Magyarhomorog Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2014. (II. 13.) önkormányzati rendelete

Az Önkormányzat 2014. évi költségvetéséről

Hatályos: 2014. 02. 13- 2022. 11. 29

Magyarhomorog Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2014.(II.13.) önkormányzati rendelete

Az Önkormányzat 2014. évi költségvetéséről

2014-02-13-tól 2014-12-31-ig

Szerkes

MAGYARHOMOROG KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT

KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK

1/2014 (II.13.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről

Magyarhomorog Községi Önkormányzat képviselő-testülete Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (3) bekezdésében meghatározott feladatkörében, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, figyelemmel Magyarország 2014. évi központi költségvetéséről szóló 2013. évi CCXXX. törvény rendelkezéseire az Önkormányzat 2014. évi költségvetéséről (pénzügyi tervéről) az alábbi rendeletet alkotja:

1. §

A rendelet hatálya

(1)A rendelet hatálya Magyarhomorog Községi Önkormányzatra, a képviselő-testületre, valamint az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervre (intézményre) terjed ki.

(2)Az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerv:

a.)Magyarhomorogi Idősek Otthona

2. §

A költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege, egyenlege

(1)A képviselő-testület az önkormányzat 2014. évi költségvetését:

Megnevezés Összesen Működési Felhalmozási

Költségvetési bevétel főösszege 245.064 EFt 245.057 EFt 7 EFt

Belső finanszírozási bevétel: 31.601 EFt 31.601 EFt 0 EFt

Költségvetési kiadás főösszege 276.665 EFt 276.658 EFt 7 EFt

Hiány összege: 0 EFt 0 EFt 0 EFt

Külső finanszírozási bevétel: 0 EFt 0 EFt 0 EFt

szerint állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdésben foglaltak alapján a képviselő-testület az Önkormányzat 2014. évi költségvetési egyenlegét – 31.601 EFt-ban állapítja meg, melyből

a.) belső finanszírozású működési célú költségvetési hiány: 31.601,-eFt

b.) külső finanszírozású működési célú költségvetési hiány: 0 Ft

c.) belső finanszírozású felhalmozási hiány: 0 Ft

d.) külső finanszírozású felhalmozási hiány: 0 Ft.

3. §

A költségvetés bevételei

(1)A képviselő-testület az Önkormányzat 2014. évi költségvetési bevételeinek alakulását előirányzat-csoportok, kiemelt előírányzatok szerinti bontásban a következők szerint állapítja meg:

I.Önkormányzat működési bevételei	69.112
I/1. Önkormányzat közhatalmi bevételei	13.830
I/2. Intézményi működési bevételek	55.282
II.Támogatások, kiegészítések	175.952
II/1.Önkormányzat költségvetési támogatása	154.208
II/2. Műk. célú támogatásértékű bevétel	21.737
Helyi önkorm-tól, társulástól	8.622
Elkülönített állami pénzalapból	0
Egyéb működési támogatás	13.115
TB pénzügyi alapjaiból átvett	0
II/3. Felhalm. célú támogatásértékű bevétel	7
III.Átvett pénzeszközök ÁHT-n kivül	0
IV.Felhalmozási célú bevételek	0
*Költségvetési bevételek összesen*	245.064
V.Finanszirozási bevételek (előző évi ei. mar. és pénzm.)	31.601
*BEVÉTELEK ÖSSZESEN*	276.665

(2)Az (1) bekezdésben meghatározott bevételek feladatok szerinti megoszlását a képviselő-testület a következők szerint hagyja jóvá:

a.)kötelező feldatokhoz kapcsolódó bevételek: 203.856,-eFt

b.)önként vállalt feladatokhoz kapcsolódó bevételek: 72.774,-eFt

c.)állami (államigazgatási) feladatokhoz kapcsolódó bevételek: 35,-eFt

4. §

A költségvetés kiadásai

(1)A képviselő-testület az Önkormányzat 2014. évi költségvetési kiadásainak alakulását előírányzat-csoportok, kiemelt előírányzatok szerinti bontásban a következők szerint állapítja meg:

I.Működési költségvetés kiadásai	265.493
1.1.Személyi juttatások	48.194
1.2.Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	11.573
1.3.Dologi kiadások	98.632
1.4.Ellátottak pénzbeli juttatásai	35.098
1.5.Egyéb működési célú kiadások	71.996
II.Felhalmozási költségvetés kiadásai	7
1.Intézményi beruházási kiadások	7
2.Felújítások	0
3.Egyéb felhalmozási célú kiadások
III.Tartalékok	11.165
*Költségvetési kiadások összesen*	276.665
IV.Finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadásai	0
*KIADÁSOK ÖSSZESEN*	276.665

(2)Az (1) bekezdésben meghatározott kiadások feladatok szerinti megoszlását a képviselő-testület a következők szerint hagyja jóvá:

a)kötelező feldatokhoz kapcsolódó kiadások: 204.472,-eFt

b)önként vállalt feladatokhoz kapcsolódó kiadások: 72.158,-eFt

c)állami (államigazgatási) feladatokhoz kapcsolódó kiadások: 35,-eFt

5. §

A költségvetési hiány

(1)A képviselő-testület 2014. évre működési és felhalmozási hiányt nem tervez.

(2)A költségvetési hiány finanszírozása az előző évi pénzmaradvány terhére, belső finanszírozás útján történik.

(3)Az év közben felmerülő működési hiány finanszírozása likvid hitel felvétele útján történhet.

(4)Felhalmozási célú adósságot keletkeztető ügylet csak Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló törvényben foglaltak szerint köthető.

(5)A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a költségvetési működési hiány finanszírozására az Önkormányzat kiegészítő támogatás iránti igényét, működőképességet veszélyeztető helyzet esetén az önkormányzati fejezeti tartalék központi előirányzat terhére – külön képviselő-testületi döntés alapján - benyújtsa.

6. §

Az intézményi költségvetések meghatározása

(1)Az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerv éves költségvetését e rendelet határozza meg. Az önkormányzat irányítása alá nem tartozó, de az önkormányzat törvényben előírt kötelező feladatainak ellátását biztosító (társult) intézmények és költségvetési szervek irányító szerve részére az önkormányzat intézményfinanszírozást működési célú átadott pénzeszközként biztosít.

(2)Az önkormányzat által irányított Magyarhomorogi Idősek Otthona költségvetését e rendelet határozza meg, részére az önkormányzat a likviditás folyamatos megőrzéséhez szükséges intézményfinanszírozást biztosít.

(3)A képviselő-testület a Körösmenti Óvodai Köznevelési Társulás által ellátott óvodai feladatokhoz szükséges önkormányzati éves működési hozzájárulás összegét e rendelet szerint hagyja jóvá. A képviselő-testület döntése alapján - a külön társulási megállapodásban foglaltak szerint – az óvodai feladatok ellátásának dologi költségét az önkormányzat viseli.

(4)A képviselő-testület elrendeli, hogy a szociális alapszolgáltatási feladatok ellátásához a Dél-Bihari Szociális Szolgáltató Központ részére átadandó működési hozzájáráulás teljesítésére csak a teljesítés függvényében, a fenntartó által negyedévente kimutatott elszámolás alapján kerülhet sor.

7. §

Az egyes költségvetési tételek, keretek meghatározása

(1)A képviselő-testület a köztisztviselők illetményalapját és a köztisztviselőknek adható pótlékok alapját 2014. évben 38.650,-Ft-ban, a köztisztviselők éves cafeteria keretét 200.000 Ft/fő/év összegben állapítja meg.

(2)A képviselő-testület a közalkalmazotti illetménypótlék számítási alapját 20.000 Ft-ban határozza meg.

(3)A képviselő-testület az évközi többletigények teljesítésére, illetve az elmaradt bevételek pótlására, a költségvetésben 11.165,-eFt általános tartalékot képez. Az általános tartalék feletti rendelkezési jogot a képviselő-testület a polgármesterre ruházza át, és felhatlamazza annak – az önkormányzat likviditásái helyzetétől függően – rövid lejáratú betétben történő elhelyezésére. Az általános tartalék a képviselő-testület döntése alapján a Kormány előzetes engedélye nélkül vállalható felhalmozási célú adósságot keletkeztető ügylet finanszírozására is felhasználható.

8. §

A költségvetés részletezését tartalmazó mellékletek elfogadása

(1)Az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek, valamint a nem intézményi szakfeladatok alkotnak egy-egy címet. A címrendet e rendelet 1. számú melléklete tartalmazza.

(2) Az költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 1.1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.

(3) A költségvetési bevételek és költségvetési kiadások előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban az 1.2., 1.3., 1.4. mellékletek részletezik.

(4) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2.1. és a 2.2. melléklet részletezi.

(5) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 3. melléklet részletezi.

(6) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügylet vállalása esetén fizetési kötelezettség megállapításához a 4. melléklet tartalmazza.

(7) Az önkormányzat 2014. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 5. melléklet részletezi.

(8) Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 6. melléklet szerint határozza meg.

(9) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 7. melléklet szerint részletezi.

(10) A bevételek és kiadások önkormányzati, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását, és az éves (engedélyezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatonként a 8., 9., mellékletek szerint határozza meg.

(11) Az éves céljelleggel nyújtott támogatásokat a képviselő-testület a 10. melléklet szerint fogadja el.

(12) Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat (kedvezmények) a képviselő-testület a 11. melléklet szerint fogadja el.

9. §

A költségvetés végrehajtásának szabályai

(1)Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző felelős.

(2)A költségvetési szerv e rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett a költségvetési szerv vezetője előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkezik. A költségvetési szerv bevételi és kiadási előírányzatai a Kormány rendeltében meghatározott esetben a költségvetési szerv saját hatáskörében módosíthatóak, a kiadási előírányzatok egymás között átcsoportosíthatóak. A költségvetési szerv a kiadási és bevételi előirányzatokat saját hatáskörben a Kormány rendeletében meghatározottak szerint megemelheti.

(3)A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat a költségvetési szerv vezetője köteles betartani.

(4)A költségvetési kiadások a költségvetésben megállapított eredeti vagy az év közben módosított kiadási előirányzatok mértékéig teljesíthetők.

(5)A képviselő-testület az önkormányzati költségvetési előirányzatok fölötti rendelkezési jogosultságot az alábbiak szerint szabályozza:

a.)Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.

b.) A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 10.000,-eFt összeghatárig - mely esetenként az 5.000,-eFt összeghatárt nem haladhatja meg a polgármesterre átruházza. Egyéb esetekben a képviselő-testület a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát fenntartja magának.

c.)A b.) pontban foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2014. december 31-ig gyakorolható.

(6)A központi költségvetésből meghatározott célra juttatott, érdemi döntést nem igénylő támogatások összegét és az a)-d) pontok szerinti módosításokat, átcsoportosításokat a soron következő rendeletmódosításba be kell építeni.

10. §

(1)A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévente, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítéséig, december 31-i hatállyal dönta költségvetési rendelet módosításáról. Ha év közben az Országgyűlés a helyi önkormányzatok illető költségvetési támogatásokat zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul, de legkésőbb 15 napon belül a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(2)A többlet esetén a képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a többletet a pénzintézetnél rövid lejáratú (három hónapnál nem hosszabb időre szóló) betétformába kösse le.

(3)Évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(4)Ha az önkormányzat év közben a költségvetési rendelt készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(5)Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, vagy ennek következményei elháírtása céljából a polgármester az önkormányzat költségvetése körében az államháztratásról szóló törvény szerint átmeneti rendelkezést hozhat, amelyről a képviselő-testület ülésén be kell számolnia.

11. §

Záró és vegyes rendelkezések

(1) Ez a rendelet a kihirdetés napján lép hatályba, de rendelkezéseit 2014. január 1-jétől kell alkalmazni.

(2) Kihirdetésről a helyben szokásos módon a jegyző gondoskodik.

Magyarhomorog, 2014. február 13.

...........................................

Dr.Illés-Tóth Zoltán

Jegyző

Barabás Károlyné

Polgármester

Kihirdetési záradék:

A rendeletet kihirdettem:

Magyarhomorog, 2014. február 13.

Dr. Illés-Tóth Zoltán

jegyző

lék

let

B E V É T E L E K
*1. sz. táblázat*		*Ezer forintban*
Sor- szám	Bevételi jogcím	2014. évi előirányzat
1	2	3
1.	I. Önkormányzat működési bevételei (2+3)	69 112
2.	I/1. Közhatalmi bevételek (2.1. + …+ 2.5.)	13 830
2.1.	Önkormányzatnak átengedett közhatalmi bevétel (gépjármű adó)	1 050
2.2.	Helyi adók	12 700
2.3.	Illetékek
2.4.	Bírságok, díjak, pótlékok	50
2.5.	Igazgatási szolgáltatási díjbevétel	30
3.	I/2. Intézményi működési bevételek (3.1.+…+3.8.)	55 282
3.1.	Áru- és készletértékesítés	3 080
3.2.	Nyújtott szolgáltatások ellenértéke	15 612
3.3.	Bérleti díj	897
3.4.	Intézményi ellátási díjak	27 921
3.5.	Alkalmazottak térítése	1 572
3.6.	Általános forgalmi adó bevétel, visszatérülések	6 080
3.7.	Működési célú hozam- és kamatbevételek	120
3.8.	Egyéb működési célú bevétel
4.	II. Támogatások, kiegészítések (4.1+4.2+4.3)	175 952
4.1.	Önkormányzat működési célú költségvetési támogatása (4.1.1+4.1.8)	154 208
4.1.1	Normatív hozzájárulások	13 662
4.1.2	Felhasználási kötöttséggel járó normatív támogatás	140 525
4.1.3	Központosított előirányzatok	21
4.1.4	Kiegészítő támogatás
4.1.5	Fenntartott, illetve támogatott előadó-művészeti szervezetek támogatása
4.1.6	Működöképesség megőrzését szolgáló kiegészitő támogatás
4.1.7	Vis maior támogatás
4.1.8	Egyéb támogatás
4.2	Működési célú támogatásértékű bevétel (4.2.1.+…+ 4.2.5.)	21 737
4.2.1	Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átvett pénzeszköz
4.2.2	Helyi, nemzetiségi önkormányzattól átvett pénzeszköz	2 376
4.2.3	Társulástól átvett pénzeszköz	6 246
4.2.4	EU támogatás
4.2.5	Egyéb működési támogatás államháztartáson belülről	13 115
4.3	Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel (4.3.1.+…+ 4.3.5.)	7
4.3.1	Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átvett pénzeszköz
4.3.2	Helyi, nemzetiségi önkormányzattól átvett pénzeszköz
4.3.3	Társulástól átvett pénzeszköz
4.3.4	EU támogatás
4.3.5	Egyéb felhalmozási támogatás államháztartáson belülről	7
5.	III. Átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről (5.1.+5.2.)
5.1	Működési célú pénzeszközök átvétele államháztartáson kívülről
5.2	Felhalmozási célú pénzeszközök átvétele államháztartáson kívülről
6.	IV. Felhalmozási célú bevételek (6.1+6.2+6.3.)
6.1	Tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése (vagyonhasznosítás)
6.2	Önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítése, hasznosítása
6.3	Pénzügyi befektetésekből származó bevétel
7.	*KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (2+…+6)*	*245 064*
8.	V. Finanszírozási bevételek (8.1.+8.2.)	31 601
8.1	Hiány belső finanszírozás bevételei (8.1.1.+…+8.1.5.)	31 601
8.1.1	Költségvetési maradvány igénybevétele	31 601
8.1.2	Vállalkozási maradvány igénybevétele
8.1.3	Betét visszavonásából származó bevétel
8.1.4	Értékpapír értékesítése
8.1.5	Egyéb belső finanszírozási bevétek
8.2	Hiány külső finanszírozásának bevételei (8.2.1.+…+8.2.5.)
8.2.1	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
8.2.2	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele
8.2.3	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
8.2.4	Értékpapírok kibocsátása
8.2.5	Egyéb külső finanszírozási bevételek
9.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (7+8)	276 665
10.	VI. Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek
11.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN (9+10)	276 665

K I A D Á S O K
*2. sz. táblázat*		*Ezer forintban*
Sor-szám	Kiadási jogcímek	2014. évi előirányzat
1	2	3
1.	I. Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	265 493
1.1.	Személyi juttatások	48 194
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	11 573
1.3.	Dologi kiadások	98 632
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	35 098
1.5	Egyéb működési célú kiadások	71 996
1.6.	- az 1.5-ből: - Lakosságnak juttatott támogatások
1.7.	- Szociális, rászorultság jellegű ellátások
1.8.	- Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson belülre	68 494
1.9.	- Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre	3 502
1.10.	- Garancia és kezességvállalásból származó kifizetés
1.11.	- Kamatkiadások
1.12.	- Pénzforgalom nélküli kiadások
2.	II. Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1+…+2.3)	7
2.1.	Beruházások	7
2.2.	Felújítások
2.3.	Egyéb felhalmozási kiadások
2.4.	a 2.3-ból - Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson belülre
2.5.	- Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre
2.6.	- Pénzügyi befektetések kiadásai
2.7.	- Lakástámogatás
2.8.	- Lakásépítés
2.9.	- EU-s forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai
2.10.	- EU-s forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek önkormányzati hozzájárulásának kiadásai
3.	III. Tartalékok (3.1.+3.2.)	11 165
3.1.	Általános tartalék	11 165
3.2.	Céltartalék
4.	*KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2+3+4)*	276 665
5.	IV. Finanszírozási kiadások (5.1+5.2.)
5.1.	Működési célú finanszírozási kiadások (5.1.1.+…+5.1.7.)
5.1.1.	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
5.1.2.	Likviditási hitelek törlesztése
5.1.3.	Rövid lejáratú hitelek törlesztése
5.1.4.	Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
5.1.5.	Kölcsön törlesztése
5.1.6.	Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
5.1.7.	Betét elhelyezése
5.2.	Felhalmozási célú finanszírozási bevételek (5.2.1.+…+5.2.8.)
5.2.1.	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
5.2.2.	Hitelek törlesztése
5.2.3.	Rövid lejáratú hitelek törlesztése
5.2.4.	Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
5.2.5.	Kölcsön törlesztése
5.2.6.	Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
5.2.7.	Betét elhelyezése
5.2.8.	Pénzügyi lízing tőkerész törlesztés kiadása
6.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (5+6)	276 665
7.	V. Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások
8.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (6+7)	276 665

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
*3. sz. táblázat*		*Ezer forintban*
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 10. sor – költségvetési kiadások 5. sor) (+/-)	-31 601

KÜLSŐ FORRÁS BEVONÁSÁVAL – HITEL, KÖLCSÖN - FINANSZÍROZHATÓ HIÁNY ÖSSZEGE
*4. sz. táblázat*		*Ezer forintban*
1.	2013. évi külső forrásból fedezhető működési hiány (2.1. melléklet 3. oszlop 27. sor)
2.	2013. évi külső forrásból fedezhető felhalmozási hiány (2.2. melléklet 3. oszlop 30. sor)
3.	2013. évi külső forrásból fedezhető összes hiány (1+2)

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
*5. sz. táblázat*		*Ezer forintban*
1.	Finanszírozási műveletek egyenlege (1.1-1.2.) +/-	31 601
1.1.	Finanszírozási bevételek (1. melléklet 1. sz. táblázat 11. sor)	31 601
1.1.1.	1.1-ből: Működési célú finanszírozási bevételek (2.1. melléklet 2. sz. oszlop 22. sor)	31 601
1.1.2.	Felhalmozási célú finanszírozási bevételek (2.2. melléklet 2. sz. oszlop 25. sor)	0
1.2.	Finanszírozási kiadások (1. melléklet 2. sz. táblázat 6. sor)
1.2.1.	1.2-ből: Működési célú finanszírozási kiadások (2.1. melléklet 4. sz. oszlop 22. sor)	0
1.2.2.	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások (2.2 .melléklet 4. sz. oszlop 25. sor)	0

1.2 mellékletHiba! Érvénytelen csatolás.
1.3 mellékletHiba! Érvénytelen csatolás.
1.4 mellékletHiba! Érvénytelen csatolás.

2.1 mellékletHiba! Érvénytelen csatolás.
2.2 mellékletHiba! Érvénytelen csatolás.

Magyarhomorog Községi Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei
				*Ezer forintban !*
Sor-szám	MEGNEVEZÉS	Évek			Összesen (6=3+4+5)
Sor-szám	MEGNEVEZÉS	2014.	2015.	2016.	Összesen (6=3+4+5)
1	2	3	4	5	6
1.					-
2.					-
3.					-
4.					-
5.					-
6.	ÖSSZES KÖTELEZETTSÉG	-	-	-	-

4.melléklet

Hiba! Érvénytelen csatolás.
5 melléklet

Magyarhomorog Községi Önkormányzat 2014. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljai
		*Ezer forintban !*
Sor-szám	Fejlesztési cél leírása	Fejlesztés várható kiadása
1	2	3
1.
2.
3.
4.	ADÓSSÁGOT KELETKEZTETŐ ÜGYLETEK VÁRHATÓ EGYÜTTES ÖSSZEGE	-

6.mellékletHiba! Érvénytelen csatolás.

Felújítási kiadások előirányzata felújításonként
					*Ezer forintban !*
Felújítás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2013. XII.31-ig	2014. évi előirányzat	2014. év utáni szükséglet (6=2 - 4 - 5)
1	2	3	4	5	6



















ÖSSZESEN:

			8. melléklet
megnevezése		Magyarhomorog Községi Önkormányzat
Feladat megnevezése			--------
			*Ezer forintban !*
Száma		Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	Előirányzat
1	2	3	4
		Bevételek
1.		I. Önkormányzatok működési bevételei	45 011
2.		I/1. Közhatalmi bevételek (2.1.+…+2.4.)	13 830
	2.1	Önkormányzatnak átengedett közhatalmi bevétel (gépjármű adó)	1 050
	2.2	Helyi adók	12 700
	2.3	Illetékek
	2.4	Bírságok, díjak, pótlékok	50
	2.5	Igazgatási szolgáltatási díjbevételek	30
3.		I/2. Intézményi működési bevételek (3.1.+…+3.8.)	31 181
	3.1.	Áru- és készletértékesítés	3 080
	3.2.	Nyújtott szolgáltatások ellenértéke	15 612
	3.3.	Bérleti díj	897
	3.4.	Intézményi ellátási díjak	3 820
	3.5.	Alkalmazottak térítése	1 572
	3.6.	Általános forgalmi adó bevétel, visszatérülések	6 080
	3.7.	Működési célú hozam- és kamatbevételek	120
	3.8.	Egyéb működési célú bevétel
4.		II. Támogatások, kiegészítések (4.1+…+4.3.)	175 952
	4.1	Önkormányzat működési célú költségvetési támogatása (4.1.1+4.1.8)	154 208
	4.1.1	Ált. működéshez és ágazati feladathoz kapcsolódó támogatások	13 662
	4.1.2	Központosított előirányzatok	140 525
	4.1.3	Kiegészítő támogatás	21
	4.1.4	Fenntartott, illetve támogatott előadó-művészeti szervezetek támogatása
	4.1.5	Működöképesség megőrzését szolgáló kiegészitő támogatás
	4.1.6	Megyei önkormányzatok működésének támogatása
	4.1.7	Vis maior támogatás
	4.1.8	Egyéb támogatás, kiegészítés
	4.2	Működési támogatás államháztartáson belülről 4.21.+…+ 4.2.5.)	21 737
	4.2.1	Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átvett pénzeszköz
	4.2.2	Helyi, nemzetiségi önkormányzattól átvett pénzeszköz	2 376
	4.2.3	Társulástól átvett pénzeszköz	6 246
	4.2.4	EU támogatás
	4.2.5	Egyéb működési támogatás államháztartáson belülről	13 115
	4.3	Felhalmozási támogatás államháztartáson belülről (4.3.1.+…+ 4.3.5.)	7
	4.3.1	Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átvett pénzeszköz
	4.3.2	Helyi, nemzetiségi önkormányzattól átvett pénzeszköz
	4.3.3	Társulástól átvett pénzeszköz
	4.3.4	EU támogatás
	4.3.5	Egyéb felhalmozási támogatás államháztartáson belülről	7
5.		III. Átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről (5.1.+5.2.)
	5.1	Működési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről
	5.2	Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről
6.		IV. Felhalmozási célú bevételek (6.1+6.2.+6.3.)
	6.1	Tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése (vagyonhasznosítás)
	6.2	Önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítése, hasznosítása
	6.3	Pénzügyi befektetésekből származó bevétel
7.		KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (2+……+6)	*220 963*
8.		V. Finanszírozási bevételek (8.1.+8.2.)	31 570
	8.1	Hiány belső finanszírozás bevételei	31 570
	8.2	Hiány külső finanszírozás bevételei
9.		BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (7+8)	252 533


		Kiadások
1.		I. Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	217 175
	1.1.	Személyi juttatások	25 497
	1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	5 469
	1.3.	Dologi kiadások	79 115
	1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	35 098
	1.5	Egyéb működési célú kiadások	71 996
	1.6.	- az 1.5-ből: - Lakosságnak juttatott támogatások
	1.7.	- Szociális, rászorultság jellegű ellátások
	1.8.	- Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson belülre	68 494
	1.9.	- Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre	3 502
	1.10.	- Működési támogatás átadás
	1.11.	- Garancia és kezességvállalásból származó kifizetés
	1.12.	- Kamatkiadások
	1.13.	- Pénzforgalom nélküli kiadások
2.		II. Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1+…+2.7)	7
	2.1.	Beruházások	7
	2.2.	Felújítások
	2.3.	Egyéb felhalmozási kiadások
	2.4.	2.3-ból - Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre
	2.5.	- Felhalmozási célú pénzeszközátadás államháztartáson belülre
	2.6.	- Pénzügyi befektetések kiadásai
	2.7.	- Lakástámogatás
	2.8.	- Lakásépítés
	2.9.	- EU-s forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai
	2.10.	- EU-s forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek önkormányzati hozzájárulásának kiadásai
3.		III. Tartalékok (3.1.+3.2)	11 165
	3.1.	Általános tartalék	11 165
	3.2.	Céltartalék
4.		KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1+2+3)	*228 347*
5.		IV. Finanszírozási kiadások (7.1.+7.2.)	24 186
	7.1	Működési célú finanszírozási kiadások	24 186
		- Költségvetési szervek finanszírozása	24 186
	7.2.	Felhalmozási célú pénzügyi műveletek kiadások
6.		KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4+5)	252 533

Éves engedélyezett létszám előirányzat (fő)			8
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)			8

			9. melléklet
Költségvetési szerv megnevezése		Magyarhomorogi Idősek Otthona
Feladat megnevezése
			*Ezer forintban !*
Száma		Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	Előirányzat
1	2	3	4
		Bevételek
1.		I. Intézményi működési bevételek (1.1.+…+1.8.)	24 101
	1.1.	Áru- és készletértékesítés
	1.2.	Nyújtott szolgáltatások ellenértéke
	1.3.	Bérleti díj
	1.4.	Intézményi ellátási díjak	24 101
	1.5.	Alkalmazottak térítése
	1.6.	Általános forgalmi adó bevétel
	1.7.	Osztalék, hozambevétel
	1.8.	Kamatbevétel
2.		II. Támogatások, kiegészítések (2.1.+2.4.)
	2.1.	Működési támogatás államháztartáson belülről
	2.2.	- ebből EU támogatás
	2.3.	Felhalmozási támogatás államháztartáson belülről
	2.4.	- ebből EU támogatás
3.		III. Átvett pénzeszköz államháztartáson kívülről (3.1.+3.2.)
	3.1.	Működési célú pénzeszközök átvétele államháztartáson kívülről
	3.2.	Felhalmozási célú pénzeszközök átvétele államháztartáson kívülről
4.		Költségvetési bevételek összesen (1+…+3)	24 101
5.		V. Finanszírozási bevételek (6.1.+6.2.)	24 217
	6.1.	Költségvetési maradvány igénybevétele	31
	6.2.	Vállalkozási maradvány igénybevétele
		Önkormányzati támogatás	24 186
6.		VI. Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek
7.		BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (4+5)	48 318


		Kiadások
1.		I. Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	48 318
	1.1.	Személyi juttatások	22 697
	1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	6 104
	1.3.	Dologi kiadások	19 517
	1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai
	1.5	Egyéb működési célú kiadások
2.		II. Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1+…+2.4)
	2.1.	Beruházások
	2.2.	Felújítások
	2.5.	Egyéb fejlesztési célú kiadások
	2.7.	- ebből EU-s forrásból tám. megvalósuló programok, projektek kiadásai
3.		III. Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások
4.		KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1+2+3)	48 318

Éves engedélyezett létszám előirányzat (fő)			12
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)			0

10. melléklet

Kimutatás a 2014. évi céljelleggel nyújtott támogatásokról


Sor- szám	Támogatott szervezet neve	Támogatás célja	Támogatás összege (E Ft)
1.	Támogatásértékű működési kiadás ÁHT belül		68 494
2.	- Megyei Katasztrófavédelmi Igazgatóság	támogatás	35
3.	- Emberi Erőforrás Támogatáskezelő	BURSA ösztöndij	300
4.	- Körösmenti Óvodai Köznevelési Társulás	támogatás	65 771
5.	- Körösszegapáti Nagyközségi Önkormányzat	étkeztetési támogatás, 2013	306
6.	- Mezőpeterd Községi Önkormányzat	étkeztetési támogatás, 2013	306
7.	- Biharugra Községi Önkormányzat	étkeztetési támogatás, 2013	306
8.	- Ivóvízminőség-javító Társulás	2014. évi önkormányzati hozzájárulás	360
9.	-Dél-Bihari Szociális Szolgáltató Központ	2014. évi önkormányzati hozzájárulás	710
10.	-Komádi Város Önkormányzata	orvosi készenléti feladatok	400
11.	Támogatásértékű működési kiadás ÁHT kívül		3 502
12.	- Magyarhomorog Fejlődéséért Alapítvány	működési támogatás	1 000
13.	- Magyarhomorogi Református Egyház	működési támogatás	150
14.	- Magyarhomorogi Polgárőr Szervezet	működési támogatás	250
15.	- Magyarhomorog Ngugdíjas Klub	működési támogatás	50
16.	- Civil szervezetek támogatási alapja	működési támogatás	15
17.	- Orvosi Ügyelet Nonprofit Kft	kötelező feladat ellátás finanszírozása	1 600
18.	- Önkormányzati Tűzoltóság Komádi Köztestület	kötelező feladat ellátás finanszírozása	437
Összesen:			71 996

11. melléklet

	Az önkormányzat által adott közvetett támogatások (kedvezmények)
			*Ezer forintban !*
Sor-szám	Bevételi jogcím	Kedvezmény nélkül elérhető bevétel	Kedvezmények összege
1	2	3	4
1.	Ellátottak térítési díjának méltányosságból történő elengedése	4 847	2 205
2.	Ellátottak kártérítésének méltányosságból történő elengedése
3.	Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése
4.	Lakosság részére lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése
5.	Helyi adóból biztosított kedvezmény, mentesség összesen
6.	-ebből: Építményadó
7.	Telekadó
8.	Vállalkozók kommunális adója
9.	Magánszemélyek kommunális adója
10.	Idegenforgalmi adó tartózkodás után
11.	Idegenforgalmi adó épület után
12.	Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után	12 000	234
13.	Gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség
14.	Helyiségek hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség
15.	Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség
16.	Egyéb kedvezmény
17.	Egyéb kölcsön elengedése
18.
19.
20.
21.
22.
23.
24.
25.
26.
27.	Összesen:	16 847	2 439