Palotás Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Államháztartásról szóló 2011.évi CXCV. Törvény 23.§. (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvény 91.§. (1) bekezdésében és a 92/C.§.(2) bekezdésében meghatározott feladatkörben a következőket rendeli el

A rendelet hatálya

1.§. A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az Önkormányzat költségvetési szerveire.

2.§. Az Önkormányzat költségvetésének címrendjét az alábbiak szerint állapítja meg:

    /1/   A/ Önkormányzat : az önkormányzati költségvetésében szereplő szakfeladatra tervezett

                                           előirányzatok

    /2/    B/ önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerve

               a ./ Palotás és Kisbágyon Községek Körjegyzősége

            Az önkormányzat hivatali feladatokat Palotás székhellyel működő Körjegyzőségben 2013.03.01-ig, ezt követően pedig Közös Önkormányzati Hivatalban látja el változatlan székhellyel.

     /3/   C/ önállóan működő  költségvetési szervei: 

                 a./ Palotási Napköziotthonos Óvoda

                 b./ Miháyfi Ernő Művelődési Ház és Könyvtár

       mely intézmények a költségvetésben külön - külön címet alkotnak.

Az Önkormányzat és költségvetési szerveinek

2013. évi összesített bevételei és kiadásai  költségvetési mérlege  

3.§./1/ A Képviselő-testület  az   Önkormányzat  - beleértve  a  költségvetési szerveit -

           2013. évi  önkormányzatra összesített   

                  a./ Tárgyévi költségvetési bevételi főösszegét 171.810.000 forintban

                  b./  Tárgyévi költségvetési kiadási  főösszegét 236.472.000 forintban

                  c./   Költségvetési hiányát, egyenlegét               64.662.000 forintban

      állapítja meg.            

      /2/ Az Önkormányzat összesített  költségvetési bevételeinek előirányzat-csoportonkénti

           és kiemelt előirányzatonkénti részletezését az 1/a melléklet tartalmazza.

           Tárgyévi összesített költségvetési bevételek                               171.810.000 forint

               Ebből: működési költségvetési bevétel                125.243.000 forint

                          felhalmozási célú bevétel                            46.567.000 forint

            Előző év felhasználható tervezett pénzmaradványa                     64.662.000 forint

               Ebből: működési célú pénzmaradvány                   24.585.000 forint

                          felhalmozási célú pénzmaradvány               40.077.000 forint

            A költségvetési bevételek költségvetési szervenkénti részletezését az

            1/b. melléklet tartalmazza.

      /3/ Az Önkormányzat összesített működési és felhalmozási kiadásainak előirányzat-

           csoportonkénti és kiemelt előirányzatonkénti részletezését a 2/a. melléklet

           tartalmazza.

           Tárgyévi összesített költségvetési kiadások                                236.472.000 forint

               Ebből: működési költségvetési kiadások     152.559.000 forint

                          felhalmozási kiadások:                           

                            - beruházás                                             762.000 forint

                            - felújítás                                           20.563.000 forint

                            - egyéb felhalmozási kiadás              57.923.000 forint

                            - fejlesztési céltartalék                        4.665.000 forint

           A költségvetési kiadások költségvetési szervenkénti részletezését a 2/b. melléklet          

           tartalmazza.

     /4/  Az állami támogatások 2013. évi összegét a 3/a. melléklet, az Általános Iskola kedvezményes étkezére jutó állami támogatását valamint a Napköziotthonos Óvoda állami támogatásának   részletezését a  3/b. és 3/c. mellékletek tájékoztatató jelleggel tartalmazzák.

    /5/  Uniós támogatással megvalósuló programok, projektek adatait a 3/d. melléklet    

           tartalmazza.

Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételeinek és kiadásainak

 valamint a létszámok meghatározása

           A 3. §-ban megállapított bevételek közül az intézményi tevékenységi és az egyéb

           bevételeket, a támogatásokat, valamint a támogatásértékű bevételeket, a költségvetési

           szervenkénti kiadási előirányzatokat, a felhalmozási kiadásokat, az EU támogatásával

           megvalósuló projektek bevételeit, a létszámkeretet az alábbiak szerint állapítja meg: 

Önkormányzat  költségvetése

4.§./1/ Az Önkormányzat  bevételi és kiadási előirányzata tartalmazza költségvetési szervekhez nem tartozó szakfeladatra tervezett tevékenységek bevételi és kiadási előirányzatait és költségvetési szerveinek támogatását.

       /2/ Az Önkormányzat költségvetési tárgyévi  bevétele                  160.427.000  forint

             Előző évi pénzmaradvány igénybevétele                                    62.127.000 forint

       /3/  Az önkormányzat  költségvetési kiadása:                                  222.554.000 forint

             Ebből működési kiadások                             138.941.000 forint

                       Felhalmozási kiadások                           83.613.000 forint

        /4/  A bevételek és kiadások előirányzat csoportonkénti részletezését a 4/a melléklet,

              szakfeladatonkénti részletezését a 8 és  9.  mellékletek tartalmazzák.

       /5/ Az önkormányzat szakfeladatain tervezett tevékenységek engedélyezett létszámkerete: 10 fő, melyből éves átlagban 1 fő a közfoglalkoztatottak száma. A közfoglalkoztatásra szakfeladatra tervezett kiadás és bevétel a jelenleg foglalkoztatottak létszámát tartalmazza, 4 fő 3 hónapra; 1 fő 7 hónapra. További támogatási igény a Start munkaprogram keretein beül 15 fő tervezett 5 hónapra.

       /6/  Az önkormányzat által 2012. december 31-ig felvett hitelállomány alakulását a 4/b. melléklet tartalmazza.

Palotás és Kisbágyon Községek Körjegyzőségének

 költségvetése   

5.§./1/ A Körjegyzőség előirányzat csoportonként és kiemelt előirányzatonkénti költségvetését az 5/a.. melléklet tartalmazza

       /2/ A körjegyzőség költségvetési tárgyévi  bevétele               25.610.000  forint

             Előző évi pénzmaradvány igénybevétele                                  98.000 forint

       /3/  A Körjegyzőség  költségvetési kiadása:                             25.708.000 forint

             Ebből működési kiadások                                                  25.708.000 forint

       /4/ Körjegyzőség engedélyezett létszámkeret teljes munkaidőre átszámolva 7 fő  az alábbiak szerint: 6 fő teljes munkaidőben foglalkoztatott köztisztviselő, 2 fő részmunkaidőben foglalkoztatott hivatalsegéd ( 1 fő napi 4, 1 fő napi 6 óra, átszámítva 1,25 létszám ).

      /5/ A Körjegyzőség költségvetését Palotás és Kisbágyon Községek Képviselő-testületei a 9/2013.(II.5.) határozattal fogadták el.

      /6/ 2012. évi köztisztviselői illetményalap  38 650 Ft. A köztisztviselők juttatásairól szóló módosított 12/2001.(X. 31.) sz. helyi rendelet alapján adható juttatások, támogatások  éves keretét az 5/b. melléklet tartalmazza. Alanyi jogú cafetéria juttatás a2011. évi CXCIX. törvény 151. §-a alapján került megtervezésre, melynek éves összege 2013.évre köztisztviselőnként 194 000 Ft/év közterhekkel.( nettó 143.000 + közterhei)

 Napköziotthonos Óvoda költségvetése

6.§./1/ A Napköziotthonos Óvoda előirányzat csoportonként és kiemelt előirányzatonkénti költségvetését a 6/a. melléklet tartalmazza

      /2/  A Napköziotthonos Óvoda  költségvetési tárgyévi  bevétele     50.006.000  forint

             Ebből intézményi működési bevétele                         9.962.000 forint

                        Önkormányzat költségvetési támogatása      37.707.000 forint

                        Előző évi működési célú pénzmaradvány        2.337.000 forint

       /3/  A Napköziotthonos Óvoda   költségvetési kiadása:                    50.006.000 forint

             Ebből működési kiadások                                           49.706.00.forint

                        Felhalmozási kiadás                                            300.000 forint

       /4/  Napköziotthonos Óvoda engedélyezett létszámkerete 12 fő,

             ebből pedagógus álláshely 6.

/5/  Az óvodai társulás költségvetése nem tartalmazza az óvodapedagógusok köznevelési törvény 7. melléklete szerinti 2013. szeptember 1-i hatályú illetménynövekedést.

        /6/ A társulásban fenntartott Napköziotthonos Óvoda  költségvetését Palotás és  Kisbágyon Községek Képviselő-testületei a 2013. február 5-i együttes ülésen  fogadták el. Az önkormányzatok hozzájárulásának megosztását és szakfeladatonkénti előirányzatait  a 6/b melléklet tartalmazza.

Mihályfi Ernő Művelődési Ház és Könyvtár költségvetése

7.§./1/ Az Művelődési Ház előirányzat csoportonként és kiemelt előirányzatonkénti költségvetését a 7/a  a szakfeladatonkénti előirányzatait a 7/b.mellékletek tartalmazzák.

      /2/  A Művelődési Ház   költségvetési tárgyévi  bevétele                  11.839.000  forint

             Ebből intézményi működési bevétele                         1.413.000 forint

                        Önkormányzat költségvetési támogatása      10.326.000 forint

                        Előző évi működési pénzmaradvány                  100.000 forint

       /3/  A Művelődési Ház   költségvetési kiadása:                                 11.839.000 forint

             Ebből működési kiadások                                         11.839.000 forint

       /4/ A Művelődési Ház engedélyezett létszámkerete 2 fő.

Több éves kihatással járó feladatok

 8.§. /1/ A költségvetési év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről az  

            előirányzat felhasználási ütemtervet a 10/a. melléklet szerint fogadja el a Képviselő-

            testület.

       /2/ A 2011. évi CXCV. törvény 29.§.(3) bekezdése szerinti középtávú tervezésre             

             valamint a hitelfelvételi korlátra vonatkozó kimutatást a 10/b. melléklet tartalmazza.

       /3/  A 2013. évi költségvetés kötelező és önként vállalt feladatok szerinti megbontását a

             10/c. melléklet tartalmazza.

Közvetett támogatások

   9. §. A képviselő-testület a közvetett támogatásokat a 11. melléket szerinti   

           részletezettséggel hagyja jóvá.

Költségvetési hiány belső  finanszírozása

  10.§.  /1/ A költségvetési hiány belső finanszírozással az előző évi pénzmaradvány igénybevételével történik.

        /2/  Az Önkormányzat  2012. évi helyesbített pénzmaradványa      62.127 000 forint

           A  Körjegyzőség 2012. évi helyesbített  pénzmaradványa               98. 000 forint

           A Palotási Napköziotthonos Óvoda 2012. évi

helyesbített pénzmaradványa                                                       2.337.000.forint

A Mihályfi Ernő Művelődési Ház és Könyvtár 2012. évi

 helyesbített pénzmaradványa                                                         100 000 forint

 A helyesbített pénzmaradványok előirányzat szintjén  igénybevételre kerültek a 2013. évi költségvetésben, a pénzmaradvány jóváhagyására a 2012. évi zárszámadás keretében kerül sor, mely az igénybevett pénzmaradvány összegét módosítja.

Általános és céltartalék

 11.§./1/ Fejlesztési céltartalék összege  4.665.000 forint, a gazdasági programban meghatározott  fejlesztésekre céltartalékba helyezett összeg

         /2/ Működési céltartalék összege: 1.327.000 forint, mely a családsegítő és gyermekjóléti szolgálat 2013. évi támogatás és a kiadás közötti különbözete.

         /3/ Általános tartalék 1 170 000 forint.

Költségvetési létszámkeret önkormányzati szinten

 12. §./1/ Az Önkormányzat  összesített létszámkeretét a Képviselő-testület 26 főben állapítja   meg az alábbiak szerint:

• Körjegyzőség (7,25 )                               7 fő
• Napköziotthonos Óvoda                       12 fő
• Művelődési Ház és Könyvtár                  2 fő
• Önkormányzati Hivatal szakfeladatai     4 fő

            (1 polgármester, 1 családgondozó, 1 védőnő, l élelmezésvezető,)

• Közfoglalkoztatás                                   1 fő

Általános rendelkezések

13.§.    Az Önkormányzat és intézményei bevételeit meghatározó díjakat tóparti  ingatlanok víziközmű közműfejlesztési hozzájárulásának összegét a Képviselő-testület  a 12. melléklet  szerint állapítja meg.

14.§. Az Önkormányzat intézményeiben dolgozó közalkalmazottak részére biztosított juttatások:

            Cafetéria éves kerete: nettó 102. 000.- Ft/év/ a teljes munkaidőben foglalkoztatott közalkalmazottak részére és ennek közterhei. A 25.000 Ft/ év munkaruha juttatásra jogosultak   esetében a cafetéria évi összege nettó 83.000.- Ft. valamint közterhei. A közalkalmazottak részére cafetériában biztosított juttatások: Erzsébet –utalvány, Széchenyi-pihenőkártya, iskolakezdési támogatás, napközi otthonos óvoda költségvetési szervnél munkahelyi étkeztetés.

Költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

15.§./1/ Az Önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai évközben megváltoztathatók.

        /2/ A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

        /3/ Ha évközben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített pénzalap az Önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a Polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatni köteles. A Képviselő-testület legalább negyedévente - a legutolsó módosítás december 31-i hatállyal, de legkésőbb a zárszámadási rendelet elfogadásáig dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

              A Képviselő-testület az óvodai intézményi étkeztetés szakfeladaton foglalkoztatottak személyi juttatásának, járulékainak és dologi kiadásainak felosztásáról a költségmegosztás miatt utólagosan, negyedévente-, a legutolsó módosítás december 31-i hatállyal-, de legkésőbb a zárszámadási rendelet elfogadásáig dönt a költségvetési rendeletének módosításáról, átcsoportosításáról.

        /4/ A költségvetésben 500.000.- Ft feletti felhalmozási, nagyobb karbantartási feladatok,

              tárgyi  eszközök   beszerzésének   kötelezettségvállalása  előtt  a  képviselő-testület  

              előzetes jóváhagyásával köthető kiviteli, szállítói szolgáltatási szerződés.

        /5/ Pénzügyi előirányzattal nem tervezett, de megvalósításra váró feladatokra pályázati lehetőségek ismeretében a képviselő-testület  saját forrást biztosító döntésével vállalható kötelezettség a 2013. évi költségvetésben.

/6/   A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmenetileg szabad rendelkezésű pénzeszközöket illetve a többletbevételeket tartós betétbe helyezze el.

       /7/  Az Önkormányzat 2013. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét a 13.

             melléklet tartalmazza.

 16.§. Az önkormányzati gazdálkodás során a költségvetési rendeletben tervezett                    és az évközben létrejött hiány finanszírozásának módja a 2012. évi tervezett pénzmaradvány igénybevétele az abban  szereplő értékpapír értékesítése és fejlesztési  hitel felvétele. Az önkormányzat működőképességet veszélyeztető helyzet esetén kiegészítő állami támogatási igényt nyújt be a költségvetési törvény 4.sz.melléklet IV. pontja alapján.

             Az értékpapír értékesítésre, fejlesztési célú hitel felvételre jelen rendeletben jóváhagyott összegen belül is csak a képviselő-testület  engedélyével intézkedhet a polgármester.

 17.§./1/A Képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja az általános tartalék és a  működési céltartalék felhasználásának, átcsoportosításának jogát, közfoglalkoztatással kapcsolatos megállapodások megkötését, pályázati  többletbevételek felhasználását a pályázott összeg és elfogadott saját forrás erejéig. Az előirányzat átcsoportosítási jogkört a 14. melléklet tartalmazza.

/2/ Az önállóan működő és gazdálkodó valamint az önállóan működő költségvetési szervek saját előirányzat módosítási hatáskörükben a bevételi és kiadási előirányzatuk fő összegét, a kiemelt előirányzatokat és a megfelelő részelőirányzatokat felemelhetik a tervezett előirányzatot meghaladó többletbevételükből (pl. pályázat útján nyert összeggel). 

      A költségvetési szervek a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat változtatást 8 napon belül kötelesek a Körjegyzőhöz írásban bejelenteni, akinek előkészítésében a polgármester a Képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja.

Záró rendelkezés

18.§./1/ E rendelet kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2013. január 1-től kell alkalmazni, kivéve a 12. mellékletben meghatározott díjakat, melyeket 2013. április l-től kell alkalmazni.