Szedres Község Önkormányzata

Szedres Község Önkormányzata 2013. évi költségvetéséről szóló 2/2013. (III. 1.) önkormányzati rendelet (módosításokkal egységes szerkezetbe foglalt szöveg)

Hatályos: 2013. 10. 02- 2015. 02. 27

Szedres Község Önkormányzata Képviselő-testületének

2/2013. (III. 1.) önkormányzati rendelete

Szedres Község Önkormányzata 2013. évi költségvetéséről

(módosításokkal egységes szerkezetbe foglalt szöveg)



Szedres Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. tv. 143.§ (4) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás alapján, Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. 23 §. (1) bekezdésében foglalt felhatalmazás alapján, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. tv. 120.§ (1) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi-Ügyrendi Bizottság véleményének kikérésével Szedres Község Önkormányzata 2013. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:


1. A rendelet hatálya

                                                                                              

1.§  (1)   A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak Képviselő-testületére, bizottságaira, az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervekre.

       (2)   E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó, e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.


2. Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak főösszege, a hiány mértéke


2.§  (1)[1]  A Képviselő-testület Szedres község Önkormányzatának (továbbiakban: önkormányzat)

              1. bevételi főösszegét 216.068.000,- Ft,

              2. kiadási főösszegét 239.813.000,- Ft,

              3. hiányát 23.745.000.- Ft

              összegben állapítja meg.

       (2)   A 3.§ (1) bekezdésben meghatározott bevételi és kiadási főösszegeinek, valamint a saját bevétellel nem fedezett kiadásokhoz nyújtott központi támogatási előirányzatok szerinti előirányzati csoportok, és kiemelt előirányzatok bontásban az 1 számú melléklet tartalmazza.

       (3)   Az önkormányzat működési és felhalmozási mérlegét a Képviselő-testület a 2. számú mellékletében foglaltak szerint hagyja jóvá


3. Szedres Község Önkormányzata összevont bevételei és kiadásai


3.§  (1)[2]  Szedres község Önkormányzatának összevont bevételi előirányzata összesen 239.813.000.- Ft, melyből

              1. Költségvetési bevételek 212.044.000.- Ft

              1.1. Működési bevételek 187.299.000- Ft

              1.1.1. Intézményi működési bevételek 24.947.000- Ft

              1.1.2. Önkormányzatok sajátos működési bevételei 60.736.000,- Ft

              1.1.2.1. Helyi adók 47.736.000,- Ft

              1.1.2.2. Illetékek 0.- Ft

              1.1.2.3. Átengedett központi adók 11.500.000- Ft

              1.1.2.4. Bírságok, pótlékok, egyéb sajátos bevételek 1.500.000,- Ft

              1.1.3. Közhatalmi bevételek 80.000,- Ft

              1.1.4. Működési támogatások 92.532.000,- Ft

              1.1.4.1. Önkormányzatok működési támogatása 35.008.000.- Ft

              1.1.4.2. Gyermekétkeztetési feladatok támogatása 7.650.000.- Ft

              1.1.4.3. Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása 44.096.000.- Ft

              1.1.4.4. Központosított működési támogatások 370.000.- Ft

              1.1.4.5. Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatása 0.- Ft

              1.1.4.6. Önkormányzatok kiegészítő támogatása 2.745.000.- Ft

              1.1.4.7. Könyvtári, közművelődési feladatok támogatása 2.663.000 Ft

              1.1.5. Egyéb működési bevételek 6.064.000.- Ft

              1.1.6. Működési célú kölcsön visszatérülése 2.940.000.- Ft

              1.2. Felhalmozási bevételek 24.745.000.- Ft

              1.2.1. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek 3.526.000.- Ft

              1.2.2. Felhalmozási támogatások 0.- Ft

              1.2.3. Egyéb felhalmozási bevételek 21.219.000.- Ft

              2. Költségvetési hiány belső finanszírozását szolgáló pénzforgalom nélküli bevételek 4.024.000.- Ft

              2.1. Előző évi pénzmaradvány igénybevétele 4.024.000.- Ft

              3. Költségvetési hiány külső finanszírozását szolgáló bevételek 23.745.000.- Ft

              3.1. Értékpapírok értékesítésének bevétel 0.- Ft

              3.2. Hitelek felvétele 23.745.000,- Ft

              3.2.1. Hitelfelvétel 23.745.000,- Ft

              3.3. Kötvények kibocsátásának bevétele 0.- Ft

              3.4 Betét visszavonásából származó bevétel 0.- Ft.

       (2)   Az önkormányzat bevételeit kiemelt előirányzat szerinti bontásban a rendelet 1. számú melléklete tartalmazza.

       (3)[3]  Az önkormányzat összesített bevételeiből

              1. a kötelező feladatok bevételei 190.186.000.- Ft,

              2. az önként vállalt feladatok bevételei 11.943.0000.- Ft,

              3. állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 37.684.000.- Ft.

       (4)[4]  Az önkormányzat összesített bevételeiből

              1. működési bevételek 187.299.000.- Ft,

              2. felhalmozási bevételek 24.745.000.- Ft.

       (5)[5]  Szedres község Önkormányzatának összevont kiadási előirányzata összesen 239.813.000,- Ft, melyből

              1. Működési költségvetés 207.396.000,- Ft

              1.1. Személyi juttatás 55.182.000,- Ft

              1.2. Munkáltatót terhelő járulék, szociális hozzájárulási adó 13.958.000,- Ft

              1.3. Dologi kiadás és egyéb folyó kiadás 54.317.000,- Ft

              1.4. Működési kamatkiadások 0,- Ft

              1.5. Támogatásértékű működési kiadások 46.962.000,- Ft

              1.6. Működési célú pénzeszközátadás 3.536.000.- Ft

              1.7. Társadalom és szociálpolitikai kiadások 33.440.000.- Ft

              1.8. Ellátottak pénzbeli juttatása 0.- Ft

              1.9. Előző évi működési célú maradvány átadás 0.- Ft

              1.10. Működési célú támogatási kölcsön nyújtása 0.- Ft

              1.11. Működési Tartalék 1.000,- Ft

              2. Felhalmozási költségvetés 32.417.000,- Ft

              2.1. Intézményi beruházások 450.000,- Ft

              2.2. Intézményi felújítási kiadások 16.559.000,- Ft

              2.3. EU. Projekt kiadásai 15.408.000,- Ft

              2.4. Pénzügyi befektetések bevételei 0.- Ft

              2.5. Fejlesztési célú kamatkiadások 0.- Ft

              2.6. Támogatásértékű kamatkiadások 0.- Ft

              2.7. Felhalmozási pénzeszköz átadás 0.- Ft

              2.8. Előző évi fejlesztési célú pénzeszköz átadás 0.- Ft

              2.9. Felhalmozási támogatási kölcsön nyújtása 0.- Ft

              2.10. Felhalmozási célú tartalék, maradvány 0.- Ft

              3. Költségvetési többlet felhasználásához kapcsolódó finanszírozási kiadások 0,- Ft

              3.1. Értékpapírok vásárlása 0.- Ft

              3.2. Hitelek törlesztése 0,- Ft

              3.3. Kötvények beváltása 0.- Ft

              3.4. Betét elhelyezése 0.- Ft.

       (6)   Az önkormányzat és intézményei kiadásait előirányzati csoport és kiemelt előirányzat szerinti bontásban a rendelet 1. számú melléklete tartalmazza.

       (7)[6]  Az önkormányzat összesített kiadásaiból

              1. a kötelező feladatok kiadásai 182.397.000.- Ft,

              2. az önként vállalt feladatok kiadásai 19.031.000.- e Ft,

              3. állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 38.385.000.- e Ft.

       (8)[7]  Az önkormányzat összesített kiadásaiból

              1. működési kiadások 207.396.000.- Ft

              2. felhalmozási kiadások 32.417.000.- Ft

              3. működési tartalék 1.000.- Ft

              4. felhalmozási tartalék 0.- Ft.

       (9)   A Képviselő-testület az Önkormányzat összevont engedélyezett létszám keretét a 11. számú melléklet szerint határozza meg.

      (10)  Az Önkormányzat EU.-s források igénybevételét tervezi, melyet a 4. számú melléklet tartalmaz.


4. Szedres Község Önkormányzata – mint intézmény – bevételei és kiadásai, valamint létszámkerete


4.§  (1)[8]  Szedres Község Önkormányzatának összevont bevételi előirányzata összesen 239.813.000.- Ft, melyből

              1. Költségvetési bevételek 212.044.000.- Ft

              1.1. Működési bevételek 187.299.000- Ft

              1.1.1. Intézményi működési bevételek 24.947.000- Ft

              1.1.2. Önkormányzatok sajátos működési bevételei 60.736.000,- Ft

              1.1.2.1. Helyi adók 47.736.000,- Ft

              1.1.2.2. Illetékek 0.- Ft

              1.1.2.3. Átengedett központi adók 11.500.000- Ft

              1.1.2.4. Bírságok, pótlékok, egyéb sajátos bevételek 1.500.000,- Ft

              1.1.3. Közhatalmi bevételek 80.000,- Ft

              1.1.4. Működési támogatások 92.532.000,- Ft

              1.1.4.1. Önkormányzatok működési támogatása 35.008.000.- Ft

              1.1.4.2. Gyermekétkeztetési feladatok támogatása 7.650.000.- Ft

              1.1.4.3. Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása 44.096.000.- Ft

              1.1.4.4. Központosított működési támogatások 370.000.- Ft

              1.1.4.5. Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatása 0.- Ft

              1.1.4.6. Önkormányzatok kiegészítő támogatása 2.745.000.- Ft

              1.1.4.7. Könyvtári, közművelődési feladatok támogatása 2.663.000 Ft

              1.1.5. Egyéb működési bevételek 6.064.000.- Ft

              1.1.6. Működési célú kölcsön visszatérülése 2.940.000.- Ft

              1.2. Felhalmozási bevételek 24.745.000.- Ft

              1.2.1. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek 3.526.000.- Ft

              1.2.2. Felhalmozási támogatások 0.- Ft

              1.2.3. Egyéb felhalmozási bevételek 21.219.000.- Ft

              2. Költségvetési hiány belső finanszírozását szolgáló pénzforgalom nélküli bevételek 4.024.000.- Ft

              2.1. Előző évi pénzmaradvány igénybevétele 4.024.000.- Ft

              3. Költségvetési hiány külső finanszírozását szolgáló bevételek 23.745.000.- Ft

              3.1. Értékpapírok értékesítésének bevétel 0.- Ft

              3.2. Hitelek felvétele 23.745.000,- Ft

              3.2.1. Hitelfelvétel 23.745.000,- Ft

              3.3. Kötvények kibocsátásának bevétele 0.- Ft

              3.4 Betét visszavonásából származó bevétel 0.- Ft.

       (2)   Az önkormányzat bevételeit kiemelt előirányzat szerinti bontásban a rendelet 9. számú melléklete tartalmazza.

       (3)[9]  Az önkormányzat, mint intézmény összesített bevételeiből

              1. a kötelező feladatok bevételei 190.186.000.- Ft,

              2. az önként vállalt feladatok bevételei 11.943.0000.- Ft,

              3. állami (államigazgatási) feladatok bevételei 37.684.000.- Ft.

       (4)[10] Az önkormányzat, mint intézmény összesített bevételeiből

              1. működési bevételek 187.299.000.- Ft,

              2. felhalmozási bevételek 24.745.000.- Ft.

      (5)[11] Szedres község Önkormányzatának összevont kiadási előirányzatai összesen 239.813.000,- Ft, melyből

              1. Működési költségvetés 207.396.000,- Ft

              1.1. Személyi juttatás 55.182.000,- Ft

              1.2. Munkáltatót terhelő járulék, szociális hozzájárulási adó 13.958.000,- Ft

              1.3. Dologi kiadás és egyéb folyó kiadás 54.317.000,- Ft

              1.4. Működési kamatkiadások 0,- Ft

              1.5. Támogatásértékű működési kiadások 46.962.000,- Ft

              1.6. Működési célú pénzeszközátadás 3.536.000.- Ft

              1.7. Társadalom és szociálpolitikai kiadások 33.440.000.- Ft

              1.8. Ellátottak pénzbeli juttatása 0.- Ft

              1.9. Előző évi működési célú maradvány átadás 0.- Ft

              1.10. Működési célú támogatási kölcsön nyújtása 0.- Ft

              1.11. Működési Tartalék 1.000,- Ft

              2. Felhalmozási költségvetés 32.417.000,- Ft

              2.1. Intézményi beruházások 450.000,- Ft

              2.2. Intézményi felújítási kiadások 16.559.000,- Ft

              2.3. EU. Projekt kiadásai 15.408.000,- Ft

              2.4. Pénzügyi befektetések bevételei 0.- Ft

              2.5. Fejlesztési célú kamatkiadások 0.- Ft

              2.6. Támogatásértékű kamatkiadások 0.- Ft

              2.7. Felhalmozási pénzeszköz átadás 0.- Ft

              2.8. Előző évi fejlesztési célú pénzeszköz átadás 0.- Ft

              2.9. Felhalmozási támogatási kölcsön nyújtása 0.- Ft

              2.10. Felhalmozási célú tartalék, maradvány 0.- Ft

              3. Költségvetési többlet felhasználásához kapcsolódó finanszírozási kiadások 0,- Ft

              3.1. Értékpapírok vásárlása 0.- Ft

              3.2. Hitelek törlesztése 0,- Ft

              3.3. Kötvények beváltása 0.- Ft

              3.4. Betét elhelyezése 0.- Ft.

       (6)   Az önkormányzat bevételeit kiemelt előirányzat, előirányzat, és részelőirányzat szerinti bontásban, kiadásait előirányzati csoport és kiemelt előirányzat, valamint előirányzat és részelőirányzat szerinti bontásban a rendelet 9. számú melléklete tartalmazza.

       (7)[12] Az önkormányzat, mint intézmény összesített kiadásaiból

              1. a kötelező feladatok kiadásai 182.397.000.- Ft,

              2. az önként vállalt feladatok kiadásai 19.031.000.- e Ft,

              3. állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 38.385.000.- e Ft.

       (8)[13] Az önkormányzat, mint intézmény összesített kiadásaiból

              1. működési kiadások 207.396.000.- Ft,

              2. felhalmozási kiadások 32.417.000.- Ft,

              3. működési tartalék 1.000.- Ft,

              4. felhalmozási tartalék 0.- Ft.

       (9)   A Képviselő-testület az Önkormányzat engedélyezett létszám keretét a 12. számú melléklet szerint határozza meg.

     (10) A Képviselő-testület a közfoglalkoztatási létszámkeretét a 12 számú melléklet szerint határozza meg.


5. A Polgármesteri Hivatal bevételei és kiadásai, valamint létszámkerete


5.§  (1)   A Polgármesteri Hivatal bevételi előirányzatai összesen 29.486.000,- Ft, melyből

              1. Költségvetési bevételek 29.486.000.- Ft

              1.1. Működési bevételek 29.486.000,- Ft

              1.1.1.  Intézményi működési bevételek 0.- Ft

              1.1.2. Önkormányzatok sajátos működési bevételei 0.- Ft

              1.1.2.1. Helyi adók 0.- Ft

              1.1.2.2. Illetékek 0. – Ft

              1.1.2.3. Átengedett központi adók 0.- Ft

              1.1.2.4. Bírságok, pótlékok, egyéb sajátos bevételek 0.- Ft

              1.1.2.5. Egyéb sajátos működési bevételek 0.- Ft

              1.1.3. Közhatalmi bevételek 0.- Ft

              1.1.4. Működési támogatások 0.- Ft

              1.1.5. Egyéb működési bevételek 29.486.000.- Ft

              1.1.6. Működési célú kölcsön visszatérülése 0.- Ft

              1.2. Felhalmozási bevételek 0.- Ft

              1.2.1. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek 0.- Ft

              1.2.2. Felhalmozási támogatások 0.- Ft

              1.2.3. Egyéb felhalmozási bevételek 0.- Ft

              2. Költségvetési hiány belső finanszírozását szolgáló pénzforgalom nélküli bevételek 0.- Ft

              2.1. Előző évi pénzmaradvány igénybevétele 0.- Ft

              3. Költségvetési hiány külső finanszírozását szolgáló bevételek 0.- Ft

              3.1. Értékpapírok értékesítésének bevétele 0.- Ft

              3.2. Hitelek felvétele 0.- Ft

              3.2.1. Hitelfelvétel 0.- Ft

              3.3. Kötvények kibocsátásának bevétele 0.- Ft

              3.4. Betét visszavonásából származó bevétel 0.- Ft

       (2)   A Polgármesteri Hivatal, bevételeiből

              1. a kötelező feladatok bevételei 29.486.000.- Ft,

              2. az önként vállalt feladatok bevételei 0.- Ft,

              3. állami (államigazgatási) feladatok bevételei 0.- Ft.

       (3)   A Polgármesteri Hivatal, bevételeiből

              1. működési bevételek 29.486.000.- Ft

              2. felhalmozási bevételek 0.- Ft

       (4)   A Polgármesteri Hivatal kiadási előirányzatai összesen 29.486.000,- Ft, melyből

              1. Működési költségvetés 29.486.000,- Ft

              1.1. Személyi juttatás 19.813.000,- Ft

              1.2. Munkáltatót terhelő járulék, szociális hozzájárulási adó 4.872.000,- Ft

              1.3. Dologi kiadás és egyéb folyó kiadás 4.801.000.- Ft

              1.4. Működési kamatkiadások 0.- Ft

              1.5. Támogatásértékű működési kiadások 0.- Ft

              1.6. Működési célú pénzeszközátadás 0.- Ft

              1.7. Társadalom és szociálpolitikai kiadások 0.- Ft

              1.8. Ellátottak pénzbeli juttatása 0.- Ft

              1.9. Előző évi működési célú maradvány átadás 0.- Ft

              1.10. Működési célú támogatási kölcsön nyújtása 0.- Ft

              1.11. Működési tartalék 0.- Ft

              2. Felhalmozási költségvetés 0.- Ft

              2.1. Intézményi beruházások 0.- Ft

              2.2. Intézményi felújítási kiadások 0.- Ft

              2.3. EU. projekt kiadásai  0.- Ft

              2.4. Pénzügyi befektetések bevételei 0.- Ft

              2.5. Fejlesztési célú kamatkiadások 0.- Ft

              2.6. Támogatásértékű kamatkiadások 0.- Ft

              2.7. Felhalmozási pénzeszköz átadás 0.- Ft

              2.8. Előző évi fejlesztési célú pénzeszköz átadás 0.- Ft

              2.9. Felhalmozási támogatási kölcsön nyújtása 0.- Ft

              2.10. Felhalmozási célú tartalék, maradvány 0.- Ft

              3. Költségvetési többlet felhasználásához kapcsolódó finanszírozási kiadások 0.- Ft

              3.1. Értékpapírok vásárlása 0.- Ft

              3.2. Hitelek törlesztése 0.- Ft

              3.3. Kötvények beváltása 0.- Ft

              3.4. Betét elhelyezése 0.- Ft

       (5)   A Polgármesteri Hivatal, kiadásaiból

              1. a kötelező feladatok kiadásai 29.486.000.- Ft,

              2. az önként vállalt feladatok kiadásai 0.- Ft,

              3. állami (államigazgatási) feladatok kiadásai 0.- Ft.

       (6)   A Polgármesteri Hivatal, kiadásaiból

              1. működési kiadások 29.486.000.- Ft

              2. felhalmozási kiadások 0.- Ft

              3. működési tartalék 0.- Ft

              4. felhalmozási tartalék 0.- Ft

       (7)   A Polgármesteri Hivatal bevételeit kiemelt előirányzat, előirányzat, és részelőirányzat szerinti bontásban, kiadásait előirányzati csoport és kiemelt előirányzat, valamint előirányzat és részelőirányzat szerinti bontásban a rendelet 10. számú melléklete tartalmazza.

      (8)    A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal engedélyezett létszám keretét a 13. számú melléklet szerint határozza meg.


6. Az Önkormányzat beruházási - fejlesztési célú kiadásai


6.§  (1)[14] Szedres község Önkormányzatának összevont beruházási-fejlesztési kiadási előirányzata 32.417.000,- Ft, melyből

              1. Beruházási kiadás            450.000,- Ft,

              2. Felújítási kiadás 16.559.000,- Ft,

              3.  EU. projekt kiadásai 15.408.000,- Ft.

       (2)[15] Szedres község Önkormányzatának beruházási-fejlesztési kiadási előirányzata 32.417.000,- Ft melyből

              1. Beruházási kiadás 450.000,- Ft,

              2. Felújítási kiadás 16.559.000,- Ft,

              3. EU. projekt kiadásai 15.408.000,- Ft.

       (3)   Polgármesteri Hivatal beruházási-fejlesztési kiadási előirányzata 0.- Ft.

       (4)   A beruházási-fejlesztési kiadások célonkénti részletezését a rendelet 3A; 3B; és 4. számú melléklete tartalmazza.


7. Költségvetési hiány finanszírozása


7.§  (1)   A 3. § (1) bekezdés 3. pontjában meghatározott hiány összegéből belső finanszírozásként az Önkormányzat a 2012 évi maradványból 4.024.000 Ft-ot tervez.

       (2)[16] A 3. § (1) bekezdés 3. pontjában meghatározott hiány összegéből külső finanszírozásként az Önkormányzat 23.745.000,- Ft összeget hitelfelvételként biztosít.


8. Tartalék


8.§  (1)   A Képviselő-testület a zavartalan pénzügyi működés érdekében általános és céltartalékot képez, melynek összege 1.000,- Ft. Ebből

              1. Általános tartalék 1.000,- Ft

              2. Céltartalék 0.- Ft.

       (2)   Az általános és céltartalék felhasználási jogát a Képviselő-testület nem ruházza át.


9. Stabilitási törvény 3. § szerinti kötelezettségek


9.§         A Képviselő-testület a Stabilitási törvény 3. § szerinti kötelezettségből származó összeget a 2. számú melléklet I. Működési célú bevételek és kiadások mérlege Bevételek 2013. évi előirányzat oszlop 25. sor, II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege 2013. évi előirányzat oszlop 22. sor szerinti összegben határozza meg az 5. 6. és 7. számú melléklet szerinti részletezésben.


10. Költségvetési mérlegek és kimutatások


10.§  (1)   A Képviselő-testület a több éves kihatással járó kötelezettségek előirányzatait éves bontásban a 14 számú melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.

         (2)   Az önkormányzat hosszú távú elkötelezettségeit az 5. és 8. számú mellékletek tartalmazzák.

         (3) Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat a 15. számú melléklet tartalmazza.


11.§         A Képviselő-testület az előirányzat felhasználási ütemtervet havi bontásban a 16. számú melléklet szerint hagyja jóvá.


12. §        A Képviselő-testület a likviditási tervet havi bontásban a 16. számú melléklet szerint hagyja jóvá.


13.§         A Képviselő-testület a Stabilitási törvénynek megfelelően az önkormányzat adóságot keletkeztető éves kötelezettség-vállalásának (hitelképességének) felső határát a 6. számú melléklet szerint határozza meg.


11. A költségvetés végrehajtásának szabályai


14.§         Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a Képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.


15.§         Amennyiben az intézmény 30 napot elérő, vagy meghaladó elismert tartozásállománya további 30 napig fennáll, azt az önálló gazdálkodási szerv vezetője haladéktalanul köteles jelezni az önkormányzat polgármesterének.


16.§  (1)   E rendeletben meghatározott kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás, illetve az előirányzatok módosításának jogát a Képviselő-testület magának tartja fenn.

         (2)   Az Önkormányzat költségvetési intézményei az e rendeletben meghatározott kiemelt előirányzataikat és létszámkeretüket nem léphetik túl.

         (3)   A kiemelt előirányzatokon belül az előirányzatoktól az államháztartás működési rendjéről szóló 368/2011. (XII.31.) kormányrendeletben foglaltak szerint térhet el az intézmény.


17.§  (1)   Az év közben engedélyezett központi támogatások felhasználásáról, valamint az önkormányzat költségvetési szervei által javasolt előirányzat módosítások miatt a költségvetési rendelet módosításáról a képviselő testület a jegyző által történő előkészítése után a polgármester előterjesztése alapján, - kivéve az I. negyedévet –negyed évente dönt.

         (2)   A Képviselő-testület megbízza a polgármestert, hogy a Magyar Államkincstárhoz (továbbiakban: MÁK) leadásra kerülő évközi és éves beszámolóban a leigényelt és folyósított központosított állami támogatások összegét a MÁK-kal egyeztesse, és a leadásra kerülő beszámolóban e technikai módosításokat módosított előirányzatként szerepeltesse.


18.§  (1)   Az önálló működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

         (2)   Az első bekezdésben meghatározott költségvetési szervek a többletbevételük terhére is csak a forrásképződés mértékének, illetve ütemének figyelembe vételével és az intézmény biztonság működésének szem előtt tartásával vállalhatnak kötelezettséget.

         (3)   Az önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szerv a többletbevételük terhére, a felhalmozási jellegű kiadási előirányzataikat saját hatáskörükben nem emelhetik fel.

         (4)   Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv vezetője a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat változtatásról 15 napon belül köteles a polgármestert tájékoztatni.

         (5)   A munkabérek a tárgyhót követő hó negyedikéig esedékesek. A juttatások kifizetése bankszámlára való közvetlen átutalással, bankszámla hiányában postai utalással történik.


19.§  (1)   Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv köteles saját hatáskörében kialakított számviteli rendjét számviteli politikájában és számlarendjében rögzíteni.

         (2)   Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv köteles a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályzatot a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembevételével elkészíteni illetve a szükséges módosításokat végrehajtani.


20.§  (1)   Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv pénzellátásáról az önkormányzat (mint intézmény) köteles gondoskodni, úgy hogy a költségvetési szerv számlájára csak a teljesítéshez szükséges pénzeszközt utalja át, a költségvetési rendelet finanszírozási ütemtervének megfelelően.

         (2)   Az Önkormányzat és a Polgármesteri Hivatal az évközi előirányzat módosításáról köteles naprakész nyilvántartást vezetni.


12. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése


21.§         A költségvetés végrehajtását az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek tekintetében Szekszárdi Többcélú Kistérségi Társulás keretén belül megszervezett belső ellenőrzés útján kerül ellenőrzésre. Az ellenőrzés tapasztalatairól a polgármester a zárszámadási rendelettervezet előterjesztésekor köteles a képviselő testületet tájékoztatni.


13. Finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatáskörök


22.§  (1)   A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmenetileg szabaddá váló pénzeszközöket tartós betétként lekösse. A lekötésről a Képviselő-testületet a soron következő testületi ülésen tájékoztatni kell.

         (2)   A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmeneti pénzeszközhiány pótlására maximum 21 millió Ft összegig rövidlejáratú hitelt (folyószámlahitelt) vegyen fel. A gazdálkodást úgy kell megszervezni, hogy a tárgyévben felvett folyószámlahitelt (likvid hitel) 2013. december 28. napjáig vissza kell fizetni.


14. Vegyes és záró rendelkezések


23.§         Ez a rendelet 2013. március 1. napján lép hatályba, de rendelkezéseit a 2013. évi gazdálkodás során alkalmazni kell.


24.§         A Képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.


                          Kovács János sk.                                                 Honti Sándor sk.

                            polgármester                                                            jegyző



[1] Módosította: 10/2013. (IX.11.) önkormányzati rendelet 1.§. Hatályos: 2013.09.12-től

[2] Módosította: 10/2013. (IX.11.) önkormányzati rendelet 2.§ (1). Hatályos: 2013.09.12-től

[3] Módosította: 10/2013. (IX.11.) önkormányzati rendelet 2.§ (2). Hatályos: 2013.09.12-től

[4] Módosította: 10/2013. (IX.11.) önkormányzati rendelet 2.§ (3). Hatályos: 2013.09.12-től

[5] Módosította: 10/2013. (IX.11.) önkormányzati rendelet 2.§ (4). Hatályos: 2013.09.12-től

[6] Módosította: 10/2013. (IX.11.) önkormányzati rendelet 2.§ (5). Hatályos: 2013.09.12-től

[7] Módosította: 10/2013. (IX.11.) önkormányzati rendelet 2.§ (6). Hatályos: 2013.09.12-től

[8] Módosította: 10/2013. (IX.11.) önkormányzati rendelet 3.§ (1). Hatályos: 2013.09.12-től

[9] Módosította: 10/2013. (IX.11.) önkormányzati rendelet 3.§ (2). Hatályos: 2013.09.12-től

[10] Módosította: 10/2013. (IX.11.) önkormányzati rendelet 3.§ (3). Hatályos: 2013.09.12-től

[11] Módosította: 10/2013. (IX.11.) önkormányzati rendelet 3.§ (4). Hatályos: 2013.09.12-től

[12] Módosította: 10/2013. (IX.11.) önkormányzati rendelet 3.§ (5). Hatályos: 2013.09.12-től

[13] Módosította: 10/2013. (IX.11.) önkormányzati rendelet 3.§ (6). Hatályos: 2013.09.12-től

[14] Módosította: 10/2013. (IX.11.) önkormányzati rendelet 4.§ (1). Hatályos: 2013.09.12-től

[15] Módosította: 10/2013. (IX.11.) önkormányzati rendelet 4.§ (2). Hatályos: 2013.09.12-től

[16] Módosította: 10/2013. (IX.11.) önkormányzati rendelet 5.§. Hatályos: 2013.09.12-től


Szedres Község Önkormányzata Képviselő-testületének

2/2013. (III. 1.) önkormányzati rendelete

Szedres Község Önkormányzata 2013. évi költségvetéséről

(módosításokkal egységes szerkezetbe foglalt szöveg)



Szedres Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. tv. 143.§ (4) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás alapján, Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. 23 §. (1) bekezdésében foglalt felhatalmazás alapján, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. tv. 120.§ (1) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi-Ügyrendi Bizottság véleményének kikérésével Szedres Község Önkormányzata 2013. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:



1. A rendelet hatálya

                                                                                              

1.§  (1)   A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak Képviselő-testületére, bizottságaira, az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervekre.

       (2)   E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó, e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.


2. Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak főösszege, a hiány mértéke


2.§  (1)[1]  A Képviselő-testület Szedres község Önkormányzatának (továbbiakban: önkormányzat)

              1. bevételi főösszegét 215.873.000,- Ft,

              2. kiadási főösszegét 253.606.000,- Ft,

              3. hiányát 37.733.000.- Ft

              összegben állapítja meg.

       (2)   A 3.§ (1) bekezdésben meghatározott bevételi és kiadási főösszegeinek, valamint a saját bevétellel nem fedezett kiadásokhoz nyújtott központi támogatási előirányzatok szerinti előirányzati csoportok, és kiemelt előirányzatok bontásban az 1 számú melléklet tartalmazza.

       (3)   Az önkormányzat működési és felhalmozási mérlegét a Képviselő-testület a 2. számú mellékletében foglaltak szerint hagyja jóvá


3. Szedres Község Önkormányzata összevont bevételei és kiadásai


3.§  (1)[2]  Szedres község Önkormányzatának összevont bevételi előirányzata összesen 215.873.000.- Ft, melyből

              1. Költségvetési bevételek 211.849.000.- Ft

              1.1. Működési bevételek 180.714.000- Ft

              1.1.1. Intézményi működési bevételek 22.407.000- Ft

              1.1.2. Önkormányzatok sajátos működési bevételei 53.836.000,- Ft

              1.1.2.1. Helyi adók 47.736.000,- Ft

              1.1.2.2. Illetékek 0.- Ft

              1.1.2.3. Átengedett központi adók 4.600.000- Ft

              1.1.2.4. Bírságok, pótlékok, egyéb sajátos bevételek 1.500.000,- Ft

              1.1.3. Közhatalmi bevételek 80.000,- Ft

              1.1.4. Működési támogatások 89.592.000,- Ft

              1.1.4.1. Önkormányzatok működési támogatása 33.833.000.- Ft

              1.1.4.2. Gyermekétkeztetési feladatok támogatása 9.636.000.- Ft

              1.1.4.3. Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása 38.676.000.- Ft

              1.1.4.4. Központosított működési támogatások 370.000.- Ft

              1.1.4.5. Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatása 0.- Ft

              1.1.4.6. Önkormányzatok kiegészítő támogatása 4.414.000.- Ft

              1.1.4.7. Könyvtári, közművelődési feladatok támogatása 2.663.000 Ft

              1.1.5. Egyéb működési bevételek 9.559.000.- Ft

              1.1.6. Működési célú kölcsön visszatérülése 5.240.000.- Ft

              1.2. Felhalmozási bevételek 31.135.000.- Ft

              1.2.1. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek 3.716.000.- Ft

              1.2.2. Felhalmozási támogatások 0.- Ft

              1.2.3. Egyéb felhalmozási bevételek 21.219.000.- Ft

              1.2.4. Felhalmozási célú támogatási kölcsön visszfizetése 6.200.000.- Ft

              2. Költségvetési hiány belső finanszírozását szolgáló pénzforgalom nélküli bevételek 4.024.000.- Ft

              2.1. Előző évi pénzmaradvány igénybevétele 4.024.000.- Ft

              3. Költségvetési hiány külső finanszírozását szolgáló bevételek 37.733.000.- Ft

              3.1. Értékpapírok értékesítésének bevétel 0.- Ft

              3.2. Hitelek felvétele 37.733.000,- Ft

              3.2.1. Hitelfelvétel 37.733.000,- Ft

              3.3. Kötvények kibocsátásának bevétele 0.- Ft

              3.4 Betét visszavonásából származó bevétel 0.- Ft.

       (2)   Az önkormányzat bevételeit kiemelt előirányzat szerinti bontásban a rendelet 1. számú melléklete tartalmazza.

       (3)[3]  Az önkormányzat összesített bevételeiből

              1. a kötelező feladatok bevételei 203.979.000.- Ft,

              2. az önként vállalt feladatok bevételei 11.943.0000.- Ft,

              3. állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 37.684.000.- Ft.

       (4)[4]  Az önkormányzat összesített bevételeiből

              1. működési bevételek 180.714.000.- Ft

              2. felhalmozási bevételek 31.135.000.- Ft.

       (5)[5]  Szedres község Önkormányzatának összevont kiadási előirányzata összesen 253.606.000,- Ft, melyből

              1. Működési költségvetés 201.518.000,- Ft

              1.1. Személyi juttatás 55.286.000,- Ft

              1.2. Munkáltatót terhelő járulék, szociális hozzájárulási adó 14.025.000,- Ft

              1.3. Dologi kiadás és egyéb folyó kiadás 55.217.000,- Ft

              1.4. Működési kamatkiadások 0,- Ft

              1.5. Támogatásértékű működési kiadások 37.417.000,- Ft

              1.6. Működési célú pénzeszközátadás 3.832.000.- Ft

              1.7. Társadalom és szociálpolitikai kiadások 33.440.000.- Ft

              1.8. Ellátottak pénzbeli juttatása 0.- Ft

              1.9. Előző évi működési célú maradvány átadás 0.- Ft

              1.10. Működési célú támogatási kölcsön nyújtása 2.300.000.- Ft

              1.11. Működési Tartalék 1.000,- Ft

              2. Felhalmozási költségvetés 52.088.000,- Ft

              2.1. Intézményi beruházások 3.062.000,- Ft

              2.2. Intézményi felújítási kiadások 27.418.000,- Ft

              2.3. EU. Projekt kiadásai 15.408.000,- Ft

              2.4. Pénzügyi befektetések bevételei 0.- Ft

              2.5. Fejlesztési célú kamatkiadások 0.- Ft

              2.6. Támogatásértékű kamatkiadások 0.- Ft

              2.7. Felhalmozási pénzeszköz átadás 0.- Ft

              2.8. Előző évi fejlesztési célú pénzeszköz átadás 0.- Ft

              2.9. Felhalmozási támogatási kölcsön nyújtása 6.200.000.- Ft

              2.10. Felhalmozási célú tartalék, maradvány 0.- Ft

              3. Költségvetési többlet felhasználásához kapcsolódó finanszírozási kiadások 0,- Ft

              3.1. Értékpapírok vásárlása 0.- Ft

              3.2. Hitelek törlesztése 0,- Ft

              3.3. Kötvények beváltása 0.- Ft

              3.4. Betét elhelyezése 0.- Ft.

       (6)   Az önkormányzat és intézményei kiadásait előirányzati csoport és kiemelt előirányzat szerinti bontásban a rendelet 1. számú melléklete tartalmazza.

       (7)[6]  Az önkormányzat összesített kiadásaiból

              1. a kötelező feladatok kiadásai 196.190.000.- Ft,

              2. az önként vállalt feladatok kiadásai 19.031.000.- e Ft,

              3. állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 38.385.000.- e Ft.

       (8)[7]  Az önkormányzat összesített kiadásaiból

              1. működési kiadások 201.518.000.- Ft

              2. felhalmozási kiadások 52.088.000.- Ft

              3. működési tartalék 1.000.- Ft

              4. felhalmozási tartalék 0.- Ft.

       (9)   A Képviselő-testület az Önkormányzat összevont engedélyezett létszám keretét a 11. számú melléklet szerint határozza meg.

      (10)  Az Önkormányzat EU.-s források igénybevételét tervezi, melyet a 4. számú melléklet tartalmaz.


4. Szedres Község Önkormányzata – mint intézmény – bevételei és kiadásai, valamint létszámkerete


4.§  (1)[8]  Szedres Község Önkormányzatának összevont bevételi előirányzata összesen 215.873.000.- Ft, melyből

              1. Költségvetési bevételek 211.849.000.- Ft

              1.1. Működési bevételek 180.714.000- Ft

              1.1.1. Intézményi működési bevételek 22.407.000- Ft

              1.1.2. Önkormányzatok sajátos működési bevételei 53.836.000,- Ft

              1.1.2.1. Helyi adók 47.736.000,- Ft

              1.1.2.2. Illetékek 0.- Ft

              1.1.2.3. Átengedett központi adók 4.600.000- Ft

              1.1.2.4. Bírságok, pótlékok, egyéb sajátos bevételek 1.500.000,- Ft

              1.1.3. Közhatalmi bevételek 80.000,- Ft

              1.1.4. Működési támogatások 89.592.000,- Ft

              1.1.4.1. Önkormányzatok működési támogatása 33.833.000.- Ft

              1.1.4.2. Gyermekétkeztetési feladatok támogatása 9.636.000.- Ft

              1.1.4.3. Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása 38.676.000.- Ft

              1.1.4.4. Központosított működési támogatások 370.000.- Ft

              1.1.4.5. Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatása 0.- Ft

              1.1.4.6. Önkormányzatok kiegészítő támogatása 4.414.000.- Ft

              1.1.4.7. Könyvtári, közművelődési feladatok támogatása 2.663.000 Ft

              1.1.5. Egyéb működési bevételek 9.559.000.- Ft

              1.1.6. Működési célú kölcsön visszatérülése 5.240.000.- Ft

              1.2. Felhalmozási bevételek 31.135.000.- Ft

              1.2.1. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek 3.716.000.- Ft

              1.2.2. Felhalmozási támogatások 0.- Ft

              1.2.3. Egyéb felhalmozási bevételek 21.219.000.- Ft

              1.2.4. Felhalmozási célú támogatási kölcsön visszafizetése 6.200.000.- Ft

              2. Költségvetési hiány belső finanszírozását szolgáló pénzforgalom nélküli bevételek 4.024.000.- Ft

              2.1. Előző évi pénzmaradvány igénybevétele 4.024.000.- Ft

              3. Költségvetési hiány külső finanszírozását szolgáló bevételek 37.733.000.- Ft

              3.1. Értékpapírok értékesítésének bevétel 0.- Ft

              3.2. Hitelek felvétele 37.733.000,- Ft

              3.2.1. Hitelfelvétel 37.733.000,- Ft

              3.3. Kötvények kibocsátásának bevétele 0.- Ft

              3.4 Betét visszavonásából származó bevétel 0.- Ft.

       (2)   Az önkormányzat bevételeit kiemelt előirányzat szerinti bontásban a rendelet 9. számú melléklete tartalmazza.

       (3)[9]  Az önkormányzat, mint intézmény összesített bevételeiből

              1. a kötelező feladatok bevételei 203.979.000.- Ft,

              2. az önként vállalt feladatok bevételei 11.943.0000.- Ft,

              3. állami (államigazgatási) feladatok bevételei 37.684.000.- Ft.

       (4)[10] Az önkormányzat, mint intézmény összesített bevételeiből

              1. működési bevételek 187.299.000.- Ft,

              2. felhalmozási bevételek 24.745.000.- Ft.

      (5)[11] Szedres község Önkormányzatának összevont kiadási előirányzatai összesen 253.606.000,- Ft, melyből

              1. Működési költségvetés 201.518.000,- Ft

              1.1. Személyi juttatás 55.286.000,- Ft

              1.2. Munkáltatót terhelő járulék, szociális hozzájárulási adó 14.025.000,- Ft

              1.3. Dologi kiadás és egyéb folyó kiadás 55.217.000,- Ft

              1.4. Működési kamatkiadások 0,- Ft

              1.5. Támogatásértékű működési kiadások 37.417.000,- Ft

              1.6. Működési célú pénzeszközátadás 3.832.000.- Ft

              1.7. Társadalom és szociálpolitikai kiadások 33.440.000.- Ft

              1.8. Ellátottak pénzbeli juttatása 0.- Ft

              1.9. Előző évi működési célú maradvány átadás 0.- Ft

              1.10. Működési célú támogatási kölcsön nyújtása 2.300.000.- Ft

              1.11. Működési Tartalék 1.000,- Ft

              2. Felhalmozási költségvetés 52.088.000,- Ft

              2.1. Intézményi beruházások 3.062.000,- Ft

              2.2. Intézményi felújítási kiadások 27.418.000,- Ft

              2.3. EU. Projekt kiadásai 15.408.000,- Ft

              2.4. Pénzügyi befektetések bevételei 0.- Ft

              2.5. Fejlesztési célú kamatkiadások 0.- Ft

              2.6. Támogatásértékű kamatkiadások 0.- Ft

              2.7. Felhalmozási pénzeszköz átadás 0.- Ft

              2.8. Előző évi fejlesztési célú pénzeszköz átadás 0.- Ft

              2.9. Felhalmozási támogatási kölcsön nyújtása 6.200.000.- Ft

              2.10. Felhalmozási célú tartalék, maradvány 0.- Ft

              3. Költségvetési többlet felhasználásához kapcsolódó finanszírozási kiadások 0,- Ft

              3.1. Értékpapírok vásárlása 0.- Ft

              3.2. Hitelek törlesztése 0,- Ft

              3.3. Kötvények beváltása 0.- Ft

              3.4. Betét elhelyezése 0.- Ft.

       (6)   Az önkormányzat bevételeit kiemelt előirányzat, előirányzat, és részelőirányzat szerinti bontásban, kiadásait előirányzati csoport és kiemelt előirányzat, valamint előirányzat és részelőirányzat szerinti bontásban a rendelet 9. számú melléklete tartalmazza.

       (7)[12] Az önkormányzat, mint intézmény összesített kiadásaiból

              1. a kötelező feladatok kiadásai 196.190.000.- Ft,

              2. az önként vállalt feladatok kiadásai 19.031.000.- e Ft,

              3. állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 38.385.000.- e Ft.

       (8)[13] Az önkormányzat, mint intézmény összesített kiadásaiból

              1. működési kiadások 201.518.000.- Ft

              2. felhalmozási kiadások 52.088.000.- Ft

              3. működési tartalék 1.000.- Ft

              4. felhalmozási tartalék 0.- Ft.

       (9)   A Képviselő-testület az Önkormányzat engedélyezett létszám keretét a 12. számú melléklet szerint határozza meg.

     (10) A Képviselő-testület a közfoglalkoztatási létszámkeretét a 12 számú melléklet szerint határozza meg.


5. A Polgármesteri Hivatal bevételei és kiadásai, valamint létszámkerete


5.§  (1)   A Polgármesteri Hivatal bevételi előirányzatai összesen 29.486.000,- Ft, melyből

              1. Költségvetési bevételek 29.486.000.- Ft

              1.1. Működési bevételek 29.486.000,- Ft

              1.1.1.  Intézményi működési bevételek 0.- Ft

              1.1.2. Önkormányzatok sajátos működési bevételei 0.- Ft

              1.1.2.1. Helyi adók 0.- Ft

              1.1.2.2. Illetékek 0. – Ft

              1.1.2.3. Átengedett központi adók 0.- Ft

              1.1.2.4. Bírságok, pótlékok, egyéb sajátos bevételek 0.- Ft

              1.1.2.5. Egyéb sajátos működési bevételek 0.- Ft

              1.1.3. Közhatalmi bevételek 0.- Ft

              1.1.4. Működési támogatások 0.- Ft

              1.1.5. Egyéb működési bevételek 29.486.000.- Ft

              1.1.6. Működési célú kölcsön visszatérülése 0.- Ft

              1.2. Felhalmozási bevételek 0.- Ft

              1.2.1. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek 0.- Ft

              1.2.2. Felhalmozási támogatások 0.- Ft

              1.2.3. Egyéb felhalmozási bevételek 0.- Ft

              2. Költségvetési hiány belső finanszírozását szolgáló pénzforgalom nélküli bevételek 0.- Ft

              2.1. Előző évi pénzmaradvány igénybevétele 0.- Ft

              3. Költségvetési hiány külső finanszírozását szolgáló bevételek 0.- Ft

              3.1. Értékpapírok értékesítésének bevétele 0.- Ft

              3.2. Hitelek felvétele 0.- Ft

              3.2.1. Hitelfelvétel 0.- Ft

              3.3. Kötvények kibocsátásának bevétele 0.- Ft

              3.4. Betét visszavonásából származó bevétel 0.- Ft

       (2)   A Polgármesteri Hivatal, bevételeiből

              1. a kötelező feladatok bevételei 29.486.000.- Ft,

              2. az önként vállalt feladatok bevételei 0.- Ft,

              3. állami (államigazgatási) feladatok bevételei 0.- Ft.

       (3)   A Polgármesteri Hivatal, bevételeiből

              1. működési bevételek 29.486.000.- Ft

              2. felhalmozási bevételek 0.- Ft

       (4)   A Polgármesteri Hivatal kiadási előirányzatai összesen 29.486.000,- Ft, melyből

              1. Működési költségvetés 29.486.000,- Ft

              1.1. Személyi juttatás 19.813.000,- Ft

              1.2. Munkáltatót terhelő járulék, szociális hozzájárulási adó 4.872.000,- Ft

              1.3. Dologi kiadás és egyéb folyó kiadás 4.801.000.- Ft

              1.4. Működési kamatkiadások 0.- Ft

              1.5. Támogatásértékű működési kiadások 0.- Ft

              1.6. Működési célú pénzeszközátadás 0.- Ft

              1.7. Társadalom és szociálpolitikai kiadások 0.- Ft

              1.8. Ellátottak pénzbeli juttatása 0.- Ft

              1.9. Előző évi működési célú maradvány átadás 0.- Ft

              1.10. Működési célú támogatási kölcsön nyújtása 0.- Ft

              1.11. Működési tartalék 0.- Ft

              2. Felhalmozási költségvetés 0.- Ft

              2.1. Intézményi beruházások 0.- Ft

              2.2. Intézményi felújítási kiadások 0.- Ft

              2.3. EU. projekt kiadásai  0.- Ft

              2.4. Pénzügyi befektetések bevételei 0.- Ft

              2.5. Fejlesztési célú kamatkiadások 0.- Ft

              2.6. Támogatásértékű kamatkiadások 0.- Ft

              2.7. Felhalmozási pénzeszköz átadás 0.- Ft

              2.8. Előző évi fejlesztési célú pénzeszköz átadás 0.- Ft

              2.9. Felhalmozási támogatási kölcsön nyújtása 0.- Ft

              2.10. Felhalmozási célú tartalék, maradvány 0.- Ft

              3. Költségvetési többlet felhasználásához kapcsolódó finanszírozási kiadások 0.- Ft

              3.1. Értékpapírok vásárlása 0.- Ft

              3.2. Hitelek törlesztése 0.- Ft

              3.3. Kötvények beváltása 0.- Ft

              3.4. Betét elhelyezése 0.- Ft

       (5)   A Polgármesteri Hivatal, kiadásaiból

              1. a kötelező feladatok kiadásai 29.486.000.- Ft,

              2. az önként vállalt feladatok kiadásai 0.- Ft,

              3. állami (államigazgatási) feladatok kiadásai 0.- Ft.

       (6)   A Polgármesteri Hivatal, kiadásaiból

              1. működési kiadások 29.486.000.- Ft

              2. felhalmozási kiadások 0.- Ft

              3. működési tartalék 0.- Ft

              4. felhalmozási tartalék 0.- Ft

       (7)   A Polgármesteri Hivatal bevételeit kiemelt előirányzat, előirányzat, és részelőirányzat szerinti bontásban, kiadásait előirányzati csoport és kiemelt előirányzat, valamint előirányzat és részelőirányzat szerinti bontásban a rendelet 10. számú melléklete tartalmazza.

      (8)    A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal engedélyezett létszám keretét a 13. számú melléklet szerint határozza meg.


6. Az Önkormányzat beruházási - fejlesztési célú kiadásai


6.§  (1)[14] Szedres község Önkormányzatának összevont beruházási-fejlesztési kiadási előirányzata 52.088.000,- Ft, melyből

              1. Beruházási kiadás            3.062.000,- Ft

              2. Felújítási kiadás 27.418.000,- Ft

              3.  EU. projekt kiadásai 15.408.000,- Ft.

       (2)[15] Szedres község Önkormányzatának beruházási-fejlesztési kiadási előirányzata 52.088.000,- Ft melyből

              1. Beruházási kiadás 3.062.000,- Ft

              2. Felújítási kiadás 27.418.000,- Ft

              3. EU. projekt kiadásai 15.408.000,- Ft.

       (3)   Polgármesteri Hivatal beruházási-fejlesztési kiadási előirányzata 0.- Ft.

       (4)   A beruházási-fejlesztési kiadások célonkénti részletezését a rendelet 3A; 3B; és 4. számú melléklete tartalmazza.


7. Költségvetési hiány finanszírozása


7.§  (1)   A 3. § (1) bekezdés 3. pontjában meghatározott hiány összegéből belső finanszírozásként az Önkormányzat a 2012 évi maradványból 4.024.000 Ft-ot tervez.

       (2)[16] A 3. § (1) bekezdés 3. pontjában meghatározott hiány összegéből külső finanszírozásként az Önkormányzat 37.733.000,- Ft összeget hitelfelvételként biztosít.


8. Tartalék


8.§  (1)   A Képviselő-testület a zavartalan pénzügyi működés érdekében általános és céltartalékot képez, melynek összege 1.000,- Ft. Ebből

              1. Általános tartalék 1.000,- Ft

              2. Céltartalék 0.- Ft.

       (2)   Az általános és céltartalék felhasználási jogát a Képviselő-testület nem ruházza át.


9. Stabilitási törvény 3. § szerinti kötelezettségek


9.§         A Képviselő-testület a Stabilitási törvény 3. § szerinti kötelezettségből származó összeget a 2. számú melléklet I. Működési célú bevételek és kiadások mérlege Bevételek 2013. évi előirányzat oszlop 25. sor, II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege 2013. évi előirányzat oszlop 22. sor szerinti összegben határozza meg az 5. 6. és 7. számú melléklet szerinti részletezésben.


10. Költségvetési mérlegek és kimutatások


10.§  (1)   A Képviselő-testület a több éves kihatással járó kötelezettségek előirányzatait éves bontásban a 14 számú melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.

         (2)   Az önkormányzat hosszú távú elkötelezettségeit az 5. és 8. számú mellékletek tartalmazzák.

         (3) Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat a 15. számú melléklet tartalmazza.


11.§         A Képviselő-testület az előirányzat felhasználási ütemtervet havi bontásban a 16. számú melléklet szerint hagyja jóvá.


12. §        A Képviselő-testület a likviditási tervet havi bontásban a 16. számú melléklet szerint hagyja jóvá.


13.§         A Képviselő-testület a Stabilitási törvénynek megfelelően az önkormányzat adóságot keletkeztető éves kötelezettség-vállalásának (hitelképességének) felső határát a 6. számú melléklet szerint határozza meg.


11. A költségvetés végrehajtásának szabályai


14.§         Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a Képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.


15.§         Amennyiben az intézmény 30 napot elérő, vagy meghaladó elismert tartozásállománya további 30 napig fennáll, azt az önálló gazdálkodási szerv vezetője haladéktalanul köteles jelezni az önkormányzat polgármesterének.


16.§  (1)   E rendeletben meghatározott kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás, illetve az előirányzatok módosításának jogát a Képviselő-testület magának tartja fenn.

         (2)   Az Önkormányzat költségvetési intézményei az e rendeletben meghatározott kiemelt előirányzataikat és létszámkeretüket nem léphetik túl.

         (3)   A kiemelt előirányzatokon belül az előirányzatoktól az államháztartás működési rendjéről szóló 368/2011. (XII.31.) kormányrendeletben foglaltak szerint térhet el az intézmény.


17.§  (1)   Az év közben engedélyezett központi támogatások felhasználásáról, valamint az önkormányzat költségvetési szervei által javasolt előirányzat módosítások miatt a költségvetési rendelet módosításáról a képviselő testület a jegyző által történő előkészítése után a polgármester előterjesztése alapján, - kivéve az I. negyedévet –negyed évente dönt.

         (2)   A Képviselő-testület megbízza a polgármestert, hogy a Magyar Államkincstárhoz (továbbiakban: MÁK) leadásra kerülő évközi és éves beszámolóban a leigényelt és folyósított központosított állami támogatások összegét a MÁK-kal egyeztesse, és a leadásra kerülő beszámolóban e technikai módosításokat módosított előirányzatként szerepeltesse.


18.§  (1)   Az önálló működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

         (2)   Az első bekezdésben meghatározott költségvetési szervek a többletbevételük terhére is csak a forrásképződés mértékének, illetve ütemének figyelembe vételével és az intézmény biztonság működésének szem előtt tartásával vállalhatnak kötelezettséget.

         (3)   Az önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szerv a többletbevételük terhére, a felhalmozási jellegű kiadási előirányzataikat saját hatáskörükben nem emelhetik fel.

         (4)   Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv vezetője a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat változtatásról 15 napon belül köteles a polgármestert tájékoztatni.

         (5)   A munkabérek a tárgyhót követő hó negyedikéig esedékesek. A juttatások kifizetése bankszámlára való közvetlen átutalással, bankszámla hiányában postai utalással történik.


19.§  (1)   Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv köteles saját hatáskörében kialakított számviteli rendjét számviteli politikájában és számlarendjében rögzíteni.

         (2)   Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv köteles a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályzatot a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembevételével elkészíteni illetve a szükséges módosításokat végrehajtani.


20.§  (1)   Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv pénzellátásáról az önkormányzat (mint intézmény) köteles gondoskodni, úgy hogy a költségvetési szerv számlájára csak a teljesítéshez szükséges pénzeszközt utalja át, a költségvetési rendelet finanszírozási ütemtervének megfelelően.

         (2)   Az Önkormányzat és a Polgármesteri Hivatal az évközi előirányzat módosításáról köteles naprakész nyilvántartást vezetni.


12. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése


21.§         A költségvetés végrehajtását az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek tekintetében Szekszárdi Többcélú Kistérségi Társulás keretén belül megszervezett belső ellenőrzés útján kerül ellenőrzésre. Az ellenőrzés tapasztalatairól a polgármester a zárszámadási rendelettervezet előterjesztésekor köteles a képviselő testületet tájékoztatni.


13. Finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatáskörök


22.§  (1)   A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmenetileg szabaddá váló pénzeszközöket tartós betétként lekösse. A lekötésről a Képviselő-testületet a soron következő testületi ülésen tájékoztatni kell.

         (2)   A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmeneti pénzeszközhiány pótlására maximum 21 millió Ft összegig rövidlejáratú hitelt (folyószámlahitelt) vegyen fel. A gazdálkodást úgy kell megszervezni, hogy a tárgyévben felvett folyószámlahitelt (likvid hitel) 2013. december 28. napjáig vissza kell fizetni.


14. Vegyes és záró rendelkezések


23.§         Ez a rendelet 2013. március 1. napján lép hatályba, de rendelkezéseit a 2013. évi gazdálkodás során alkalmazni kell.


24.§         A Képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

                  Kovács János sk.                                    Honti Sándor sk.

                            polgármester                                                            jegyző



[1] Módosította: 12/2013. (X.1.) önkormányzati rendelet 1.§. Hatályos: 2013.10.02-től

[2] Módosította: 12/2013. (X.1.) önkormányzati rendelet 2.§ (1) bekezdés. Hatályos: 2013.10.02-től

[3] Módosította: 12/2013. (X.1.) önkormányzati rendelet 2.§ (2) bekezdés. Hatályos: 2013.10.02-től

[4] Módosította: 12/2013. (X.1.) önkormányzati rendelet 2.§ (3) bekezdés. Hatályos: 2013.10.02-től

[5] Módosította: 12/2013. (X.1.) önkormányzati rendelet 2.§ (4) bekezdés. Hatályos: 2013.10.02-től

[6] Módosította: 12/2013. (X.1.) önkormányzati rendelet 2.§ (5) bekezdés. Hatályos: 2013.10.02-től

[7] Módosította: 12/2013. (X.1.) önkormányzati rendelet 2.§ (6) bekezdés. Hatályos: 2013.10.02-től

[8] Módosította: 12/2013. (X.1.) önkormányzati rendelet 3.§ (1) bekezdés. Hatályos: 2013.10.02-től

[9] Módosította: 12/2013. (X.1.) önkormányzati rendelet 3.§ (2) bekezdés. Hatályos: 2013.10.02-től

[10] Módosította: 12/2013. (X.1.) önkormányzati rendelet 3.§ (3) bekezdés. Hatályos: 2013.10.02-től

[11] Módosította: 12/2013. (X.1.) önkormányzati rendelet 3.§ (4) bekezdés. Hatályos: 2013.10.02-től

[12] Módosította: 12/2013. (X.1.) önkormányzati rendelet 3.§ (5) bekezdés. Hatályos: 2013.10.02-től

[13] Módosította: 12/2013. (X.1.) önkormányzati rendelet 3.§ (6) bekezdés. Hatályos: 2013.10.02-től

[14] Módosította: 12/2013. (X.1.) önkormányzati rendelet 4.§ (1) bekezdés. Hatályos: 2013.10.02-től

[15] Módosította: 12/2013. (X.1.) önkormányzati rendelet 4.§ (2) bekezdés. Hatályos: 2013.10.02-től

[16] Módosította: 12/2013. (X.1.) önkormányzati rendelet 5.§. Hatályos: 2013.10.02-től