Mátranovák Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2014.(II.6.) önkormányzati rendelete

Az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről

Hatályos: 2014. 02. 07- 2022. 04. 29

Mátranovák Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2014.(II.6.) önkormányzati rendelete

Az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről1

2014.02.07.

Mátranovák Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjában, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében meghatározott felhatalmazás alapján Magyarország önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. tv. 111. § (1)-(3) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, képviselő-testületére és annak bizottságaira, az önkormányzat felügyelete alá tartozó intézményeire terjed ki.

A rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2. A költségvetés előirányzatai

2. § (1) Mátranovák Község Önkormányzata az önkormányzat 2014. évi költségvetését

a) 196.148 ezer Ft költségvetési bevétellel,

b) 196.148 ezer Ft költségvetési kiadással,

c) 0 Ft a költségvetési egyenlege

(2) A költségvetési egyenleg

a) működési cél szerint 33.297 e Ft hiány,

b) felhalmozási cél szerint 4.800 e Ft többlet.

(3) Az Önkormányzat az (1) bekezdés a) pontjában megállapított bevételek forrásonkénti, az (1) bekezdés b) pontjában megállapított kiadások jogcímenkénti megoszlását, valamint a finanszírozási célú bevételeket és kiadásokat mérlegszerűen a rendelet 1. melléklete szerint állapítja meg.

(6) Az (1) bekezdésben megállapított bevételek és kiadások működési és felhalmozási célú csoportosítását mérlegszerűen az 1/1. és 1/2 melléklet részletezi.

(7) Az (1) bekezdés b) pontjában megállapított kiadási főösszegeken belül:

a) A személyi jellegű kiadások előirányzata 49.627 ezer Ft,

b) A munkaadót terhelő járulékok 11.452 ezer Ft,

c) A dologi kiadások előirányzata 50.615 ezer Ft

d) A működési célú pénzeszközátadás előirányzata 51.638 ezer Ft,

e) Támogatásértékű működési kiadás előirányzata 32.816 ezer Ft,

f) A felújítási előirányzatot az önkormányzat nem tervezett,

g) A beruházások előirányzata 0 ezer Ft,

h) A költségvetés általános tartaléka 0 Ft,

i) A költségvetés céltartaléka 0 Ft.

(8) A működési célú pénzeszközátadások részletezését a rendelet 1/c. számú melléklete tartalmazza.

(9) A támogatásértékű működési kiadások részletezését a rendelet 1/d. számú melléklete tartalmazza.

3. A költségvetés további részletezése

3. § (1) Mátranovák Önkormányzata általános működésének, és ágazati feladatai támogatásának jogcímei 2014 évben az 1/a számú melléklet. ismerteti.

(2) Az Önkormányzat nem tervezett olyan fejlesztési célokat, melyek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: stabilitási törvény) rendelkezései alapján, mint adósságot keletkeztető ügylethez a Kormány hozzájárulás megszerzése szükséges, vagy szükséges lehet.

(3) A stabilitási törvény rendelkezései alapján adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeket az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig és az Önkormányzat jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit az 1/b. melléklet tartalmazza.

(4) Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését, az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásainak felújításonkénti részletezését az 1/e. melléklet tartalmazza.

(5) A közfoglalkoztatottak létszámát, az önkormányzat engedélyezett létszámát, a 2.a, és a 2.b. melléklet tartalmazza.

(6) Az önkormányzat feladatonkénti előirányzatait a 3 melléklet a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami, államigazgatási feladatok szerinti bontásban tartalmazza.

(7) A működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások a 214-2015-2016.évi alakulását külön bemutató mérleget az 1 számú tájékoztató tartalmazza.

(8) Az Európai Uniós támogatással megvalósuló programot az Önkormányzat nem tervez.

(9) Az Önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat tájékoztatásul az 3. tájékoztató tartalmazza.

(10) A többéves kihatással járó döntések évenkénti bontását és összesítését tájékoztatásul a 5. tájékozató tartalmazza.

(11) Az Önkormányzat előirányzat felhasználási tervét tájékoztatásul a 2. tájékoztató tartalmazza.

(12) A támogatásértékű működési kiadásokat a 4. számú tájékoztató ismerteti.

4. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

4. § (1) Hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.

(2) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző felelős.

(3) A jelen rendeletben és annak mellékleteiben meg nem határozott feladatokban Mátranovák Község Képviselő-testülete a polgármestert- utólagos beszámolási kötelezettséggel- 3.000 e/ Ft összeghatárig kötelezettségvállalási joggal ruházza fel bevételi többletforrás, illetve kiadási megtakarítás terhére.

(4) A költségvetési szerv évközben a tervezett illetve a módosított előirányzatát meghaladó többletbevételéből az éves személyi juttatások és az azzal összefüggő munkaadókat terhelő járulékok előirányzatát legfeljebb

- a többletbevétellel összefüggő feladat elvégzéséhez szükséges, a személyi juttatások kivételével a közvetlen és a közvetett kiadásoknak az adott bevételből történő teljesítése után fennmaradó összeg erejéig és
- szerződés, megállapodás esetén az abban meghatározott összeggel a meghatározott időszakra emelheti.
(5) A költségvetési szerv vezetője előirányzat felhasználási hatáskörében a működési költségvetés között kiemelt előirányzatain belül átcsoportosítást hajthat végre, figyelemmel arra, hogy a változtatásműködési zavart nem okozhat.
(6) Az önkormányzat és költségvetési szervei által nyújtott nem normatív, céljellegű,működési és fejlesztési támogatások kedvezményezettjeinek nevére, a támogatás céljára, összegére, továbbá a támogatási program megvalósítási helyére vonatkozó adatokat, a támogatást odaítélő szervezetnek az önkormányzatnál helyben szokásos módon közzé kell tenni, legkésőbb a döntés meghozatalát követő hatvanadik napig.
(7) Nem kell közzé tenni a kettőszázezer forint alatti támogatási összeget-, amelyet az adott költségvetési évben egybe kell számítani.
(8) A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése az önálló költségvetési szervek tekintetében függetlenített belső ellenőr alkalmazásával történik az éves ellenőrzési munkatervben foglaltak alapján.
(9) Amennyiben az 1. §-ban meghatározott bevételi és kiadási főösszeg teljesítésének szaldójaként bevételi többlet jelenik meg, felhasználásáról a Képviselő-testület rendelet-módosításon keresztül vagy a következő évi költségvetésében dönt.

5. Átadott pénzeszközök államháztartáson kívülre

5. § (1.) Az államháztartáson kívüli támogatás értékű átadott pénzeszközök címzettjéről, összegéről a képviselő-testület az igénylő írásban benyújtott kérelme és indoklása, valamint a polgármester javaslata alapján határozattal dönt.

(2.) A képviselő-testület határozata az átadott pénzeszköz vonatkozásában tartalmazza annak összegét, a kifizetés ütemezését, valamint a természetben nyújtott támogatás költségvetési évre vonatkozó forintosított összegét, a természetbeni támogatás módját, ütemezését is.
(3.) A támogatásról a költségvetési évet követő év első negyedév végéig írásban kell elszámolni. Az elszámolást a pénzügyi ellenőrző bizottság értékeli és az értékelésről az önkormányzat zárszámadásnak tárgyalásakor tájékoztatja a képviselő-testületet.
(4.) Az államháztartáson kívüli források átvételéről 100.000,-Ft összegig – az alapítványi forrás kivételével – a polgármester dönt, s arról a soron következő ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
(5.) A 100.000,- Ft összeget meghaladó forrás átvételéről a képviselő-testület a polgármester előterjesztése és javaslata alapján határozattal dönt.
(6.) az államháztartáson kívüli forrás átvétele nem okozhat többlet költséget az önkormányzatnak.

6. Záró rendelkezések

6. § (1) E rendelet a (2) és (3) bekezdés kivételével kihirdetés napját követő napon lép hatályba.

(2) Jelen rendeletben foglalt pénzügyi bevételi és kiadási előirányzatok 2014. január 1. napjától – visszamenőlegesen- hatályosak.

(3) A Mátraterenyei Közös Önkormányzati Hivatalnak költségvetése, illetve az átadott pénzeszköz a társult önkormányzatok képviselő-testületének jóváhagyásával lép hatályba. A Mátrai Önkormányzati társulásnak átadott pénzeszköz szabályozása a Mátrai Önkormányzati Társulási Tanácsa jóváhagyásával lép hatályba.

1. melléklet

1. számú melléklet

Mátranovák Önkormányzat 2014. évi tervezett
költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat csoportok szerint tartalmazó mérlege

Bevételek

Kiadások

Megnevezés

2014.évi
terv

Megnevezés

2014. évi
terv

Intézményi műk. bevételek

3 005

Személyi juttatások

49 627

Önk. sajátos műk. bev

91 565

Munkaad. terh. jár

11 452

- Helyi adók

85 110

Dologi kiadások

50 615

- Átengedett központi adók

3 000

Műk. kiadások. össz.

111 694

Gépjárműadó 40%

3 000

Tám. ért. műk. kiadás

51 638

SZJA

Műk. célú pe. áta.áh. kiv

32 816

- Egyéb bevétel

3 455

Működési bevétel összesen

94 570

Működési tám. össz.

84 454

Támogatások összesen

73 144

Felújítási kiadások

Feladat alapútámogatások I. jogcím

2 368

Felhalmozási kiadások

Normatív támogatások II. jogcím

42 183

Felh. célú pe. áta. áh. kiv.

Normatív támogatások III. jogcím

28 578

Részvény

Központosított (lakott külterület)

15

Felh. és tőkejell. bev. össz.

Felh. kiad összesen

Sajátos felhalm. és tőkebev.

Tőketörlesztés

Magánszemélyek kom. Adója

Kamatfizetés

Támog. értékű bev. össz.

28 434

Adósságszolg. összesen

Tám. értékű műk. bevétel

28 434

Általános tartalék

- ebből OEP-től átvett pénz

9 992

Céltartalék

- ebből Munkaügyi kp.

18 442

Tám. értékű felh. bev

Hitelek összesen

Tartalékok összesen

Működési célú hitelfelvétel

Felhal. célú hitelfelvétel

Előző évi visszatér.

Előző évi visszaf.köt

Előző évi pénzmaradvány

Bevételek mindösszesen

196 148

Kiadások mindösszesen

196 148

1.1 1.2. melléklet

1/1 sz. melléklet

Mátranovák Önkormányzat 2014. évi működési és felhalmozási bevételeinek
és kiadásainak mérlegszerű bemutatása

Működési célú bevételek

Működési célú kiadások

Működési bevételek

94 570

Működési kiadások

111 679

Költségvetési támogatás

73 159

Támog. értékű műk. kiadás

51 653

Támogatásértékű bevétel összesen

28 434

Műk. célú. pe. átad. áh. kiv

32 816

Előző évi pénzmaradvány

Működési hiteltörlesztés

0

Likviditási hitelfelvétel

Működési célú hitel kamata

0

Működési bevételek összesen

Tartalék

0

Működ. többlet/hiány összege

196 163

Működési kiadások össz.

196 148

1/2 sz. melléklet

Felhalmozási célú bevételek

Felhalmozási célú kiadások

Felhalmozási és tőke jellegű bevétel

Felhalmozási kiadások

Felhalmozási célú támogatás

Felhalmozási c. pe. Átadás (r.)

Felhalmozási célú pe. átvétel

Fejlesztési hiteltörlesztés

Előző évi pénzmaradvány

Kamatkiadás

Felhalmozási célú hitelfelvétel

Felhalm. bevételek összesen

Felhalm. kiadások össz.

Felhalmozási többlet/hiány összege

Mindösszesen

Mindösszesen

1/a. melléklet

1.a.sz.melléklet
Mátranovák Önkormányzata általános működésének, és ágazati feladatai támogatásának jogcímei 2014. évben
adatok Ft-ban

Jogcím

Mutató

Támogatás
összege

2013

2014

2013

2014

Normatív állami támogatások

I. 1. A települési önkormányzatok működésének általános támogatása I. jogcím összesen:

36 706 664

20 330 051

I.1. aa) önkormányzati hivatal működésének támogatása

7,67

21 990 479

I. b) Település-üzemeltetéshez kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása

1801

9 853 485


15 594 251

ba) A zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása

5 623 179

5 632 980

bb) Közvilágítás fenntartásának támogatása

3 247 700

5 409 120

bc) Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása

679 056

100 000

bd) Közutak fenntartásának támogatása

303 600

4 452 151

Beszámítás összege (-)

30 899 775

24 451 565

Beszámítással korrigált összeg

944 189

2 367 800

I.1.d. Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása

4 862 700

4 735 800
Mátraterenye Önkormányzata általános működésének, és ágazati feladatai támogatásának jogcímei 2014. évben
Adatok Ft-ban

Jogcím

Mutató

Támogatás összege

2013 év

2014 év

2013 év

2014 év

III. Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása

III. Jogcím összesen

1.) Rendszeres szociális segély 90%

Foglalkoztatást helyettesítő támogatás 80%

Lakásfenntartási támogatás

2.)Hozzájárulás pénzbeli szociális ellátásokhoz

10 819 780

5 436 957

3.) Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása

c.) szociális étkezés

19

1 051 840

4.) Kistelepülések szociális feladatainak támogatása

5.) Gyermekétkeztetés támogatása

6.) Települési önkormányzatok kulturális feladatainak ellátása (önyvtár)

2 053 140

7.) Települési önkormányzatok

1/b. melléklet

1/b . számú melléklet

Mátranovák Önkormányzat 2014. évi saját bevételeinek részletezése

Adatok ezer forintban

Jogcím

Bevétel jellege

2014. évi
előirányzat

Hiteltörlesztés lakásépítési, vásárlási kölcsönökből

Felhalmozási célú pe. Átv

Forgalomképes ingatlanok értékesítése

Felhalm. célú. bev

Felh. és tőke jellegű bevételek

0

Szociális étk. tér. díj

Intézményi ellátás díja

Intézményi ellátás díja összesen

0

Háziorvosi szolgálat bevételei

Alaptev. összefüggő bev.

300

Szemétszállítási díjak

Alaptev. összefüggő bev.

Sírhelydíjak

Alaptev. összefüggő bev.

Alaptev. összefüggő szolgáltat. bevételei összesen

300

Bérleti díjak

Bérleti díjak

3 920

Kultúrház bérleti díja

Bérleti díjak

240

Bérleti díjak összesen

4 160

Egyéb bevételek (kamat, fénymásolás stb, ig. szolg. díj))

Egyéb bevételek

2 000

Egyéb bevételek összesen

2 000

Talajterhelési díj

Helyi adók

Magánszemélyek kommunális adója

Helyi adók

800

Iparűzési adó

Helyi adók

84 310

Pótlék

Helyi adók

Egyéb (gépjármű)

Helyi adók

3 000

Helyben maradó adók összesen

88 110

Egyéb sajátos bevételek összesen

Vállalkozási tevékenység bevétele

Vállalkozási tevékenység összesen

Saját bevételek összesen

94 570

Mátraterenye Önkormányzat 2014. évi támogatásértékű működési bevételeinek részletezése

Adatok ezer forintban

Jogcím

Bevétel jellege

2014. évi
előirányzat

TB alapoktól átvett pénzeszköz
Egészségügy működéséhez átvett pénzeszköz

Tám. értékű működ.bevétel

9 992

Elkülönített állami pénzalapoktól átvett pénzeszköz

Tám. értékű működ.bevétel

18 442

Támogatás értékű működési bevételek összesen

28 434

1/c. melléklet

1/c. számú melléklet
Működési célú pénzeszközátadás Áht-n kívülre 2014.

Pénzbeli ellátás

Megnevezése

típusa

Összege

Foglalkoztatást helyettesítő támogatás ( 81 fő)

Rendszeres ellátás

22 162

Rendszeres szociális segély (8 fő)

Rendszeres ellátás

2 462

Ápolási díj 1 fő méltányossági

Rendszeres ellátás

283

Önkormányzati segély ( krízishelyzet kezelő)

Eseti ellátás

Temetési segeély

Eseti ellátás

740

Köztemetés 5 fő

Eseti ellátás

650

Ivóvízvezeték bekötési támogatás

Eseti ellátás

Lakáshozjutás és lakásfenntartás támogatása

Rendszeres ellátás

2 520

Rendszeres pénzbeli támogatás összesen

28 817

Eseti pénzbeli támogatás összesen

1 999

Pénzbeli támogatások összesen

30 816

1/d. melléklet

1/d. számú melléklet
Támogatásértékű működési kiadások 2014. év

Pénzeszközátadás célja

Összege

Kötelező feladatellátáshoz kapcsolódó szerződésen, megállapodáson alapuló támogatások

Kistérségi társulás (szociális és munkaszervezeti)

8 274

Mátrai Önkormányzati Társulás

43 364

Mátraterenyei Közös Hivatal

Civil szervezetek támogatása

2 000

Átadott pénzeszközök összesen

53 638

1/e. melléklet

1/e melléklet
2014. év fejlesztési céljai
(adósságot keletkeztető ügylet megkötése nem válik szükségessé)

Feladat megnevezése

Összeg (e/Ft)

Felújítási kiadás

Felhalmozási kiadás


Összesen:

2/a. melléklet

Közfoglalkoztatottak 2014. évi létszám előirányzata

Szakfeladat

Jóváhagyott létszám ( fő)

Létszámhoz kapcsolódó

Száma

Megnevezése

Gazdálkodási jogkör

Teljes munkaidős

Részmunkaidős

Összesen (fő)

Bérköltség e/Ft

890443

Közmunka

Részben önálló

45

0

45

16 456

Összesen:

45

0

45

16 456

2/b. melléklet

2.b.számú melléklet
Önkormányzat 2014. évre jóváhagyott létszámkerete

Szakfeladat

Jóváhagyott létszám
2014. év

Összesenből
2014. év

száma

megnevezése

teljes munka-idős

rész munka-idős

állományba nem tartozó

Összesen

Ágazat
Specifikus
Munka
kör

Határozott
idejű

Önkormányzati jogalkotás

1

9

10

10

Védőnői szolgálat

1

1

Házi orvosi szolgálat

2

2

2

Eü. Ell. összesen:

1

2

3

2

Város és község
gazdálkodás

7

1

8

Hivatal összesen:

9

1

11

21

12

3. melléklet

3 számú melléklet

Mátranovák Önkormányzat 2014. évi tervezett
költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat csoportok szerint tartalmazó mérlege
kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok szerinti bontásban

Bevételek

Kiadások

2014. évi
terv

2014. évi
terv

Megnevezés

kötelező

önként
vállalt

államigazgatási

Megnevezés

kötelező

önként
vállalt

államigazgatási

Intézményi műk. bevételek

2 705

300

Személyi juttatások

49 627

Önk. sajátos műk. bev

88 110

Munkaad. terh. jár

11 452

- Helyi adók

85 110

Dologi kiadások

43 278

7 337

- Átengedett központi adók

3 000

Műk. kiadások. össz.

104 357

7 337

0

Gépjárműadó 40%

3 000

Tám. ért. műk. kiadás

51 638

SZJA

Műk. célú pe. áta.áh. kiv

2 000

30 816

- Egyéb bevétel

3 455

Működési bevétel összesen

94 270

300

Működési tám. össz.

53 638

0

30 816

Támogatások összesen

44 566

28 578

Felújítási kiadások

I. jogcím

2 368

Felhalmozási kiadások

II.. Jogcím (ökoktatás: óvoda)

42 183

Felh. célú pe. áta. áh. kiv.

III. jogcím ( szociális)

0

28 578

Részvény

IV Központosított (Lakott költerület)

15

Felh. és tőkejell. bev. össz.

Felh. kiad összesen

Sajátos felhalm. és tőkebev.

Tőketörlesztés

Magánszemélyek kom. Adója

Kamatfizetés

Támog. értékű bev. össz.

28 434

Adósságszolg. összesen

Tám. értékű műk. bevétel

28 434

Általános tartalék

- ebből OEP-től átvett pénz

9 992

Céltartalék

- ebből Munkaügyi kp.

18 442

Tám. értékű felh. bev

Hitelek összesen

0

Tartalékok összesen

Működési célú hitelfelvétel

Felhal. célú hitelfelvétel

0

Előző évi visszatér.

0

Előző évi visszaf.köt

Előző évi pénzmaradvány

Bevételek mindösszesen

167 270

300

28 578

Kiadások mindösszesen

157 995

7 337

30 816

1

Az önkormányzati rendeletet a Mátranovák Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (IV. 29.) önkormányzati rendelete 2. §-a hatályon kívül helyezte 2022. április 30. napjával.