Lőkösháza Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az államháztartásról szóló többszörösen módosított 1992. évi XXXVIII. tv. 82. §-a alapján, valamint az államháztartás szervezetei beszámolási és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló módosított 249/2000. (XII. 24.) Kormányrendelet előírásai alapján, a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvény 10. §. /1/ a.) és d.) pontja szerint a 2010. évi költségvetési gazdálkodásának zárszámadásáról a következő rendeletet alkotja:

1. §

(1) A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetési szerveire.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervei:

            a.) önállóan gazdálkodó költségvetési szerv mely címet alkot

                        1. Cím: Polgármesteri Hivatal

            b.) Önállóan működő költségvetési szervek melyek alcímeket alkotnak

                        1. Alcím: Lőkösháza Községi Önkormányzat Általános Iskola Gondnoksága

                        2. Alcím: Lőkösháza Községi Önkormányzat Napközi konyha

                        3. Alcím: Petőfi Művelődési Ház, Könyvtár Lőkösháza

 (3) A Képviselő-testület a 2010. évi költségvetésről szóló többször módosított 2/2010. /III. 01./ rendelet végrehajtásáról szóló zárszámadás az Önkormányzat és intézmények 2010. évi intézmény működési bevételeit az 1. számú mellékletben, a bevételeket forrásonként és intézményenként a 2. számú mellékletben, az önállóan működő és gazdálkodó valamint az önállóan működő intézmények működési kiadásait szakfeladatonként a 3. számú mellékletben, az Önkormányzat és intézmények kiadásait a 4. számú mellékletben foglaltaknak megfelelően:

                                                                     685      E Ft nyitó pénzkészlettel

                                                              295.754      E Ft bevétellel

                                                              293.410      E Ft kiadással és

                                                                  3.029      E Ft záró pénzkészlettel elfogadta, melyből

az OTP 2010. december 31-i egyenlege  2.938 E Ft, míg a házipénztáré 91 E Ft.

Az Önkormányzatnál foglalkoztatottak létszámát az 5. számú melléklet tartalmazza.

BEVÉTELEK

2. §

A bevételi előirányzatok teljesítése forrásnemenként az alábbi:

Bevételek megnevezése                   Eredeti              Módosított        Teljesítés           %

I. Működési bevételek                     117.743                 125.385           120.187           95,9

l./ Intézmények működési bev.               33.508                   38.271             36.491           95,3

3./Önkormányzatok sajátos                   84.235                   87.114             83.696           96,1

     müködési bev.

- Helyi adók                                          21.550                   21.550             18.339           85,1

 ebből: magánsz. komm adója                  2.499                    2.499               2.438           97,6

            vállalkozók komm. adója                570                       570                  511           89,6

            iparűzési adó                             18.481                  18.481             15.390           83,3

- pótlékok, bírságok                                   546                        546                 357           65,4

- talajterhelési díj                                        287                        287                  216           75,3

- SZJA helyben maradó rész                  15.071                   15.071             15.071         100,0

- SZJA jövedelemkülönbség mérsékl.  40.421       43.300                          43.300     100,0 

- gépjárműadó                                         5.545                     5.545               5.571         100,5

- egyéb sajátos bevételek                            784                        784                  622           79,3   

- termőföld bérbeadása                                 31                          31                  220         709,7

II. Támogatások

Önkormányzatok költségvetési tám.           

                                                            135.535                146.823           146.823           100,0

- normatív állami hozzájárulások

lakosságszámhoz kötött                           3.895                     3.895               3.895         100,0

feladatmutatóhoz kötött                          72.035                   69.363             69.363         100,0

összesen:                                               75.930                   73.258             73.258         100,0

- központosított előirányzatok                          -                   17.835             17.835         100,0

- normatív kötött felh. támogatások:                 

kiegészítő tám. egyes szoc. fel.               59.605                   55.730             55.730          100,0

III. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek

                                                             11.001                     8.891                  885           10,0

      ebből: ingatlanok értékesítése           10.201                     8.091                  800             9,9

                Felhalmozási célú pe. átv.            800                        800                    85           10,6                    

IV. Támogatásért. bevételek,            17.118                   19.694             26.356         133,8

átvett pénzeszközök

Ebből:

Támogatásértékű működési bevételek:

       Kp-i ktgvetési szervtől                      1.927                     2.525               9.273         367,2         TB Alaptól átvett pénzeszk.                                                5.191                     5.541               5.309           95,8

       Elkülönített Állami pénzalaptól                  -                     8.285               8.287         100,0

       Helyi önkormányzattól                              -                        363                  434         119,6

       Többcélú kistérségi társtól                        -                     2.000               2.000         100,0

Támog. értékű működési bevétel össz.: 7.118 18.714            25.303               135,2

Működési bevétel áh. kívülről                          -                        980               1.053         107,4

Ebből:Háztartásoktól                                       -                        500                  563         112,6

          Vállalkozásoktól                                    -                        480                  490         102,1

Támogatásértékű felhalm. bev.

       Központi ktgvetési szervtől             10.000                             -                       -                 -

VI. Hitelek (működési célú)               35.197                   32.318             12.444           38,5

VIII. Függő, kiegy., átfutó bevét.                -                             -             -10.941                -

(egyéb finanszírozás bevételei) _________________________________________________

Finanszírozási bevételek összesen:   35.197                   32.318               1.503             4,7

KIADÁSOK

3. §

Kiadások megnevezése                    Eredeti              Módosított        Teljesítés              %

I. Személyi juttatások                       106.079              116.127              114.429              98,5

1.Rendszeres szem. jutt.                         97.601                94.781                95.332            100,6

2.Nem rendsz. szem. jutt.                         4.690                15.235                13.028              85,5

3.Külső személyi jutt.                               3.788                  6.111                  6.069              99,3

II. Munkaadókat terhelő jár.             30.962                30.889                30.925            100,1

III. Dologi kiadások                           72.299                76.542                71.840              93,9

IV. Egyéb folyó kiad                             5.196                  8.109                  7.519              92,7

V. Támogatások, pénzeszköz

     átadások                                         11.406                11.406                  2.602              22,8

Működési célú:

1. Támogatásértékű kiadás önk. ktgvetési szervnek

                                                               1.141                  1.141                       48                4,2

2. Többcélú kistérségi társ.                      8.765                  8.675                  1.092              12,6

3. Áh-n kívülre                                        1.500                  1.590                  1.462              91,9

VI. Társadalom és szoc.pol.jutt.       51.740                 50.964             50.207 98,5

VI. Felújítási kiadások                       23.500                23.154                13.280              57,4

VII. Felhalmozási kiadások                         -                     508                  1.122            220,9

IX. Hiteltörlesztés                               15.412                15.412                          -                    -

Ebből: működési célú                             15.412                15.412                          -                    -

4. §

/1/ Községi Önkormányzatunk összes kiadása 293.410 E Ft, a működési kiadások összege 277.522 E Ft, melyből a Polgármesteri Hivatal összes kiadása 172.694 E Ft, a működési kiadása 169.893 E Ft.

/2/ A Polgármesteri Hivatal 172.601 E Ft teljesítéséből 57.391 E Ft a személyi juttatások, 16.047 E Ft a munkaadókat terhelő járulékok, 36.381 E Ft a dologi, 7.204 E Ft az egyéb folyó kiadások 2.572 E Ft az egyéb működési célú támogatások, 50.207 E Ft a szociális kiadások, 1.313 E Ft a felhalmozási kiadások, 1.486 E Ft az aktív pénzügyi elszámolások teljesítése.

/3/ A Nagyközségi Önkormányzat 293.410 E Ft kiadásából a település személyi juttatásainak összege 114.429 E Ft.

Az Önkormányzatnál foglalkoztatottak létszámkerete 47 fő. Az átlagos statisztikai létszám 70 fő volt, mely a közcélú és közhasznú munkások létszámát is tartalmazza.

5. §

Az Önkormányzatunk igazgatási tevékenységének 2010. évi kiadása 68.153 E Ft, melyből a személyi juttatások kiadása 32.938 E Ft, a munkaadókat terhelő járulékok összege 7.837 E Ft, a dologi kiadások összege 16.457 E Ft, az egyéb folyó kiadás 6.914 E Ft, a támogatásértékű kiadás összesen 1.117 E Ft, az államháztartáson kívüli pénzeszközátadás 91 E Ft, a felhalmozási kiadások összege 1.313 E Ft, a finanszírozási kiadás 1.486 E Ft volt.

6. §

A normatív állami hozzájárulást illetően 198.401.-Ft, a jövedelemkülönbség elszámolása során pedig 34.146.- Ft az igényelhető állami támogatás. A központosított támogatások elszámolása során az egyes jövedelempótló támogatás esetében az ápolási díjak saját hatáskörben végrehajtott felülvizsgálata után 2.409.564.-Ft-ot kell visszafizetni.

Összesen 2.409.564.- Ft állami támogatás visszafizetési kötelezettsége keletkezett az önkormányzatnak, míg az önkormányzatot megillető támogatás összege 232.547.- Ft.

7. §

/1/ Az Önkormányzat 2010. december 31-i vagyoni és pénzügyi helyzetét az alábbi mellékletek tartalmazzák:

6. számú melléklet: Vagyonkimutatás

7. számú melléklet: a működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások mérlegszerű kimutatása

8. számú melléklet: Az Önkormányzat által vállalt rövid és hosszú lejáratú kötelezettségek alakulása

9. számú melléklet: Kimutatás a közvetett támogatások összegéről

10. sz. melléklet: Az Önkormányzat által nyújtott kölcsönök állománya lejárat szerinti bontásban, hitelállomány

11. sz. melléklet:  A részesedések állományának bemutatása tulajdoni hányadok alapján

12. sz. melléklet: Könyvviteli mérleg

13. sz. melléklet: Költségvetési előirányzatok egyeztetése

14. sz. melléklet: Pénzforgalom egyeztetése

15. sz. melléklet: Pénzmaradvány-kimutatás

16. sz. melléklet: Vállalkozási maradvány kimutatás

17. sz. melléklet: A normatív állami hozzájárulások elszámolása

18. sz. melléklet: A központosított előirányzatok elszámolása

19. sz. melléklet: A befektetett eszközök állományának alakulása

20. sz. melléklet: Nyilatkozat

21. sz. melléklet: Az eszközök értékvesztésének alakulása

22. sz. melléklet: A követelések állományának alakulása

23. sz. melléklet: A kötelezettségek állományának alakulása

8. §

/1/ A helyi Cigány Kisebbségi Önkormányzat 2010. évi zárszámadását

                                                   756         Ft                        nyitó pénzkészlettel

                                            662.925         Ft                        bevétellel

                                            657.135         Ft            kiadással és

                                                6.546         Ft            2010. december 31-i záró pénzkészlettel elfogadta.

/2/ A Kisebbségi Önkormányzat éves forrásait az alábbiak szerint rögzíti:

                                                                                                          Ft        eFt

         - Intézményi műk. bevétel                                                 3.507               4

         - Támogatásértékű működési bevétel                               659.418        659

/3/ A Kisebbségi Önkormányzat éves kiadásait az alábbiak szerint rögzíti:

                                                                                                          Ft        eFt

         - Dologi kiadás                                                                657.135       657               

9. §

/1/ A helyi Román Kisebbségi Önkormányzat 2010. évi zárszámadását

                                              71.199         Ft                        nyitó pénzkészlettel

                                            883.988         Ft                        bevétellel

                                            949.450         Ft            kiadással és

                                                5.737         Ft            2010. december 31-i záró pénzkészlettel elfogadta.

/2/ A Kisebbségi Önkormányzat éves forrásait az alábbiak szerint rögzíti:

                                                                                                          Ft          Ft

         - Intézményi műk. bevétel                                                  1.885              2        

         - Támogatásértékű működési bevétel                             802.103          802     

         - Működési célú pe. átvétel áh. kívülről                           80.000             80                                         

/3/ A Kisebbségi Önkormányzat éves kiadásait az alábbiak szerint rögzíti:

                                                                                                           Ft        eFt

         - Dologi kiadás                                                                917.186       918

         - Egyéb folyó kiadás                                                           2.264           2 

         - Támogatásértékű működési kiadás                                 20.000         20

         - Működési célú pe. átadás áh. kívülre                              10.000         10 

10. §

2009. évtől a pénzmaradvány részévé vált a likviditási célú hitel záróállománya. A 2010. évi módosított pénzmaradvány -4.563.216.- Ft.

A záró pénzkészlet Önkormányzat összesenben 3.028.981.- Ft, a rövid lejáratú likvid hitelek záróállománya 17.157.076.- Ft, melyet az egyéb aktív pénzügyi elszámolások 2.583.646.- Ft és passzív pénzügyi elszámolások 3.770.018.- Ft, valamint az előző években képzett tartalékok maradványának -12.928.268.- Ft összegével kell korrigálni, így a helyesbített pénzmaradvány -2.386.199.- Ft. További módosító tétel az önkormányzat által visszafizetendő – 2.409.564.- Ft, valamint az önkormányzatot megillető támogatás 232.547.- Ft-os összege, így a módosított pénzmaradvány összege – 4.563.216.- Ft.

11. §

Az Önkormányzat 2010. december 31-i hitelállománya 17.157 E Ft folyószámla hitel, melynek fedezete a költségvetési bevétel az OTP Bank Nyrt-vel kötött hitelszerződés alapján. A hitelkeret összege 25.000 E Ft.

A munkabérhitel záróállománya 1.726 E Ft, a hitelkeret összege 7.000 E Ft.

12. §

E rendelet 2011. április 22-én lép hatályba.