Gerjen Község Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjában, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 23. § (1) bekezdése alapján az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1. Általános rendelkezések

1. §

A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.

2. Az önkormányzat összesített 2014. évi költségvetése

2. §

A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2014. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 174.562 ezer forintban állapítja meg.

3. §

(1) Az önkormányzat összesített 2014. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) önkormányzatok működési támogatása                                                    39.546 e Ft

b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről    45.155 e Ft

amelyből:

      ba) működési célú támogatások                                                45.155 e Ft

      bb) felhalmozási célú támogatások                                           0 e Ft

c) közhatalmi bevételek                                                                                33.500 e Ft

d) működési bevételek                                                                                  50.247 e Ft

e) felhalmozási bevételek                                                                              0 e Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                 0 e Ft

g) finanszírozási bevételek                                                                            0 e Ft

amelyből:

      ga) belföldi finanszírozás bevételei                                           0 e Ft

      gb) külföldi finanszírozás bevételei                                          0 e Ft

      gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

                                                                                                        0 e Ft

(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei: 0 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 e Ft.

(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) működési bevételek: 158.672 e Ft,

b) felhalmozási bevételek:15.890 e Ft.

(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

4. §

(1) Az önkormányzat összesített 2014. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                                              158.672 e Ft

      aa) személyi juttatások:                                                             28.956 e Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                       7.100 e Ft

      ac) dologi kiadások:                                                                  47.190 e Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                              27.030 e Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                           48.396 e Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                         15.890 e Ft

      ba) beruházások,                                                                       11.938 e Ft

      bb) felújítások                                                                           3.000 e Ft

      bc) egyéb felhalmozási kiadások                                              952 e Ft

c) finanszírozási kiadások                                                                             0 e Ft

amelyből:

      ca) belföldi finanszírozás kiadásai                                            0e Ft

      cb) külföldi finanszírozás kiadásai                                            0 e Ft

      cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

                                                                                                        0 e Ft

(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai 174.562. e Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai 0 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0e Ft.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

(4) A helyi önkormányzat nevében végzett

a) beruházási kiadások beruházásonként

aa) .Gerjen-Atomerőmű út tervezése beruházás 11.938 e Ft, ebből 2.538. e Ft önrész

b) felújítási kiadások felújításonként

ba) út és járda felújítás 700 e Ft,

(5) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai:

a)    ápolási díj                   2.000 e Ft

b)    temetési segély              200 e Ft

c)    lakásfenntartási tám      350 e F

d)    FHT                            1.200 e Ft

e)    átmeneti segély              200 e Ft

f)    rendsz. szoc. segély         92 e Ft

5. §

(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2014. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 14 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 14 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 30 fő.

6. §

Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 0 e Ft, a céltartalék 0 e Ft.

3. Az önkormányzat saját költségvetése

7. §

A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2014. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 174.562 ezer forintban állapítja meg.

8. §

(1) Az önkormányzat összesített 2014. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

Előző évi pénzmaradvány                                                                             6.114 e Ft

a) önkormányzatok működési támogatása                                                    39.546 e Ft

b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről    45.155 e Ft

amelyből:

      ba) működési célú támogatások                                                45.155 e Ft

      bb) felhalmozási célú támogatások                                           0 e Ft

c) közhatalmi bevételek                                                                                33.500 e Ft

d) működési bevételek                                                                                  50.247 e Ft

e) felhalmozási bevételek                                                                              0 e Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                 0 e Ft

g) finanszírozási bevételek                                                                            0 e Ft

amelyből:

      ga) belföldi finanszírozás bevételei                                           0 e Ft

      gb) külföldi finanszírozás bevételei                                          0 e Ft

      gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

                                                                                                        0 e Ft

(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei: 174.562. e Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 e Ft.

 (3) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) működési bevételek: 158.672 e Ft,

b) felhalmozási bevételek:15.890 e Ft.

(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

9. §

(1) Az önkormányzat összesített 2014. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                                              158.672 e Ft

      aa) személyi juttatások:                                                             28.956 e Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                       7.100 e Ft

      ac) dologi kiadások:                                                                  47.190 e Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                              27.030 e Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                           48.396 e Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                         15.890 e Ft

      ba) beruházások,                                                                       11.938 e Ft

      bb) felújítások                                                                           3.000 e Ft

      bc) egyéb felhalmozási kiadások                                              952 e Ft

c) finanszírozási kiadások                                                                             0 e Ft

amelyből:

      ca) belföldi finanszírozás kiadásai                                            0 e Ft

      cb) külföldi finanszírozás kiadásai                                            0 e Ft

      cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

                                                                                                        0 e Ft

(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai 174.562.e Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai0 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai 0 e Ft.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

10. §

(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2014. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 9 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 9 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 30 fő.

4. Az önkormányzat Gerjeni Napköziotthonos Óvoda

költségvetési szervének költségvetése

11. §

Az önkormányzat képviselő-testülete a Gerjeni Napköziotthonos Óvoda költségvetési szerv 2014. évi költségvetési főösszegét 18.676 ezer forintban állapítja meg.

12. §

(1) A Gerjeni Napköziotthonos Óvoda költségvetési szerv 2014. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) önkormányzatok működési támogatása                                                    18.676 e Ft

b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről    0 e Ft

amelyből:

      ba) működési célú támogatások                                                0 e Ft

      bb) felhalmozási célú támogatások                                           0 e Ft

c) közhatalmi bevételek                                                                                0 e Ft

d) működési bevételek                                                                                  0 e Ft

e) felhalmozási bevételek                                                                              0 e Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                 0 e Ft

g) finanszírozási bevételek                                                                            0 e Ft

amelyből:

      ga) belföldi finanszírozás bevételei                                           0 e Ft

      gb) külföldi finanszírozás bevételei                                          0 e Ft

      gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

                                                                                                        0 e Ft

(2) A Gerjeni Napköziotthonos Óvoda költségvetési szerv bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei:18.676 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:0 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei:0 e Ft.

(3) A Gerjeni Napköziotthonos Óvoda költségvetési szerv bevételeiből

a) működési bevételek:18.676 e Ft,

b) felhalmozási bevételek:0 e Ft.

(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet  2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

13. §

(1) A Gerjeni Napköziotthonos Óvoda költségvetési szerv 2014. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                                              18-676 e Ft

      aa) személyi juttatások:                                                             13.420 e Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                       3.736 e Ft

      ac) dologi kiadások:                                                                  1.520 e Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                              0 e Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                           0 e Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                         0 e Ft

      ba) beruházások,                                                                       0 e Ft

      bb) felújítások                                                                           0 e Ft

      bc) egyéb felhalmozási kiadások                                              0 e Ft

c) finanszírozási kiadások                                                                             0 e Ft

amelyből:

      ca) belföldi finanszírozás kiadásai                                            0 e Ft

      cb) külföldi finanszírozás kiadásai                                            0 e Ft

      cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

                                                                                                        0 e Ft

(2) A Gerjeni Napköziotthonos Óvoda költségvetési szerv kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai: 18.676 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai:0 e Ft.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

14. §

(1) A képviselő-testület a Gerjeni Napköziotthonos Óvoda költségvetési szerv 2014. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 5 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 5 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 0 fő.

5. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

15. §

(1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.

(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(5) A polgármester az (1)-(4) eseteken túl 500 ezer forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

16. §

A képviselő-testület 2014. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg

a) köztisztviselői illetményalap 38.650 Ft,

b) köztisztviselők cafetéria juttatás kerete 200.000 Ft/év/fő.

17. §

Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.

6. Záró rendelkezések

18. § E rendelet 2014. március 1. napján lép hatályba, de rendelkezéseit 2014. január 1. napjától kell alkalmazni.