Hajdúszoboszló Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/1997. (II. 20.) önkormányzati rendelete
önkormányzat 1997. évi költségvetéséről
Hatályos: 1997. 02. 21- 2022. 12. 15Hajdúszoboszló Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/1997. (II. 20.) önkormányzati rendelete
önkormányzat 1997. évi költségvetéséről
Hajdúszoboszló Város Képviselőtestülte a város 1997. évi költségvetéséről, módosításának és végrehajtásának rendjéről - az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. tv., továbbá az önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. tv. előírásai alapján - a következő rendeletet alkotja:
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzat képviselőtestületének felügyelete alá tartozó önállóan, illetve részben önállóan gazdálkodó költségvetési szervek (továbbiakban intézmények), valamint a polgármesteri hivatal költségvetésére, költségvetésének végrehajtására.
A költségvetés főbb adatai
2. § (1) A képviselőtestület a költségvetés főösszegét 2.005.232/eFt-ban fogadja el.
(2) Működési jellegű bevételek: 1. Önálló intézmények bevételei 1. sz. melléklet 244.575/eFt., 2. Részben önálló intézmények bevételei 2. sz. melléklet 20.249/eFt, 3. Helyi adóbevételek 3. sz. melléklet 253.100/eFt, 4. Önkormányzat egyéb bevételei 4. sz. melléklet 161.112/eFt, 5. Állami támogatás 7. sz. melléklet 653.217/eFt, 6. Személyi jövedelemadó 259.009/eFt, Működési jellegű bevételek összesen: 1.591.162/eFt
(3) Felhalmozás jellegű bevételek: 1. Vagyonhasznosítási bevétel 5. sz. melléklet 117.650/eFt., 2. Lakásgazdálkodás bevételei 30. 600/eFt, Felhalmozási jellegű bevételek összesen: 148.150/eFt.
(4) 1996. évi pénzmaradvány: 165. 720/eFt
(5) Bevételek mindösszesen: 2.005.232/eFt
3. § (1) A képviselőtestület az 1997. évi költségvetés kiadási főösszegét 2.005.232/eFt-ban határozza meg az alábbi részletezés szerint:
(2) Működési jellegű kiadások: 1. Önálló intézmények kiadásai 8. sz. melléklet 826.688/eFt, 2. Részben önálló intézmények kiadásai 9. sz. melléklet 183.535/eFt, 3. Polgármesteri Hivatal kiadásai 10. sz. melléklet 180.783 /eFt, 4. Városüzemeltetési feladatok 11. sz. melléklet 100. 000/eFt, 5. Szociálpolitikai feladatok 13. sz. melléklet 130. 000/eFt, 6. Szervezetek, alapítványok támogatása 14. sz. melléklet 68.170/eFt, 7. Máshol nem tervezett feladatok 15. sz. melléklet 86.320/eFt, 8. Általános tartalék 50.000/eFt, Működési kiadás összesen: 1.625.496/eFt
(3) Felhalmozás jellegű kiadások: 1. Beruházások 12. sz. melléklet 293.900/eFt, 2. Felújítások 17. sz. melléklet 30.000/eFt, 3. Lakásépítés 30.000/eFt, 4. Lakásgazdálkodás 30.000/eFt, Felhalmozás jellegű kiadások összesen: 355.600/eFt
(4) Pénzmaradványt terhelő kifizetések Kiadások mindösszesen: 24.136/eFt, Kiadások mindösszesen: 2.005.232/eFt
(5) A képviselőtestület a gördülő költségvetés 1998-1999. évi összegeit a melléklet szerint tudomásul veszi.
Általános rendelkezések
4. § (1) Az éves költségvetés végrehajtását
a) az alapító okiratokban előírt, illetve engedélyezett, valamint az intézményi költségvetési alapokmányokban és szervezeti, szabályzatokban részletezett feladatkörökben és kötelezettségek mellett,
b) a szakmai hatékonyság és gazdaságosság, a vagyon rendeltetésszerű használata követelményeinek érvényesítésével,
c) a gazdálkodási, számviteli előírások betartásával, ellenőrizhető módon kell biztosítani.
(2) Az éves költségvetés tervezése, végrehajtása, valamint a végrehajtásról szóló beszámolás(ok) során azokban a kérdésekben, melyekre vonatkozóan e rendelet külön nem intézkedik különösen
a) az önkormányzatokról szóló többször módosított 1990. évi LXV. tv.,
b) az államháztartásról szóló többször módosított 1992. évi XVIII. tv.,
c) a költségvetési szervek tervezésének, gazdálkodásának, beszámolásának rendszeréről szóló 212/1996. (XII.23.) Korm. sz. rendelet,
d) az államháztartás alrendszereinek bankszámlavezetési, pénzellátási, előirányzatfelhasználási, költségvetési befizetési és letéti kezelési rendjéről szóló 211/1996. (XII.23.) Korm. sz. rendelet,
e) a költségvetés alapján gazdálkodó szervek beszámolási és könyvvezetési kötelezettségéről szóló többször módosított 209/1996. (XII.23.) Korm. sz. rendelet,
f) a számvitelről szóló többször módosított 1991. évi XVIII. tv.,
g) az önkormányzati vagyon hasznosítási rendjéről szóló 14/1992. (XII.3.) Ör. sz. rendelet,
h) a beszerzések, beruházások, felújítások végzése során a közbe-szerzésről szóló 1995. évi XI. törvény rendelkezései szerint kell eljárni.
5. § (1) Ha évközben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költség-vetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, erről a polgármesternek legalább
a) a féléves beszámolóval,
b) a háromnegyedéves gazdálkodásról szóló tájékoztatóval, illetve
c) az éves beszámolóval
egyidejűleg utólag kell a képviselőtestületet tájékoztatnia.
(2) Ha évközben az Országgyűlés előirányzatot zárol az önkormányzat költségvetéséből, annak kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(3) Pénzügyi tartalmú, vagy a költségvetés évében, illetve az azt követő években pénzügyi kihatással járó előterjesztések csak a pénzügyi bizottság véleményével terjeszthetők a képviselőtestület elé.
(4) Az átmenetileg szabad pénzeszközök számlavezető pénzintézetnél történő betétkénti elhelyezéséről
a) intézmény esetében - a gazdasági vezető javaslata alapján - az intézmény vezetője,
b) a polgármesteri hivatal esetében - a főkönyvelő javaslata alapján -a polgármester dönt.
(5) Átmenetileg szabad önkormányzati pénzeszközök terhére - a főkönyvelő javaslata, a polgármester döntése alapján vásárolható - elsődleges forgalomban lévő, egy évnél rövidebb /éven belüli/ lejáratú garantált értékpapír.
(6) A képviselőtestület a költségvetési szervek közötti előirányzat átcsoportosítási jogát magának tartja fenn a /7/ bekezdésben foglaltak ki-vételével.
(7) A képviselőtestületen kívül előirányzat átcsoportosításra az alábbiak jogosultak:
a) polgármesteri hivatal költségvetésében /10.sz. melléklet/ polgármester,
b) szociálpolitikai feladatok /13. sz. melléklet/ körében az Egészségügyi és Szociális Bizottság,
c) városüzemeltetés és felújítás /12., 17. sz. melléklet/ körében a Város-fejlesztési, Műszaki Bizottság,
Az átcsoportosításról a következő ülésen a képviselőtestületet írásban tájékoztatni kell.
Az intézmények gazdálkodására vonatkozó szabályok
6. § (1) Az intézmény saját előirányzat-módosítási hatáskörében eljárva, bevételi és kiadási előirányzatának főösszegét, a kiemelt előirányzatokat és a megfelelő rész előirányzatokat módosíthatja /felemelheti/.
a) a tervezett összelőirányzatot meghaladó többletbevételből,
b) pénzmaradványából
c) vállalkozási tartalékából
(2) Az intézmény vezetője az /1/ bekezdés szerinti hatáskörében eljárva tartós, a költségvetési évet meghaladó időtartamú kötelezettséget nem vállalhat.
(3) Az intézmény saját hatáskörében eljárva az intézményi költségvetés
a) dologi, felhalmozási, felújítási, pénzátadási és ellátottak juttatásai kiadási főcsoportjai, valamint a bevételi csoportok között előirányzat változtatásokat hajthat végre.
b) a kiadási /bevételi/ fócsoportjain belül az egyes részelőirányzatok között előirányzat változtatásokat hajthat végre.
(4) Az intézmény saját hatáskörében eljárva az intézményi költségvetésben jóváhagyott éves személyi juttatások és az azzal összefüggő munkaadókat terhelő járulékok előirányzatát a 4. § (2) bekezdés c) pontjában foglalt jogszabály 25. §. /4-5/ bekezdésében előírtak szerint módosíthatja.
(5) .
a) Az intézmény az előző /1-4/ bekezdés szerint saját hatáskörű előirányzat módosításokról, felügyeleti szervét negyedévenként, az esedékes információs jelentés keretében tájékoztatja.
b) Az intézmény által az /1-4/ bekezdés szerint végrehajtott előirányzat módosításokról a képviselőtestületet szeptember 15-ig, november 30-ig, valamint december 31-ig kell tájékoztatni.
(6) Az intézmény 1997. évi költségvetését - a fenntartó által közölt keret-számuk főösszegének betartása mellett a 4. §. /1/ bekezdésében foglaltakra is figyelemmel - úgy köteles összeállítani, hogy pótelőirányzati kérelmet - a vis maior esetét kivéve - az első féléves gazdálkodásról szóló tájékoztató megtárgyalásáig nem nyújthat be.
7. § (1) Az oktatási intézményeknél az 1997/98. tanévben új szakmai program csak a képviselőtestület egyetértésével indítható.
(2) Az intézményi kollektív szerződések (közalkalmazotti szabályzatok) anyagi többletteherrel járó megkötésére, módosítására csak a fenntartó ellenjegyzését követően kerülhet sor.
8. § (1) Az önálló létszám és bérgazdálkodási jogkörrel rendelkező intézmény vezetője e jogkörében eljárva a feladatváltozás miatt megüresedett álláshelyeket nem töltheti be, a kapcsolódóan jelentkező megtakarításokat nem használhatja fel.
(2) Az intézmény költségvetésének forrásai terhére értékpapírt még átmenetileg sem vásárolhat.
(3) Az intézményeknek az 1997. évi költségvetésük összeállítása során gondoskodniuk kell arról, hogy az intézmény üzemeltetés szolgáltatási díjai biztosítsanak fedezetet az ez irányú kifizetésekre. Az intézmények - saját hatáskörű előirányzat-módosításaik során az intézményüzemeltetés szolgáltatási díjai altételeinek /előzőek szerint számbavett/ előirányzatát nem csökkenthetik.
(4) Az intézmény minden negyedév végén a következő hó 10-ig tájékoztatni köteles a fenntartót
a) a negyedév utolsó napján fennálló, 15 napot meghaladó lejárt tartozásállományáról,
b) személyi juttatás előirányzatának felhasználásáról.
(5) Amennyiben az intézmény /4/ bekezdés a., pontja szerinti tartozás állománya meghaladja az eredeti költségvetési előirányzatának 10 %-át, a fenntartó az intézményhez önkormányzati biztost rendel ki. Az önkormányzati biztos jelölésére, tevékenységére a 4. §. /2/ bek. c. pontjában foglalt jogszabály előírásai az irányadóak.
9. § 1997. évben az intézményi étkeztetés vonatkozásában az alábbi étkezési térítési díjakkal kell számolni: (Megnevezés, Étkezési térítési dij áfa nélkül) Gondozási Központ/nyersanyagnorma/ 97,-, Bölcsőde 121,-, Óvodák 116,-, Általános Iskolák 122,-, Kollégiumok 226,-
10. § A képviselőtestület a célszerű és takarékos gazdálkodási lehetőségek érdekében elrendeli, hogy az intézmények önkormányzati támogatásának rendelkezésre bocsátására nem pénzellátási terv, hanem a tényleges szükséglethez igazítás alapján kerüljön sor a pénzügyi, gazdasági bizottság által meghatározott módon.
11. § Az intézmények az 1997. évi költségvetésben az 1996. évben ténylegesen a koncentrált beszerzés keretében kiszállításra került mennyiségek kerültek tervezésre. A beszál ítók1997. évben is vállalták az intézmények részére szükséges iroda és tisztítószerek kedvezményes áron történő beszerzését, és leszállítását, amelyet kötelesek igénybe venni.
Vegyes rendelkezések
12. § (1) Az önkormányzat költségvetésében előirányzott általános tartalékból felhasználásra az első féléves gazdálkodásról szóló tájékoztató megtárgyalásáig - vis maior esetét kivéve - csak kivételesen kerülhet sor.
(2) A beruházások kifizetését lehetőség szerint az év végére kell ütemezni.
(3) A költségvetés a lakáshoz jutás támogatására 1997. évben fedezetet nem tartalmaz.
(4) A képviselőtestület utólagos tájékoztatási kötelezettség mellett engedélyezi, hogy a szociálpolitikai feladatellátáshoz kapcsolódó úgynevezett évközi állami visszatérítések összegei a szociálpolitikára tervezett elő-irányzatot automatikusan emeljék.
13. § A képviselőtestület az alábbi költségvetési tételek vonatkozásában a felhasználás jogát átengedi
a) kulturális és sportcélú támogatás keret 15. sz. melléklet /8.000/eFt/ pályázat alapján történő felosztásáról a Kulturális és Sportbizottság jogosult dönteni,
b) idegenforgalmi célkerettel 15. sz. melléklet /6.000/eFt/ az Idegenforgalmi Bizottság rendelkezik,
c) felújítási keretösszeg 16. sz. melléklet /30.000/eFt/ felhasználásáról a Városfejlesztési, Műszaki Bizottság jogosult dönteni.
d) a városüzemeltetési keretösszeg a Városfejlesztési, Műszaki Bizottságé, a 3.500/eFt összeggel szereplő külterületi utak karbantartásával kapcsolatos rendelkezési jog a Mezőgazdasági és Környezetvédelmi Bizottságot illeti meg,
e) az oktatáspolitikai keretösszeg /1.500/eFt/ felhasználásáról az Oktatási Bizottság jogosult dönteni,
14. § 1997. január 1-től a köztisztviselői illetményalap 23.400.-Ft.
15. § 1998. január 1-től az 1998. évi költségvetés elfogadásáig terjedő időszakban a polgármester jogosult a bevételek és a kiadások, jogszabályok, valamint a képviselőtestület döntésének megfelelő mértékű arányos teljesítésére.
16. § A képviselőtestület hozzájárul, hogy az önkormányzati hivatalban nyilvántartott behajthatatlan követelések az alábbiak szerint kerülhessenek törlésre.
a) 10.000.-Ft. összeghatárig főkönyvelő
b) 10.000,- és 100.000 Ft. között polgármester
c) 100.000.-Ft. felett pénzügyi bizottság
d) 1.000.000.-Ft. felett a képviselőtestület
e) engedélye alapján.
17. § A városi önkormányzati elismerő címről, kitüntetésekről és díjakról szóló 10/1996. (V. 30.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.
18. § (1) E rendelet a megalkotását követő napon - a 9. §. kivételével, amely 1997. március 1-én - lép hatályba, de rendelkezéseit 1997. január 1-től kell alkalmazni.
(2) E rendelet a 8., 15., 16., 17. §. kivételével 1997. december 31-ig hatályos.
19. § Ez a rendelet 1997. február 21-én lép hatályba.
1. melléklet