Szedres Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2017 (II.28..) önkormányzati rendelete

Szedres Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2017. (II. 28.) önkormányzati rendelete Szedres Község Önkormányzata 2017. évi költségvetéséről

Hatályos: 2017. 03. 01- 2020. 12. 11

Szedres Község Önkormányzata Képviselő-testületének

3/2017. (II. 28.) önkormányzati rendelete

Szedres Község Önkormányzata 2017. évi költségvetéséről


Szedres Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói jogkörében eljárva, a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. tv. 120. § (1) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi-Ügyrendi Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:


1. A rendelet hatálya

1. §


(1) A rendelet hatálya Szedres Község Önkormányzatára (a továbbiakban: Önkormányzat), annak Képviselő-testületére (továbbiakban: Képviselő-testület), bizottságaira, valamint az Önkormányzat által fenntartott költségvetési szervekre terjed ki.

(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó, e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.


2. Az Önkormányzat összesített bevételi és kiadási főösszege, a hiány mértéke

2. §


(1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2017. évi

  1. költségvetési bevételek előirányzatát                                                173 252 694 Ft
  2. költségvetési kiadások előirányzatát                                                 190 998 230 Ft
  3. költségvetési hiányát                                                                           17 745 536 Ft
  4. finanszírozási bevételek előirányzatát                                              20 595 382 Ft
  5. finanszírozási kiadások előirányzatát                                                2 849 846 Ft
  6. bevételi főösszegét                                                                              193 848 076 Ft
  7. kiadási főösszegét                                                                                193 848 076 Ft

összegben állapítja meg.


3. Az Önkormányzat összevont bevételei és kiadásai, létszámkerete

3. §


(1) Az Önkormányzat összevont bevételi előirányzata összesen 193 848 076 Ft, melyből:

  1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről                  81 993 066 Ft
  2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről            0 Ft
  3. Közhatalmi bevételek                                                                          69 195 000 Ft
  4. Működési bevételek                                                                             18 041 628 Ft
  5. Felhalmozási bevételek                                                                       0 Ft
  6. Működési célú átvett pénzeszközök                                                   215 000 Ft
  7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                             3 808 000 Ft
  8. Finanszírozási bevételek                                                                     20 595 382 Ft

(2) Az Önkormányzat összesített bevételeiből:

  1. kötelező feladatok bevételei                                                               216 269 127 Ft
  2. önként vállalt feladatok bevételei                                                      35 135 444 Ft
  3. állami (államigazgatási) feladatok bevételei                                     0 Ft

(3) Az Önkormányzat összesített bevételeiből:

  1. működési bevételek                                                                             184 056 725 Ft
  2. felhalmozási bevételek                                                                        9 791 351 Ft

(4) Az (1) bekezdésben meghatározott bevételi főösszegeket, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az 1. melléklet, rovatrend szerinti bontásban a 2. melléklet tartalmazza.

(5) A Képviselő-testület az Önkormányzat működési és felhalmozási mérlegét a 3. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.


4. §


(1) Az Önkormányzat összevont kiadási előirányzata összesen 193 848 076 Ft, melyből:

  1. Személyi juttatás                                                                                  64 342 067 Ft
  2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó      13 745 710 Ft
  3. Dologi kiadások                                                                                    54 605 183 Ft
  4. Ellátottak pénzbeli juttatásai                                                               7 019 000 Ft
  5. Egyéb működési célú kiadások                                                           13 045 000 Ft
  6. Beruházások                                                                                         25 896 570 Ft
  7. Felújítások                                                                                            10 000 000 Ft
  8. Egyéb felhalmozási célú kiadások                                                      2 344 700 Ft
  9. Finanszírozási kiadások                                                                      2 849 846 Ft

(2) Az Önkormányzat összesített kiadásaiból:

  1. kötelező feladatok kiadásai                                                                 216 269 127 Ft
  2. önként vállalt feladatok kiadásai                                                        35 135 444 Ft
  3. állami (államigazgatási) feladatok kiadásai                                       0 Ft

(3) Az Önkormányzat összesített kiadásaiból:

  1. működési kiadások                                                                              155 606 806 Ft
  2. felhalmozási bevételek                                                                        38 241 270 Ft

(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiadási főösszegeket, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az 1. melléklet, rovatrend szerinti bontásban a 2. melléklet tartalmazza.

(5) A Képviselő-testület az Önkormányzat működési és felhalmozási mérlegét a 3. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.


5. §


A Képviselő-testület az Önkormányzat összevont engedélyezett létszámkeretét a 15. melléklet szerint határozza meg.


4. Szedres Község Önkormányzata – mint önállóan gazdálkodó egység – bevételei, kiadásai, létszámkerete

6. §


(1) Szedres Község Önkormányzata – mint önállóan gazdálkodó egység - bevételi előirányzata összesen 185 543 391 Ft, melyből:

  1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről                  81 993 066 Ft
  2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről            0 Ft
  3. Közhatalmi bevételek                                                                          69 195 000 Ft
  4. Működési bevételek                                                                             9 770 628 Ft
  5. Felhalmozási bevételek                                                                       0 Ft
  6. Működési célú átvett pénzeszközök                                                   215 000 Ft
  7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                             3 808 000 Ft
  8. Finanszírozási bevételek                                                                     20 562 297 Ft

(2) Szedres Község Önkormányzata – mint önállóan gazdálkodó egység – bevételeiből:

  1. kötelező feladatok bevételei                                                               150 408 547 Ft
  2. önként vállalt feladatok bevételei                                                      35 135 444 Ft
  3. állami (államigazgatási) feladatok bevételei                                     0 Ft

(3) Szedres Község Önkormányzata – mint önállóan gazdálkodó egység – bevételeiből:

  1. működési bevételek                                                                             175 752 640 Ft
  2. felhalmozási bevételek                                                                        9 791 351 Ft

(4) Az (1) bekezdésben meghatározott bevételi főösszegeket, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az 1. melléklet, rovatrend szerinti bontásban a 4. melléklet tartalmazza.

(5) A Képviselő-testület Szedres Község Önkormányzata – mint önállóan gazdálkodó egység - működési és felhalmozási mérlegét az 5. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.


7. §


(1) Szedres Község Önkormányzata – mint önállóan gazdálkodó egység - kiadási előirányzata összesen 185 543 991 Ft, melyből:

  1. Személyi juttatás                                                                                  28 556 987 Ft
  2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó      6 167 710 Ft
  3. Dologi kiadások                                                                                    32 171 183 Ft
  4. Ellátottak pénzbeli juttatásai                                                               7 019 000 Ft
  5. Egyéb működési célú kiadások                                                           13 045 000 Ft
  6. Beruházások                                                                                         25 833 070 Ft
  7. Felújítások                                                                                            10 000 000 Ft
  8. Egyéb felhalmozási célú kiadások                                                      2 344 700 Ft
  9. Finanszírozási kiadások                                                                      60 406 341 Ft

(2) Szedres Község Önkormányzata – mint önállóan gazdálkodó egység – kiadásaiból:

  1. kötelező feladatok kiadásai                                                                 150 408 547 Ft
  2. önként vállalt feladatok kiadásai                                                        35 135 444 Ft
  3. állami (államigazgatási) feladatok kiadásai                                       0 Ft

(3) Szedres Község Önkormányzata – mint önállóan gazdálkodó egység – kiadásaiból:

  1. működési kiadások                                                                              147 366 221 Ft
  2. felhalmozási kiadások                                                                         38 177 770 Ft

(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiadási főösszegeket, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az 1. melléklet, rovatrend szerinti bontásban a 4. melléklet tartalmazza.

(5) A Képviselő-testület Szedres Község Önkormányzata – mint önállóan gazdálkodó egység - működési és felhalmozási mérlegét az 5. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.


8. §


(1) A Képviselő-testület Szedres Község Önkormányzata – mint önállóan gazdálkodó egység – engedélyezett létszámkeretét és a közfoglalkoztatási létszámkeretet a 15. melléklet szerint határozza meg.


5. A Szedresi Polgármesteri Hivatal bevételei, kiadásai, létszámkerete

9. §


(1) A Szedresi Polgármesteri Hivatal bevételi előirányzata összesen 65 860 580 Ft, melyből:

  1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről                  0 Ft
  2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről            0 Ft
  3. Közhatalmi bevételek                                                                          0 Ft
  4. Működési bevételek                                                                             8 271 000 Ft
  5. Felhalmozási bevételek                                                                       0 Ft
  6. Működési célú átvett pénzeszközök                                                   0 Ft
  7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                             0 Ft
  8. Finanszírozási bevételek                                                                     57 589 580 Ft

(2) A Szedresi Polgármesteri Hivatal bevételeiből:

  1. kötelező feladatok bevételei                                                               65 860 580 Ft
  2. önként vállalt feladatok bevételei                                                      0 Ft
  3. állami (államigazgatási) feladatok bevételei                                     0 Ft

(3) A Szedresi Polgármesteri Hivatal bevételeiből:

  1. működési bevételek                                                                             65 860 580 Ft
  2. felhalmozási bevételek                                                                        0 Ft

(4) Az (1) bekezdésben meghatározott bevételi főösszegeket, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az 1. melléklet, rovatrend szerinti bontásban a 6. melléklet tartalmazza.

(5) A Képviselő-testület a Szedresi Polgármesteri Hivatal működési és felhalmozási mérlegét a 7. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.


10. §


(1) A Szedresi Polgármesteri Hivatal kiadási előirányzata összesen 65 860 580 Ft, melyből:

  1. Személyi juttatás                                                                                  35 785 080 Ft

ebből személyi illetmény:4 761 642 Ft

  1. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó      7 578 000 Ft
  2. Dologi kiadások                                                                                    22 434 000 Ft
  3. Ellátottak pénzbeli juttatásai                                                               0 Ft
  4. Egyéb működési célú kiadások                                                           0 Ft
  5. Beruházások                                                                                         63 500 Ft
  6. Felújítások                                                                                            0 Ft
  7. Egyéb felhalmozási célú kiadások                                                      0 Ft
  8. Finanszírozási kiadások                                                                      0 Ft

(2) A Szedresi Polgármesteri Hivatal kiadásaiból:

  1. kötelező feladatok kiadásai                                                                 65 860 580 Ft
  2. önként vállalt feladatok kiadásai                                                        0 Ft
  3. állami (államigazgatási) feladatok kiadásai                                       0 Ft

(3) A Szedresi Polgármesteri Hivatal kiadásaiból:

  1. működési kiadások                                                                              65 860 580 Ft
  2. felhalmozási kiadások                                                                         0 Ft

(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiadási főösszegeket, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az 1. melléklet, rovatrend szerinti bontásban a 6. melléklet tartalmazza.

(5) A Képviselő-testület a Szedresi Polgármesteri Hivatal működési és felhalmozási mérlegét az 7. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.


11. §


(1) A Képviselő-testület a Szedresi Polgármesteri Hivatal engedélyezett létszámkeretét a 15. melléklet szerint határozza meg.

(2) A Képviselő-testület a Szedresi Polgármesteri Hivatalban dolgozó felsőfokú iskolai végzettségű köztisztviselők részére a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 234. § (3) bekezdés b) pontja alapján egységesen 10 % illetménykiegészítést állapít meg.


6. Az Önkormányzat beruházási, fejlesztési célú kiadásai

12. §


(1) Az Önkormányzat összevont beruházási, fejlesztési kiadásai összesen 38 241 270 Ft, melyből:

  1. beruházási kiadás                                                                                25 896 570 Ft
  2. felújítási kiadás                                                                                     10 000 000 Ft
  3. egyéb felhalmozási kiadás                                                                  2 344 700 Ft

(2) Szedres Község Önkormányzata – mint önállóan gazdálkodó egység – beruházási, fejlesztési kiadásai összesen 38 177 770 Ft, melyből:

  1. beruházási kiadás                                                                                25 833 070 Ft
  2. felújítási kiadás                                                                                     10 000 000 Ft
  3. egyéb felhalmozási kiadás                                                                  2 344 700 Ft

(3) A Szedresi Polgármesteri Hivatal beruházási, fejlesztési kiadási előirányzata 63 500 Ft.

(4) Az egyes intézmények beruházási, fejlesztési kiadásainak részletezését a 8., 9. és 10. melléklet tartalmazza.


7. A költségvetési hiány finanszírozása

13. §


(1) A 2. § (1) bekezdés c.) pontjában meghatározott hiány összegéből belső finanszírozásként az Önkormányzat a 2016. évi maradványból 17 745 536 Ft -ot tervez.

(2) A 2. § (1) bekezdés c.) pontjában meghatározott hiány összegéből külső finanszírozásként az Önkormányzat 0 Ft összeget hitelfelvételként biztosít.


8. Tartalék

14. §


(1) A Képviselő-testület a zavartalan pénzügyi működés érdekében általános és céltartalékot képez, melynek összege 2 000 Ft, melyből:

  1. általános tartalék                                                                                 2 000 Ft
  2. céltartalék                                                                                             0 Ft

(2) Az általános és céltartalék felhasználási jogát a Képviselő-testület nem ruházza át.


9. Stabilitási törvény 3. § szerinti kötelezettségek

15.§


A Képviselő-testület a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Stabilitási törvény) 3. § szerinti kötelezettségből származó összeget a 16. melléklet szerinti összegben és részletezésben határozza meg.


10. Költségvetési mérlegek és kimutatások

16. §


(1) A Képviselő-testület a több éves kihatással járó kötelezettségek előirányzatait éves bontásban a 18. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.

(2) Szedres Község Önkormányzata hosszú távú elkötelezettségekkel nem rendelkezik.

(3) Szedres Község Önkormányzata által nyújtott közvetett támogatásokat a 19. melléklet tartalmazza.


17. §


A Képviselő-testület az előirányzat felhasználási ütemterveket havi bontásban a 12., 13. és 14. mellékletek szerint hagyja jóvá.


18. §


A Képviselő-testület a likviditási terveket havi bontásban a 12., 13. és 14. mellékletek szerint hagyja jóvá.


19. §


A Képviselő-testület a Stabilitási törvénynek megfelelően az Önkormányzat adósságot keletkeztető éves kötelezettség-vállalásának (hitelképességének) felső határát a 17. melléklet szerint határozza meg.


11. A költségvetés végrehajtásának szabályai

20. §


Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a Képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.


21. §


Amennyiben az intézmény 30 napot elérő, vagy meghaladó elismert tartozásállománya további 30 napig fennáll, azt az önálló gazdálkodási szerv vezetője haladéktalanul köteles jelezni a polgármesternek.


22. §


(1)A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a kiemelt előirányzatok között legfeljebb 5 000 000 Ft összegig átcsoportosítást hajtson végre, azzal, hogy a személyi juttatások előirányzat nem növelhető, továbbá új beruházás és felújítás nem tervezhető. Az ezen felüli kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás, illetve az előirányzatok módosításának jogát a Képviselő-testület magának tartja fenn.

(2) Az Önkormányzat költségvetési intézményei az e rendeletben meghatározott kiemelt előirányzataikat és létszámkeretüket nem léphetik túl.

(3) A kiemelt előirányzatokon belül az előirányzatoktól az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendeletben foglaltak szerint térhet el az intézmény.


23. §


(1) Az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott költségvetési szervek a többletbevételük terhére is csak a forrásképződés mértékének, illetve ütemének figyelembe vételével és az intézmény biztonság működésének szem előtt tartásával vállalhatnak kötelezettséget.

(3) Az Önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek a többletbevételük terhére, a felhalmozási jellegű kiadási előirányzataikat saját hatáskörükben nem emelhetik fel.

(4) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv vezetője a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat változtatásról 15 napon belül köteles a polgármestert tájékoztatni.

(5) A munkabérek a tárgyhót követő hó negyedikéig esedékesek. A juttatások kifizetése bankszámlára való közvetlen átutalással, bankszámla hiányában postai utalással történik.


24. §


(1) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv köteles saját hatáskörében kialakított számviteli rendjét számviteli politikájában és számlarendjében rögzíteni.

(2) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv köteles a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályzatot a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembevételével elkészíteni illetve a szükséges módosításokat végrehajtani.


25. §


(1) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv pénzellátásáról az Önkormányzat, mint intézmény gondoskodik, úgy hogy a költségvetési szerv számlájára csak a teljesítéshez szükséges pénzeszközt utalja át, a költségvetési rendelet finanszírozási ütemtervének megfelelően.

(2) Az Önkormányzat és a Polgármesteri Hivatal évközi előirányzat módosításáról naprakész nyilvántartást kell vezetni.


12. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

26. §


A költségvetés végrehajtása az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek tekintetében a Szekszárd Megyei Jogú Város Önkormányzatával kötött feladat-ellátási szerződés keretén belül megszervezett belső ellenőrzés útján kerül ellenőrzésre. Az ellenőrzés tapasztalatairól a polgármester a zárszámadási rendelet-tervezet előterjesztésekor köteles a Képviselő-testületet tájékoztatni.


13. Finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatáskörök

27. §


(1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmenetileg szabaddá váló pénzeszközöket tartós betétként lekösse. A lekötésről a Képviselő-testületet a soron következő testületi ülésen tájékoztatni kell.

(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmeneti pénzeszközhiány pótlására maximum 10 millió Ft összegig rövidlejáratú hitelt (folyószámlahitelt) vegyen fel. A gazdálkodást úgy kell megszervezni, hogy a tárgyévben felvett folyószámlahitelt (likvid hitel) 2017. december 30. napjáig vissza kell fizetni.


14. Vegyes és záró rendelkezések

28. §


(1) A Képviselő-testület a 2017. évi cafetéria-juttatás éves összegének fedezetét az alábbiak szerint biztosítja:

a)    köztisztviselők esetében a Magyarország 2017. évi központi költségvetéséről szóló 2016. évi XC. törvény (továbbiakban: Költségvetési törvény) 59. § (4) bekezdésében meghatározott összeget;

b)   közalkalmazottak és a Munka törvénykönyve hatálya alá tartozó dolgozók esetében béren kívüli juttatásként évi 100 000 Ft készpénz keretösszeget.

(2) A Képviselő-testület a fizetési számlához kapcsolódóan Költségvetési törvény 59. § (5) bekezdés alapján valamennyi foglalkoztatási jogviszonyban álló részére havi 1 000 Ft összegű bankszámla-hozzájárulást állapít meg.

(3) A Képviselő-testület a Költségvetési törvény 59. § (6) bekezdés alapján a köztisztviselői illetményalap összegét 2017. évben 38 650 Ft-ban állapítja meg.


29. §


A Képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.


30. §


Ez a rendelet 2017. március 1. napján lép hatályba, de rendelkezéseit a 2017. évi gazdálkodás során alkalmazni kell.






Kovács János

polgármester


Honti Sándor

jegyző


Kihirdetési záradék: A rendeletet a Képviselő-testület 2017. február 27-i ülésén fogadta el. Kihirdetve 2017. február 28. napján.


Honti Sándor

jegyző

Mellékletek