Keszthely Város Önkormányzata Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23-24. §-a, a Magyarország 2014. évi központi költségvetéséről szóló 2013. évi CCXXX. törvény, Keszthely Város Önkormányzata Szervezeti és Működési Szabályzatról szóló 16/2013. (IV. 26.) önkormányzati rendelete alapján Keszthely Város Önkormányzata 2014. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya Keszthely Város Önkormányzata Képviselő-testületére, annak bizottságaira, a polgármesterre, az önkormányzati hivatalra, az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő önkormányzati költségvetési szervekre terjed ki.

2. § A költségvetés címrendje: az önkormányzat, az önkormányzati hivatal, az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési szervek külön egy-egy címet alkotnak.

A költségvetés kiadásainak, bevételeinek fő összege, a hiány mértéke és finanszírozásának módja, létszámkeret

3. § (1) Keszthely Város Önkormányzata Képviselő-testülete az önkormányzat 2014. évi költségvetésének

a) költségvetési bevételét                              3.804.903 eFt-ban,

b) finanszírozási bevételét                              630.063 eFt-ban,

c) bevételeit összesen                                 4.434.966 eFt-ban,

azaz négymilliárd-négyszázharmincnégymillió-kilencszázhatvanhatezer forintban az 1. sz. melléklet szerint,

d) költségvetési kiadásait                             4.355.765 eFt-ban,

e) finanszírozási kiadásait                                79.201 eFt-ban,

f) kiadásait összesen                                               4.434.966 eFt-ban,

azaz négymilliárd-négyszázharmincnégymillió-kilencszázhatvanhatezer forintban,

g) költségvetési hiányát                                  550.862 eFt-ban,

azaz ötszázötvenmillió-nyolcszázhatvankettőezer forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzat 2014. évi

a) működési célú költségvetési bevételei:                2.939.589 eFt,

b) működési célú költségvetési kiadásai:                 3.133.268 eFt,

c) működési hiány:                                                       193.679 eFt a 2. sz. melléklet szerint.

(3) Az önkormányzat 2014. évi

a) felhalmozási célú költségvetési bevételei:                          865.314 eFt,

b) felhalmozási célú költségvetési kiadásai:                       1.222.497 eFt

c) felhalmozási hiány:                                                 357.183 eFt a 3. sz. melléklet szerint.

(4) Az önkormányzat 2014. évi költségvetési bevételeiből

            a) kötelező feladatok bevétele                                  1.307.367 eFt,

            b) önként vállalt feladatok bevétele                        3.127.599 eFt,

            c) állami (államigazgatási feladatok) bevétele                    0   eFt.

( 5) Az önkormányzat 2014. évi költségvetési kiadásaiból

a) kötelező feladatok kiadásai                                1.776.461 eFt

b) önként vállalt feladatok kiadásai                                  2.658.505 eFt

c) állami (államigazgatási feladatok) kiadása                    0 eFt.

(6) Az Önkormányzat a 193.679 eFt működési hiányt belső forrásból működési célú maradvány igénybevételével, a 357.183 eFt felhalmozási hiányt belső forrásból 310.688 eFt maradvány igénybevételével, külső forrásból 46.495 eFt fejlesztési hitel felvételével finanszírozza.

(7) A költségvetési rendeletnek részét képezik az 1-18. számú mellékletek. Az önkormányzat 2014. évi összes bevétele és kiadása 4.434.966 eFt a 4. sz. és a 7. sz. mellékletek szerint.

4. § (1) Az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek engedélyezett létszáma 395 fő, melyet a 9. sz. melléklet tartalmaz. Az önkormányzatnál 1 fő választott tisztségviselő létszáma került tervezésre.

(2) Az önkormányzat által irányított költségvetési szervek által foglalkoztatott közfoglalkoztatottak létszáma 2014. január 1-jétől 2014. április 30-ig 70 fő.

Ebből:

a) Keszthely Város Önkormányzata által 20 fő,

b) Goldmark Károly Művelődési Központ által 3 fő,

c) Fejér György Városi Könyvtár által 2 fő,

d) Gazdasági Ellátó Szervezet Keszthely 40 fő,

e) Egyesített Szociális Intézmény által 5 fő a közfoglalkoztatottak engedélyezett létszáma.

Tartalékokkal való gazdálkodás

5. § (1) Az Önkormányzat megtervezett tartalékainak összege 216.816 eFt.

(2) Az általános tartalék összege: 55.000 eFt.

(3) Az általános tartalékból 50.000 eFt felhasználásáról a Képviselő-testület, 5.000 eFt felhasználásáról a polgármester jogosult dönteni.

(4) A céltartalék összege 161.816 eFt. A céltartalékból 17.321 eFt működési, 144.495 eFt fejlesztési célú tartalék.

a) A céltartalékból pályázati önrészre 118.696 eFt fordítható, melyből

aa) KEF pályázati önrészére 201 eFt,

ab) épületenergetikai fejlesztésekre 46.495 eFt,

  ac) ÁROP informatikai és szervezetfejlesztés pályázatra 2.000 eFt,

  ad) egyéb pályázati költségekre 70.000 eFt.

b) A céltartalékból

ba) Festetics Városok Találkozójára 500 eFt,

bb) belső ellenőrzési feladatokra 1.492 eFt,

bc) Kossuth u. 28. ingatlan pályázat útján történő felújítására 15.000 eFt,

bd) nyári bűnmegelőzési iroda működtetésére 1.500 eFt,

be) el nem nyert pályázatok minőségbiztosítására, és átdolgozására újbóli beadáshoz 1.000 eFt

bf) egészségügyi prevenciós feladatokra 500 eFt,

bg) egyéb útfejlesztésre 10.000 eFt fordítható.

(5) A céltartalékok igénybevételére a képviselő-testület előzetes döntése alapján kerülhet sor.

(6) A céltartalékból 9.128 eFt a polgármester saját hatáskörű felhasználására áll rendelkezésre, melyből 7.128 eFt Keszthely város egyéni választókerületei városfejlesztési elképzeléseinek megvalósítására – választókerületenként 500 eFt, valamint a 2013. évi maradvány összegéből 3.128 e Ft fordítható.

A képviselő-testület állandó bizottságai jogosultak 4.000 eFt céltartalék felhasználására a következők szerint:

a) az Oktatási, Kulturális és Ifjúsági Bizottság 1.000 eFt-ot oktatási és kulturális feladatokra,

b) a Turisztikai, Városfejlesztési és Környezetvédelmi Bizottság 2.000 eFt-ot városüzemeltetési feladatokra és a turizmus minőségi fejlesztéseire,

c) az Egészségügyi, Szociális és Esélyegyenlőségi Bizottság 1.000 eFt-ot szociális feladatokra fordíthat.

(7) Az általános és céltartalék előirányzata felhasználását a költségvetési rendelet soron következő módosításába be kell építeni.

6. § (1) Az önkormányzat kiadásait a 8. számú melléklet, bevételeit az 5. számú melléklet mutatja be.

(2) Az önkormányzati költségvetési szervek kiadásainak részletezését a 9. számú melléklet, a bevételeit a 6. sz. melléklet szemlélteti.

(3) Keszthely Város Önkormányzata beruházási kiadásait feladatonként a 10. számú melléklet, felújítási előirányzatait célonként a 11. számú melléklet, a felhalmozási célú végleges pénzeszköz átadásait a 14. számú melléklet mutatja be.

(4) Keszthely Város Önkormányzata működési célú támogatás értékű kiadásait a 12. számú melléklet, működési célú végleges pénzeszközátadásait a 13. számú melléklet tartalmazza.

(5) Az önkormányzat 2014. évi tervezett közvetett támogatásait a 15. számú melléklet szemlélteti.

(6) Az önkormányzat többéves kihatással járó várható kötelezettségeit a 16. számú melléklet mutatja be.

(7) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli projektekhez történő hozzájárulásokat a 17. számú melléklet tartalmazza.

(8) A 18. számú melléklet az önkormányzat 2014. évi előirányzat felhasználási terve.

Előirányzatok és módosításuk

7. § (1) A meghatározott, kiemelt előirányzatok nem léphetők túl. Módosításuk, illetve egymás közti átcsoportosításuk a képviselő-testület hatáskörébe tartozik.

(2) A polgármester és az önkormányzati költségvetési szervek vezetői felhatalmazást kapnak az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt előirányzatokon belül saját hatáskörben a részelőirányzatok módosítására.

(3) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert és az önkormányzati költségvetési szervek vezetőit a betervezett, illetve előírt bevételek beszedésére és a betervezett kiadások teljesítésére. A bevételek külön engedély nélkül túlléphetők, amelyet a (4) bekezdésben foglalt időpontokig előirányzatosítani kell.

(4) Az önkormányzati költségvetési szervek az előirányzat-módosítási kérelmeiket 2014. május 20-áig, és 2014. augusztus 20-áig, 2014. november 20-áig, az év végi beszámolóhoz szükséges előirányzat módosításokat legkésőbb 2015. január 20-áig kell kezdeményezni a polgármesternél.

(5) Az önkormányzati költségvetési szervek az előirányzat-módosításokat a polgármester felhatalmazása alapján - a jegyző irányításával – az önkormányzati hivatal közgazdasági osztálya készíti elő jóváhagyásra a polgármester, illetve a képviselő-testület részére.

(6) Az önkormányzati költségvetési szervek a jóváhagyott bevételi előirányzatokon felüli többletbevételüket a képviselő-testület egyidejű tájékoztatásával, a tényleges többletnek megfelelő összegű, saját hatáskörű előirányzat-módosítás után használhatják fel. A többletbevételek keletkezéséről készített tájékoztatást legkésőbb tárgyév december 2-áig kell megküldeni a polgármester részére.

A képviselő-testület a többletbevételek költségvetési szerv hatáskörében felhasználható körét nem korlátozza.

A költségvetési szervek többletbevételei és azok felhasználásának előirányzatai a megküldött értesítések alapján, a megküldést követő, soron következő költségvetési rendelet-módosítás során kerülnek beépítésre a költségvetési szerv költségvetésébe.

Költségvetési szervek finanszírozása

8. § Az önkormányzati költségvetési szervek csak a tényleges pénzügyi szükségleteik, de legfeljebb a képviselő-testület által az 6. sz. mellékletben jóváhagyott irányító szervtől kapott támogatás 1/12 mértékéig terhelhetik meg havonta az önkormányzat költségvetési elszámolási számláját.

 Önkormányzati kincstár működtetése

9. § (1) Az önkormányzati kincstárat az önkormányzati hivatal és a számlavezető bank - bevonva az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési szerveket - közösen működtetik.

(2) Az önkormányzati hivatalnak és Gazdasági Ellátó Szervezet Keszthelynek – a hozzá rendelt önállóan működő költségvetési szervekről elkülönítve - likviditási tervet kell készíteni havonta, amelyet a polgármester részére tárgyhónapot megelőző hónap 15-éig meg kell küldeni.

(3) A likviditási terv összeállításának alapja a költségvetési rendeletben, költségvetési rendelet-módosításban engedélyezett előirányzat.

(4) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az önkormányzat pénzügyi helyzetének javítása érdekében a kincstári működés rendszerét a számlavezető bankkal közösen szükség szerint módosítsa.

(5) Az önkormányzati költségvetési szerveknek biztosítaniuk kell a polgármester és az önkormányzati hivatal közgazdasági osztálya köztisztviselői részére a bevételek és kiadások teljesítésének megfigyelését a számlavezető bank rendszere útján.

Az illetmény

10. § (1) A köztisztviselők illetményalapja 2014. január 1-jétől 38.650 Ft.

A polgármesteri hivatal osztályvezetőinek vezetői pótléka az alapilletményük 10 %-a.

(2) A közalkalmazottak bér-, kereset-, és pótléknövekményét az érvényes jogszabályi előírásoknak megfelelően kell biztosítani.

A közalkalmazottak részére – kivéve a GESZ konyhán dolgozó munkavállalókat - étkezési juttatás nem fizethető. A GESZ konyha munkavállalói részére a természetben nyújtott ebéd ÁFÁ-val növelt beszerzési árának 50 %-a étkezési juttatásként biztosítható.

Beszámolási kötelezettség

11. § (1) Ha az önkormányzat költségvetési szerve határidőre nem tesz eleget az éves költségvetési, az éves és féléves beszámolási, az előírt előirányzat-módosítási, az információjelentési, továbbá az egyéb jelentési, vagy beszámolási kötelezettségének, a költségvetési támogatás folyósítását - hasonlóan az állami költségvetési előírásokhoz - a polgármester felfüggesztheti.

(2) Feladatelmaradásból származó költségvetési támogatási hányadot a 2014. évi zárszámadási rendelet hatálybalépésével egyidejűleg vissza kell fizetni az önkormányzat fizetési számlájára.

Maradvány megállapítása

12. § (1) A 2014. évi maradvány megállapítása az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv feladata, beleértve az önállóan működő költségvetési szervek pénzmaradványát is.

(2) Az általános- és célvizsgálatok során a költségvetési szerveknél vizsgálni kell a maradvány megállapításának, felhasználásának végrehajtását.

(3) Az önkormányzati költségvetési szervek a 2014. évben keletkező kötelezettséggel nem terhelt maradványt felülvizsgálat és jóváhagyás után felújításra, felhalmozásra használhatják fel.

Kötelezettségvállalás

13. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek felhatalmazást kapnak az e rendeletben, illetve a módosításokban meghatározott felújítási és felhalmozási előirányzatok felhasználására.

(2) A feladatok végrehajtása során a közbeszerzési értékhatár alatti beszerzésekről szóló 19/2007. (IV. 27.) önkormányzati rendelet, továbbá a közbeszerzésekről szóló 2011. évi CVIII. törvény, valamint a 3/1166/2012. számú, Keszthely Város Önkormányzata Közbeszerzési Szabályzata előírásait be kell tartani.

(3) A 2014. évi önkormányzati költségvetésben nem szereplő kiadásokra kötelezettség nem vállalható.

(4) Az önkormányzati költségvetési szerveknek a költségvetésből biztosított felújítási és felhalmozási támogatásokkal a felhasználás után, de legkésőbb a költségvetési év végéig el kell számolniuk.

(5) A feladathoz rendelt saját forrást kell elsősorban felhasználni, majd azt követően a költségvetési támogatást.

(6) Az állami támogatások igényléséhez szolgáltatott adatok helyességéért a költségvetési szerv vezetője a felelős. Az állami támogatás visszafizetési kötelezettség keletkezése esetén a támogatás túllépési összege – annak kamataival együtt – a soron következő költségvetési rendelet módosítás során elvonásra kerül a költségvetési szervtől.

(7) A költségvetési szervek csak a képviselő-testület előzetes jóváhagyása alapján nyithatnak költségvetési elszámolási számlán kívüli más számlát.

14. § (1) A lakásértékesítésből származó bevételeket – a kamataival együtt - elkülönített számlán kell gyűjteni. Felhasználásáról a képviselő-testület a jogszabályi előírások betartása mellett jogosult dönteni.

(2) A Széchenyi-terv pályázat támogatásával megvalósult Napsugár utcai szociális bérlakás bevételeit az erre a célra megnyitott elkülönített bankszámlán kell elhelyezni, melyből biztosítani kell a bérlakás fenntartását és felújítását. Az elkülönített számla bevételeiről és kiadásairól 2014. szeptember 30-ig el kell számolni.

(3) A Keszthely Város Önkormányzata Képviselő-testülete környezetvédelemről szóló 18/1997. (VI. 12.) önkormányzati rendeletének 22. § (1) bekezdése alapján a Környezetvédelmi Alap összege 1.723 eFt.

15. § (1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapások következményeinek, illetve környezetvédelmi katasztrófa elhárítása érdekében (veszélyhelyzet) - a jegyző ellenjegyzésének birtokában - a polgármester rendelkezésére álló céltartalék terhére esetenként legfeljebb 2.000 eFt összeghatárig intézkedést tegyen. Intézkedése tartalmáról, indokairól és a felhasznált összegről az intézkedést követő testületi-ülésen tájékoztatást kell adnia.

(2) Az előirányzat-felhasználást a költségvetési rendelet módosításakor át kell vezetni.

Hitel visszafizetési garancia

16. § (1) A képviselő-testület e rendelettel garanciát vállal a korábbi években felvett hitelek és azok kamatai visszafizetésére, továbbá a 2014. évben felveendő hitelek és kamatai törlesztésére, visszafizetésére. A hitel és járulékai visszafizetésének biztosítékául az önkormányzat költségvetési bevételeit ajánlja fel.

(2) Keszthely Város Önkormányzata kötelezettséget vállal arra, hogy a működési és fejlesztési hitel visszafizetés időtartama alatt a hitelt és járulékait a futamidő éveiben – a felhalmozási és tőke jellegű kiadásokat megelőzően – a költségvetésbe betervezi.

(3) A képviselő-testület kötelezettséget vállal arra, hogy a 2014. évi költségvetésben a beszámolási rendnek megfelelően szerepelteti az állammal, illetve a pénzintézetekkel szemben fennálló kötelezettségét, tartozásait.

(4) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert arra, hogy az állam, illetve a számlavezető bank visszafizetési garanciájával az átmenetileg szabad önkormányzati pénzeszközöket rövidlejáratú pénzügyi banki eszközökbe fektesse kamat-nyereség céljából.

A költségvetés végrehajtása

17. § (1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert és az önkormányzati költségvetési szervek vezetőit e rendelet és kapcsolódó más jogszabályok előírásaira is figyelemmel Keszthely Város Önkormányzata 2014. évi költségvetésének végrehajtására.

(2) Az önállóan működő és gazdálkodó önkormányzati költségvetési szervek költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért és a bevételek növeléséért – az alapfeladatok ellátásának biztosításával – a költségvetési szerv vezetője a felelős.

(3) Az önkormányzati hivatal és az önkormányzati költségvetési szervek kötelesek a számviteli, illetve a központi előírások alapján a megfelelő költségvetési beszámolók és tájékoztatók elkészítésére, és leadására.

(4) A polgármester az államháztartásról szóló törvény előírásainak megfelelően évközben tájékoztatja a képviselő-testületet a költségvetés fél- és háromnegyed éves teljesüléséről, valamint az előirányzatok alakulásának helyzetéről.

Pénzeszközök felhasználása

18. § A bevételek beszedésekor, kiadások teljesítésekor lehetőség szerint készpénzkímélő fizetési módokat kell alkalmazni. A kiadások készpénzben történő teljesítésére legfeljebb 500.000 Ft értékhatárig kerülhet sor az önkormányzati költségvetési szerveknél.

Vegyes és záró rendelkezések

19. § (1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert és az önkormányzati költségvetési szervek vezetőit, hogy az önkormányzat pénzügyi alapjait növelő pályázatokat nyújtsanak be.

(2) A helyi önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület a felelős.

(3) A gazdálkodás és a költségvetés szabályszerű végrehajtásáért a polgármester a felelős.

 (4) Ezen rendelet hatálybalépésével egyidejűleg az átmeneti gazdálkodásról szóló 46/2013. (XII. 13.) önkormányzati rendelet hatályát veszti.

(5) Ezen rendelet hatálybalépésével egyidejűleg a 426/2013. (XII. 12.) számú, valamint a 138/2013. (IV. 15.) számú képviselő-testületi határozat jelen rendeletben foglaltak szerint módosul.

(6) E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.