;

              2.2.5. hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől 0.- Ft;

              2.3. adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei 0,- Ft;

              2.4. váltóbevételek 0.- Ft.

       (2)   A Polgármesteri Hivatal, bevételeiből

              1. a kötelező feladatok bevételei 34.144.000,- Ft;

              2. az önként vállalt feladatok bevételei 0,- Ft;

              3. az állami (államigazgatási) feladatok bevételei 0,- Ft.

       (3)   A Polgármesteri Hivatal, bevételeiből

              1. a működési bevételek 1.000,- Ft;

              2. felhalmozási bevételek 0,- Ft.

              3. finanszírozási bevételek 34.143.000,- Ft

       (4)   A Polgármesteri Hivatal kiadási előirányzatai összesen 34.144.000,- Ft, melyből

              1. költségvetési kiadások 34.144.000,- Ft;

              1.1. személyi juttatás 24.214.714,- Ft;

              1.2. munkáltatót terhelő járulék, szociális hozzájárulási adó 6.380.286,- Ft;

              1.3. dologi kiadások 3.295.000,- Ft;

              1.4. ellátottak pénzbeli juttatásai 0,- Ft;

              1.5. egyéb működési célú kiadások 0,- Ft;

              1.6. beruházások 254.000,- Ft;

              1.7. felújítások 0,- Ft;

              1.8. egyéb felhalmozási célú kiadások 0,- Ft;

              2. finanszírozási kiadások 0,- Ft;

              2.1. belföldi finanszírozás kiadásai 0,- Ft;

              2.2. külföldi finanszírozás kiadásai 0,- Ft;

              2.3. adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai 0,- Ft;

              2.4. váltókiadások 0,- Ft.

       (5)   A Polgármesteri Hivatal kiadásaiból

              1. a kötelező feladatok kiadásai 34.144.000.- Ft;

              2. az önként vállalt feladatok kiadásai 0,- Ft;

              3. az állami (államigazgatási) feladatok kiadásai 0,- Ft.

       (6)   A Polgármesteri Hivatal kiadásaiból

              1. a működési kiadások 33.890.000,- Ft;

              2. a felhalmozási kiadások 254.000,- Ft;

              3. a működési tartalék 0,- Ft;

              4. a felhalmozási tartalék 0,- Ft.

       (7)   A Polgármesteri Hivatal bevételi és kiadási előirányzatait rovatrend szerinti bontásban, kiadásait előirányzati csoport és kiemelt előirányzat, valamint előirányzat és részelőirányzat szerinti bontásban a 3. 4. és 6. melléklete tartalmazza.

       (8)   A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal engedélyezett létszám keretét a 14. melléklet szerint határozza meg.

       (9)   A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatalban dolgozó felsőfokú iskolai végzettségű köztisztviselők részére a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 234. § (3) bekezdés b) pontja alapján egységesen 10 % illetménykiegészítést állapít meg.

6. Az Önkormányzat beruházási - fejlesztési célú kiadásai

6.§  (1)   Az Önkormányzat összevont beruházási-fejlesztési kiadási előirányzata 53.236.386,- Ft, melyből

              1. beruházási kiadás 11.777.690,- Ft, ebből

              1.1. EU. projekt kiadásai 0,- Ft;

              2. felújítási kiadás 41.458.696,- Ft, ebből

              2.1. EU. projekt kiadásai 0,- Ft;

              3. egyéb felhalmozási kiadások 3.500.000,- Ft, ebből

              3.1. EU. projekt kiadásai 0,- Ft.

       (2)   Az Önkormányzat, mint intézmény beruházási-fejlesztési kiadási előirányzata 52.982.386,- Ft melyből

              1. beruházási kiadás 11.523.690,- Ft;

              1.1. ebből: EU. projekt kiadásai 0,- Ft;

              2. felújítási kiadás 41.458.696,- Ft;

              2.1. ebből: EU. projekt kiadásai 0,- Ft;

              3. egyéb felhalmozási kiadások 3.500.000,- Ft;

              3.1. ebből: EU. projekt kiadásai 0,- Ft.

       (3)   A Polgármesteri Hivatal beruházási-fejlesztési kiadási előirányzata 254.000,- Ft.

       (4)   A beruházási-fejlesztési kiadások célonkénti részletezését a rendelet 7. 8. és 9. melléklete tartalmazza.

7. Költségvetési hiány finanszírozása

7.§  (1)   A 2. § (1) bekezdés 3. pontjában meghatározott hiány összegéből belső finanszírozásként az Önkormányzat a 2015. évi maradványból 18.548.673,- Ft-ot tervez.

       (2)   A 2. § (1) bekezdés 3. pontjában meghatározott hiány összegéből külső finanszírozásként az Önkormányzat 0,- Ft összeget hitelfelvételként biztosít.

8. Tartalék

8.§  (1)   A Képviselő-testület a zavartalan pénzügyi működés érdekében általános és céltartalékot képez, melynek összege 1.000,- Ft. Ebből

              1. általános tartalék 1.000,- Ft;

              2. céltartalék 0,- Ft.

       (2)   Az általános és céltartalék felhasználási jogát a Képviselő-testület nem ruházza át.

9. Stabilitási törvény 3. § szerinti kötelezettségek

9.§         A Képviselő-testület a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Stabilitási törvény) 3. § szerinti kötelezettségből származó összeget a 10. melléklet szerinti összegben és részletezésben határozza meg.

10. Költségvetési mérlegek és kimutatások

10.§  (1)   A Képviselő-testület a több éves kihatással járó kötelezettségek előirányzatait éves bontásban a 15. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.

         (2)   Az Önkormányzat hosszú távú elkötelezettségeit 10. melléklet tartalmazza.

         (3)   Az Önkormányzat által adott közvetett támogatásokat a 16. melléklet tartalmazza.

11.§         A Képviselő-testület az előirányzat felhasználási ütemtervet havi bontásban a 19. melléklet szerint hagyja jóvá.

12. §        A Képviselő-testület a likviditási tervet havi bontásban a 19. melléklet szerint hagyja jóvá.

13.§         A Képviselő-testület a Stabilitási törvénynek megfelelően az Önkormányzat adósságot keletkeztető éves kötelezettség-vállalásának (hitelképességének) felső határát a 11. melléklet szerint határozza meg.

11. A költségvetés végrehajtásának szabályai

14.§         Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a Képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

15.§         Amennyiben az intézmény 30 napot elérő, vagy meghaladó elismert tartozásállománya további 30 napig fennáll, azt az önálló gazdálkodási szerv vezetője haladéktalanul köteles jelezni a polgármesternek.

16.§  (1)   E rendeletben meghatározott kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás, illetve az előirányzatok módosításának jogát a Képviselő-testület magának tartja fenn.

         (2)   Az Önkormányzat költségvetési intézményei az e rendeletben meghatározott kiemelt előirányzataikat és létszámkeretüket nem léphetik túl.

         (3)   A kiemelt előirányzatokon belül az előirányzatoktól az államháztartás működési rendjéről szóló 368/2011. (XII.31.) Kormányrendeletben foglaltak szerint térhet el az intézmény.

17.§  (1)   Az önálló működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

         (2)   Az (1) bekezdésben meghatározott költségvetési szervek a többletbevételük terhére is csak a forrásképződés mértékének, illetve ütemének figyelembe vételével és az intézmény biztonság működésének szem előtt tartásával vállalhatnak kötelezettséget.

         (3)   Az Önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek a többletbevételük terhére, a felhalmozási jellegű kiadási előirányzataikat saját hatáskörükben nem emelhetik fel.

         (4)   Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv vezetője a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat változtatásról 15 napon belül köteles a polgármestert tájékoztatni.

         (5)   A munkabérek a tárgyhót követő hó negyedikéig esedékesek. A juttatások kifizetése bankszámlára való közvetlen átutalással, bankszámla hiányában postai utalással történik.

18.§  (1)   Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv köteles saját hatáskörében kialakított számviteli rendjét számviteli politikájában és számlarendjében rögzíteni.

         (2)   Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv köteles a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályzatot a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembevételével elkészíteni illetve a szükséges módosításokat végrehajtani.

19.§  (1)   Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv pénzellátásáról az Önkormányzat, mint intézmény gondoskodik, úgy hogy a költségvetési szerv számlájára csak a teljesítéshez szükséges pénzeszközt utalja át, a költségvetési rendelet finanszírozási ütemtervének megfelelően.

         (2)   Az Önkormányzat és a Polgármesteri Hivatal évközi előirányzat módosításáról naprakész nyilvántartást kell vezetni.

12. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

20.§         A költségvetés végrehajtása az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek tekintetében a Szekszárd Megyei Jogú Város Önkormányzatával kötött feladat-ellátási szerződés keretén belül megszervezett belső ellenőrzés útján kerül ellenőrzésre. Az ellenőrzés tapasztalatairól a polgármester a zárszámadási rendelet-tervezet előterjesztésekor köteles a Képviselő-testületet tájékoztatni.

13. Finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatáskörök

21.§  (1)   A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmenetileg szabaddá váló pénzeszközöket tartós betétként lekösse. A lekötésről a Képviselő-testületet a soron következő testületi ülésen tájékoztatni kell.

         (2)   A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmeneti pénzeszközhiány pótlására maximum 10 millió Ft összegig rövidlejáratú hitelt (folyószámlahitelt) vegyen fel. A gazdálkodást úgy kell megszervezni, hogy a tárgyévben felvett folyószámlahitelt (likvid hitel) 2016. december 30. napjáig vissza kell fizetni.

14. Vegyes és záró rendelkezések

22.§         Ez a rendelet 2016. március 2. napján lép hatályba, de rendelkezéseit a 2016. évi gazdálkodás során alkalmazni kell.

23.§         A Képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

                           Kovács János                                                      Honti Sándor

                            polgármester                                                            jegyző

Kihirdetési záradék: A rendeletet a Képviselő-testület 2016. február 29-i ülésén fogadta el. Kihirdetve 2016. március 1. napján.

                                                                                                       Honti Sándor

                                                                                                            jegyző