Berzék Község Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2014. (II.10.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről

Hatályos: 2014. 02. 11- 2014. 09. 14

Berzék Község Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2014. (II.10.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről

2014.02.11.

Berzék Község Önkormányzat Képviselő-testülete a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 143. § (4) bekezdés b) és h) pontjaiban, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjaiban meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed Berzék Község Önkormányzat képviselő-testületére, annak bizottságára és az Önkormányzat költségvetési szerveire.

(2) Az önkormányzat gazdálkodási feladatait a Sajóhídvégi Közös Önkormányzati Hivatal Berzéki Kirendeltsége látja el az Áht. 27. § (1) bekezdésében meghatározottak szerint.

2. A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2014. évi költségvetésének

a) költségvetési bevételét 134 867 ezer forintban,

b) költségvetési kiadását 144 271 ezer forintban,

c) – 9 404 ezer Ft költségvetési egyenleggel, ezen belül

ca) – 16 852 ezer működési hiánnyal,

cb) + 7 448 ezer forint felhalmozási többlettel

állapítja meg.¹

3. § (1) A képviselő-testület a helyi önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait az Áht. 23. § (2) bekezdés a) pontjában előírtak szerint a rendelet 1.1., 1.2,.1.3., és 1.4 melléklete szerinti bontásban határozza meg.

4. § A képviselő-testület

a) a működési célú bevételek és kiadások mérlegét a rendelet 2.1. melléklete,

b) felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlegét a rendelet 2.2. melléklete

szerint határozza meg.

5. § A képviselő-testület a beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzatát beruházásonként a 3. melléklet, felújítási kiadások előirányzatát felújításonként a 4. melléklet szerint határozza meg.

6. § A képviselő-testület az Ávr. 24. § (1) bekezdés a) és bd) pontjában meghatározott európai uniós forrásból finanszírozott bevételeket és kiadásokat a rendelet 5. melléklete szerint határozza meg.

7. § (1) A képviselő-testület a helyi önkormányzat és a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv engedélyezett létszámát, valamint költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és kötelező, önként vállalt feladatok szerinti bontásban a rendelet 6., 7., 7.1.,7.2. melléklete szerinti bontásban határozza meg.

(2) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervnek államigazgatási feladata nincs.

8. § Az Áht. 23. § (2) bekezdés d) pontja szerinti előző évek működési célú költségvetési maradványa 17 519 e Ft, felhalmozási célú pénzmaradványa 4 359 e Ft. Igénybevételét a 8. melléklet szerint határozza meg.²

9. § A képviselő-testület az Áht. 23. § (2) bekezdés f)-g) pontjaiban meghatározott, adósságot keletkeztető ügyeleteit a 9., 9.1., 9.2. melléklet szerint határozza meg.

10. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat

a) általános tartalékát 500 ezer forint,

b) céltartalékát 7 953 ezer forint

összegben hagyja jóvá.³

(2) Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület a polgármesterre ruházza át.

11. § Az Áht. 24. § (4) bekezdésében meghatározott tájékoztatásokat – figyelemmel az Ávr. 28. §-ában foglaltakra – az 1., 2. és 3. táblázatok szerint mutatja be.

3. Előirányzatok módosítása

12. § Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.

13. § Az önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosítására, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra az Áht. 34. § (3)-(5) bekezdésének rendelkezései az irányadóak.

4. A gazdálkodás szabályai

14. § A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

15. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiányt a számlavezető pénzintézettől történő hitelfelvétel útján biztosítja.

(2) A hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.

16. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlás, vagy pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, pénzügyi műveletek lebonyolítását 2 millió forintig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.

5. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

17. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról Miskolc Kistérség Többcélú Társulás keretén belül, Miskolc Megyei Jogú Város Polgármesteri Hivatal Ellenőrzési Osztálya útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

6. Záró rendelkezések

18. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1.1. melléklet

B E V É T E L E K
1. sz. táblázat			Ezer forintban
Sor- szám	Bevételi jogcím	2014. évi előirányzat összesen (kötelező, önként vállalt, állami feladat)	2014. évi módosított előirányzat összesen (kötelező, önként vállalt, állami feladat)
1	2	3	3
1.	I. Önkormányzat működési bevételei (2+3+4+5)	117 381	153 113
2.	I.1. Közhatalmi bevételek (2.1. + …+ 2.5.)	14 300	12 722
2.1.	Vagyoni tipusú adók
2.2.	Értékesítési és forgalmi adók ( iparűzési adó)	9 200	6 405
2.3.	Gépjárműadók	4 000	4 000
2.4.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók ( talajterhelési díj)	1 000	2 217
2.5.	Egyéb közhatalmi bevételek	100	100
3.	I.2. Működési bevételek (3.1.+…+3.8.)	5 174	6 156
3.1.	Készletértékesítés ellenértéke		767
3.2.	Szolgáltatások ellenértéke
3.3.	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	1 850	1 850
3.4.	Tulajdonosi bevételek	292	292
3.5.	Ellátási díjak	1 713	1 713
3.6.	Általános forgalmi adó bevétel, visszatérülések	1 039	1 246
3.7.	Működési célú hozam- és kamatbevételek		8
3.8.	Egyéb működési célú bevétel	280	280
4.	I. 3. Működési célú támogatások államháztartáson belülről (4.1+…+4.6.)	97 907	134 235
4.1.	Önkormányzatok működési támogatásai	56 479	69 166
4.2.	Elvonások és befizetések bevételei
4.3.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről
4.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről
4.5.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről
4.6.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	41 428	65 069
4.6.1.	4.6-ből - Helyi, nemzetiségi önkormányzattól átvett pénz	3 492	3 492
4.6.2.	- Társulástól átvett pénzeszköz
4.6.3.	- EU támogatás	6 885	6 152
4.6.4.	- Egyéb működési támogatás államháztartáson belülről	31 051	55 425
5.	I. 4. Működési célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívül
6.	II. Önkormányzat felhalmozási bevételei (7+8+9)	17 486	9 801
7.	II. 1. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	15 596	5 939
7.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatás		3 000
7.2.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	15 596	2 939
7.3.	7.2.-ből:- EU támogatás	13 960	1 303
7.4.	-Egyéb működési támogatás államháztartáson belülről	1 636	1 636
8.	II.2. Felhalmozási bevételek (8.1+....+8.5.)	1 890	3 839
8.1.	Immateriális javak értékesítése
8.2.	Ingatlanok értékesítése	1 890	3 839
8.3.	Egyéb tárgyieszköz értékesítése
8.4.	Részesedések értékesítése
8.5.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
9.	II.3. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök		23
10.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: ( 1.+6. )	134 867	162 914
11.	VIII. Finanszírozási bevételek (11.1.+11.2.)	21 878	27 982
11.1.	Hiány belső finanszírozás bevételei (11.1.1.+…+11.1.5.)	21 878	22 613
11.1.1.	Költségvetési maradvány igénybevétele	21 878	22 613
11.1.2.	Vállalkozási maradvány igénybevétele
11.1.3.	Betét visszavonásából származó bevétel
11.1.4.	Értékpapír értékesítése
11.1.5.	Egyéb belső finanszírozási bevétek
11.2.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (11.2.1.+…+11.2.5.)		5 369
11.2.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.2.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele
11.2.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele		5 369
11.2.4.	Értékpapírok kibocsátása
11.2.5.	Egyéb külső finanszírozási bevételek
12.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (10+11)	156 745	190 896

1.2. melléklet

B E V É T E L E K
1. sz. táblázat			Ezer forintban
Sor- szám	Bevételi jogcím	2014. évi előirányzat Kötelező feladat	2014. évi módosított előirányzat Kötelező feladat
1	2	3	3
1.	I. Önkormányzat működési bevételei (2+3+4+5)	104 006	140 471
2.	I.1. Közhatalmi bevételek (2.1. + …+ 2.5.)	14 300	12 722
2.1.	Vagyoni tipusú adók
2.2.	Értékesítési és forgalmi adók ( iparűzési adó)	9 200	6 405
2.3.	Gépjárműadók	4 000	4 000
2.4.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók ( talajterhelési díj)	1 000	2 217
2.5.	Egyéb közhatalmi bevételek	100	100
3.	I.2. Működési bevételek (3.1.+…+3.8.)	2 176	3 158
3.1.	Készletértékesítés ellenértéke		767
3.2.	Szolgáltatások ellenértéke
3.3.	Közvetített szolgáltatások ellenértéke
3.4.	Tulajdonosi bevételek
3.5.	Ellátási díjak	1 713	1 713
3.6.	Általános forgalmi adó bevétel, visszatérülések	463	670
3.7.	Működési célú hozam- és kamatbevételek		8
3.8.	Egyéb működési célú bevétel
4.	I. 3. Működési célú támogatások államháztartáson belülről (4.1+…+4.6.)	87 530	124 591
4.1.	Önkormányzatok működési támogatásai	56 479	69 166
4.2.	Elvonások és befizetések bevételei
4.3.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről
4.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről
4.5.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről
4.6.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	31 051	55 425
4.6.1.	4.6-ből - Helyi, nemzetiségi önkormányzattól átvett pénz
4.6.2.	- Társulástól átvett pénzeszköz
4.6.3.	- EU támogatás
4.6.4.	- Egyéb működési támogatás államháztartáson belülről	31 051	55 425
5.	I. 4. Működési célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívül
6.	II. Önkormányzat felhalmozási bevételei (7+8+9)	17 486	7 085
7.	II. 1. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	15 596	5 206
7.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatás		3 000
7.2.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	15 596	2 206
7.3.	7.2.-ből:- EU támogatás	13 960	570
7.4.	-Egyéb működési támogatás államháztartáson belülről	1 636	1 636
8.	II.2. Felhalmozási bevételek (8.1+....+8.5.)	1 890	1 879
8.1.	Immateriális javak értékesítése
8.2.	Ingatlanok értékesítése	1 890	1 879
8.3.	Egyéb tárgyieszköz értékesítése
8.4.	Részesedések értékesítése
8.5.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
9.	II.3. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
10.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: ( 1.+6. )	121 492	147 556
11.	VIII. Finanszírozási bevételek (11.1.+11.2.)	21 443	23 094
11.1.	Hiány belső finanszírozás bevételei (11.1.1.+…+11.1.5.)	21 443	22 178
11.1.1.	Költségvetési maradvány igénybevétele	21 443	22 178
11.1.2.	Vállalkozási maradvány igénybevétele
11.1.3.	Betét visszavonásából származó bevétel
11.1.4.	Értékpapír értékesítése
11.1.5.	Egyéb belső finanszírozási bevétek
11.2.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (11.2.1.+…+11.2.5.)		916
11.2.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.2.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele
11.2.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele		916
11.2.4.	Értékpapírok kibocsátása
11.2.5.	Egyéb külső finanszírozási bevételek
12.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (10+11)	142 935	170 650

1.3. melléklet

B E V É T E L E K
1. sz. táblázat			Ezer forintban
Sor- szám	Bevételi jogcím	2014. évi előirányzat Állami ( államigazgatási ) feladat	2014. évi módosított előirányzat Állami ( államigazgatási ) feladat
1	2	3	3
1.	I. Önkormányzat működési bevételei (2+3+4+5)	3 492	3 492
2.	I.1. Közhatalmi bevételek (2.1. + …+ 2.5.)
2.1.	Vagyoni tipusú adók
2.2.	Értékesítési és forgalmi adók ( iparűzési adó)
2.3.	Gépjárműadók
2.4.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók ( talajterhelési díj)
2.5.	Egyéb közhatalmi bevételek
3.	I.2. Működési bevételek (3.1.+…+3.8.)
3.1.	Készletértékesítés ellenértéke
3.2.	Szolgáltatások ellenértéke
3.3.	Közvetített szolgáltatások ellenértéke
3.4.	Tulajdonosi bevételek
3.5.	Ellátási díjak
3.6.	Általános forgalmi adó bevétel, visszatérülések
3.7.	Működési célú hozam- és kamatbevételek
3.8.	Egyéb működési célú bevétel
4.	I. 3. Működési célú támogatások államháztartáson belülről (4.1+…+4.6.)	3 492	3 492
4.1.	Önkormányzatok működési támogatásai
4.2.	Elvonások és befizetések bevételei
4.3.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről
4.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről
4.5.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről
4.6.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	3 492	3 492
4.6.1.	4.6-ből - Helyi, nemzetiségi önkormányzattól átvett pénz	3 492	3 492
4.6.2.	- Társulástól átvett pénzeszköz
4.6.3.	- EU támogatás
4.6.4.	- Egyéb működési támogatás államháztartáson belülről
5.	I. 4. Működési célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívül
6.	II. Önkormányzat felhalmozási bevételei (7+8+9)		1 193
7.	II. 1. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
7.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatás
7.2.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
7.3.	7.2.-ből:- EU támogatás
7.4.	-Egyéb működési támogatás államháztartáson belülről
8.	II.2. Felhalmozási bevételek (8.1+....+8.5.)		1 193
8.1.	Immateriális javak értékesítése
8.2.	Ingatlanok értékesítése		1 193
8.3.	Egyéb tárgyieszköz értékesítése
8.4.	Részesedések értékesítése
8.5.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
9.	II.3. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
10.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: ( 1.+6. )	3 492	4 685
11.	VIII. Finanszírozási bevételek (11.1.+11.2.)
11.1.	Hiány belső finanszírozás bevételei (11.1.1.+…+11.1.5.)
11.1.1.	Költségvetési maradvány igénybevétele
11.1.2.	Vállalkozási maradvány igénybevétele
11.1.3.	Betét visszavonásából származó bevétel
11.1.4.	Értékpapír értékesítése
11.1.5.	Egyéb belső finanszírozási bevétek
11.2.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (11.2.1.+…+11.2.5.)
11.2.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.2.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele
11.2.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.2.4.	Értékpapírok kibocsátása
11.2.5.	Egyéb külső finanszírozási bevételek
12.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (10+11)	3 492	4 685

1.4. melléklet

B E V É T E L E K
1. sz. táblázat			Ezer forintban
Sor- szám	Bevételi jogcím	2014. évi előirányzat Önként vállalt feladat	2014. évi módosított előirányzat Önként vállalt feladat
1	2	3	3
1.	I. Önkormányzat működési bevételei (2+3+4+5)	9 883	9 150
2.	I.1. Közhatalmi bevételek (2.1. + …+ 2.5.)
2.1.	Vagyoni tipusú adók
2.2.	Értékesítési és forgalmi adók ( iparűzési adó)
2.3.	Gépjárműadók
2.4.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók ( talajterhelési díj)
2.5.	Egyéb közhatalmi bevételek
3.	I.2. Működési bevételek (3.1.+…+3.8.)	2 998	2 998
3.1.	Készletértékesítés ellenértéke
3.2.	Szolgáltatások ellenértéke
3.3.	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	1 850	1 850
3.4.	Tulajdonosi bevételek	292	292
3.5.	Ellátási díjak
3.6.	Általános forgalmi adó bevétel, visszatérülések	576	576
3.7.	Működési célú hozam- és kamatbevételek
3.8.	Egyéb működési célú bevétel	280	280
4.	I. 3. Működési célú támogatások államháztartáson belülről (4.1+…+4.6.)	6 885	6 152
4.1.	Önkormányzatok működési támogatásai
4.2.	Elvonások és befizetések bevételei
4.3.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről
4.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről
4.5.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről
4.6.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	6 885	6 152
4.6.1.	4.6-ből - Helyi, nemzetiségi önkormányzattól átvett pénz
4.6.2.	- Társulástól átvett pénzeszköz
4.6.3.	- EU támogatás	6 885	6 152
4.6.4.	- Egyéb működési támogatás államháztartáson belülről
5.	I. 4. Működési célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívül
6.	II. Önkormányzat felhalmozási bevételei (7+8+9)		1 523
7.	II. 1. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről		733
7.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatás
7.2.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről		733
7.3.	7.2.-ből:- EU támogatás		733
7.4.	-Egyéb működési támogatás államháztartáson belülről
8.	II.2. Felhalmozási bevételek (8.1+....+8.5.)		767
8.1.	Immateriális javak értékesítése
8.2.	Ingatlanok értékesítése		767
8.3.	Egyéb tárgyieszköz értékesítése
8.4.	Részesedések értékesítése
8.5.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
9.	II.3. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök		23
10.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: ( 1.+6. )	9 883	10 673
11.	VIII. Finanszírozási bevételek (11.1.+11.2.)	435	4 888
11.1.	Hiány belső finanszírozás bevételei (11.1.1.+…+11.1.5.)	435	435
11.1.1.	Költségvetési maradvány igénybevétele	435	435
11.1.2.	Vállalkozási maradvány igénybevétele
11.1.3.	Betét visszavonásából származó bevétel
11.1.4.	Értékpapír értékesítése
11.1.5.	Egyéb belső finanszírozási bevétek
11.2.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (11.2.1.+…+11.2.5.)		4 453
11.2.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.2.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele
11.2.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele		4 453
11.2.4.	Értékpapírok kibocsátása
11.2.5.	Egyéb külső finanszírozási bevételek
12.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (10+11)	10 318	15 561

2.1. melléklet

I. Működési célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)

Sor- szám	Bevételek			Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2014. évi előirányzat	2014. évi módosított előirányzat	Megnevezés	2014. évi előirányzat	2014. évi módosított előirányzat
1	2	3.	3.	4.	5.	5.
1.	Közhatalmi bevételek	14 300	12 722	Személyi juttatások	70 511	91 639
2.	Működési bevételek	5 174	6 156	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	14 451	16 625
3.	Működési célú támogatások államháztartáson belül	97 907	134 235	Dologi kiadások	33 840	37 086
4.	3.-ból : - önkormányzatok működési támogatása	56 479	69 166	Ellátottak pénzbeli juttatásai	4 862	16 247
5.	- egyéb működési célú támogatások bevételei áh.belülről	41 428	65 069	Egyéb működési célú kiadások	10 569	11 044
6.	Átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről			5.-ból: -Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	2 080	3 802
7.				- egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	36	2 965
8.				- tartalékok	8 453	3 680
9.
10.
11.
12.
13.	Költségvetési bevételek összesen (1+...+12)	117 381	153 113	Költségvetési kiadások összesen (1+...+12)	134 233	172 641
14.	Hiány belső finanszírozásának bevételei (15+…+18 )	17 519	18 254	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
15.	Költségvetési maradvány igénybevétele	17 519	18 254	Likviditási hitelek törlesztése
16.	Vállalkozási maradvány igénybevétele			Rövid lejáratú hitelek törlesztése		4 453
17.	Betét visszavonásából származó bevétel			Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
18.	Egyéb belső finanszírozási bevételek			Kölcsön törlesztése
19.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+21)		4 453	Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
20.	Hitelek, kölcsönök felvétele		4 453	Betét elhelyezése
21.	Egyéb külső finanszírozási bevételek
22.	Működési célú finanszírozási bevételek összesen (14+...+21)	17 519	22 707	Működési célú finanszírozási kiadások összesen (14+...+21)		4 453
23.	Költségvetési és finanszírozási bevételek összesen (13+22)	134 900	175 820	Költségvetési és finanszírozási kiadások összesen (13+22)	134 233	177 094
24.	Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek			Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások
25.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (23+24)	134 900	175 820	KIADÁSOK ÖSSZESEN (23+24)	134 233	177 094
26.	Költségvetési hiány:	16 852	19 528	Költségvetési többlet:	-	-
27.	Tárgyévi hiány:	-	1 274	Tárgyévi többlet:	667	-

2.2. melléklet

II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)

Sor- szám	Bevételek			Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2014. évi előirányzat	2014. évi módosított előirányzat	Megnevezés	2014. évi előirányzat	2014. évi módosított előirányzat
1	2	3	3	4	5	5
1.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	15 596	5 939	Beruházások	8 226	12 244
2.	1.-ból: - Felhalmozási célú önkormányzati támogatás		3 000	Felújítások	1 812	1 558
3.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	15 596	2 939	Egyéb felhalmozási célú kiadások
4.	Felhalmozási bevételek	1 890	3 839	3.-ból - Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre
5.	4.-ból: Immateriális javak értékesítése			- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
6.	-Ingatlanok értékesítése	1 890	3 839	- Lakástámogatás
7.	-Egyéb tárgyieszköz értékesítése
8.	- Részesedések értékesítése
9.	- Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
10.	Felhalmozási célú átvett pénzeszköz		23
11.
12.
13.	Költségvetési bevételek összesen:	17 486	9 801	Költségvetési kiadások összesen:	10 038	13 802
14.	Hiány belső finanszírozás bevételei ( 14+…+18)	4 359	4 359	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
15.	Költségvetési maradvány igénybevétele	4 359	4 359	Hitelek törlesztése
16.	Vállalkozási maradvány igénybevétele			Rövid lejáratú hitelek törlesztése	12 474
17.	Betét visszavonásából származó bevétel			Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
18.	Értékpapír értékesítése			Kölcsön törlesztése
19.	Egyéb belső finanszírozási bevételek			Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
20.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+24 )		916	Betét elhelyezése
21.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele			Pénzügyi lízing tőkerész törlesztés kiadása
22.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele		916
23.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
24.	Értékpapírok kibocsátása
25.	Egyéb külső finanszírozási bevételek
26.	Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (14+20)	4 359	5 275	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen (14+...+25)	12 474
27.	Költségvetési és finanszírozási bevételek összesen (13+26)	21 845	15 076	Költségvetési és finanszírozási kiadások összesen (13+26)	22 512	13 802
28.	Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek			Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások
29.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (27+28)	21 845	15 076	KIADÁSOK ÖSSZESEN (27+28)	22 512	13 802
30.	Költségvetési hiány:	-	4 001	Költségvetési többlet:	7 448	-
31.	Tárgyévi hiány:	667	-	Tárgyévi többlet:	-	1 274

3. melléklet

Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata beruházásonként

Beruházás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2013. XII.31-ig	2014. évi előirányzat	2014. év utáni szükséglet
1	2	3	4	5	6=(2-4-5)
Peugeot Expert SP L1 2	5 499	2013. évtől 2014. évig	400	5 099
Kisértékű tárgyieszközök beszerzése óvodai neveléshez	190	2014. év		190
Kisértékű tárgyieszközök beszerzése élelmezés biztosításához	127	2014. év		127
Kistraktor pótkocsival	896	2014. év		896
Kisértékű tárgyieszközök beszerzése Téli közfoglalkoztatáshoz	1 914	2014. év		1 914
TÁMOP 6.1.2-11/1-2012-1404 számítógép, projektor beszerzése	431	2013. - 2014. év		431
TÁMOP 6.1.2-11/1-2012-1404 kisértékű tárgyieszköz beszerzés ( információs táblák, irodabútor)	302	2013. - 2014. év		302
WINSZOC program beszeruése	126	2014. év		126
Közbiztonségi pályázat keretén belül kamera rendszer kiépítése	3 000	2014. év		3 000
Hivatal gázbojler csere	159	2014.év		159
ÖSSZESEN:	12 644		400	12 244

4. melléklet

EU-s projekt neve, azonosítója: Művelődési ház felújítása (FVM falumegújításra- és fejlesztésre igénybevehető támogatás 1363137194)

Források	2013.	2014.	2014. után	Összesen
Saját erő	4 274	326		4 600
- saját erőből központi támogatás				0
EU-s forrás		570	13 390	13 960
Társfinanszírozás				0
Hitel				0
Egyéb forrás				0
				0
Források összesen:	4 274	896	13 390	18 560

Kiadások, költségek	2013.	2014.	2014. után	Összesen
Személyi jellegű				0
Beruházások, beszerzések	16 748	1 558		18 306
Szolgáltatások igénybe vétele		254		254
Adminisztratív költségek				0
				0
				0
				0
Összesen:	16 748	1 812	0	18 560

EU-s projekt neve, azonosítója:	Egészséges életmód Berzék településen ( TÁMOP-6.1.2-11/1-2012-1404
			Ezer forintban!
Források	2013.	2014.	2014. után	Összesen
Saját erő		268		268
- saját erőből központi támogatás				0
EU-s forrás	1 896	7 284		9 180
Társfinanszírozás				0
Hitel				0
Egyéb forrás				0
				0
Források összesen:	1 896	7 552	0	9 448

Kiadások, költségek	2013.	2014.	2014. után	Összesen
Személyi jellegű		1 260		1 260
Beruházások, beszerzések		733		733
Szolgáltatások igénybe vétele	1 896	5 559		7 455
Adminisztratív költségek				0
				0
				0
				0
Összesen:	1 896	7 552	0	9 448

Önkormányzaton kívüli EU-s projektekhez történő hozzájárulás 2014. évi előirányzat

Támogatott neve			Hozzájárulás (E Ft)


Összesen:			0

5. melléklet

megnevezése		Önkormányzat	01				megnevezése		Önkormányzat	01
Feladat megnevezése		………...…………		--------	--------	--------	Feladat megnevezése		………...…………		--------	--------	--------

Száma		Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	Előirányzat	Előirányzat	Előirányzat	Előirányzat	Száma		Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	Előirányzat	Előirányzat	Előirányzat	Előirányzat
1	2	3	4	5	6	7	1	2	3	4	5	6	7
	Sor- szám	Bevételi jogcím	2014. évi előirányzat Összesen	2014. évi előirányzat Kötelező feladat	2014. évi előirányzat Állami ( államigazgatási ) feladat	2014. évi előirányzat Önként vállalt feladat		Sor- szám	Bevételi jogcím	2014. évi módosított előirányzat Összesen	2014. évi módosított előirányzat Kötelező feladat	2014. évi módosított előirányzat Állami ( államigazgatási ) feladat	2014. évi módosított előirányzat Önként vállalt feladat
1.		I. Önkormányzat működési bevételei (2+3+4+5)	114 849	101 830	3 492	9 527	1.		I. Önkormányzat működési bevételei (2+3+4+5)	150 581	138 295	3 492	8 794
2.		I.1. Közhatalmi bevételek (2.1. + …+ 2.5.)	14 300	14 300			2.		I.1. Közhatalmi bevételek (2.1. + …+ 2.5.)	12 722	12 722
	2.1.	Vagyoni tipusú adók						2.1.	Vagyoni tipusú adók
	2.2.	Értékesítési és forgalmi adók ( iparűzési adó)	9 200	9 200				2.2.	Értékesítési és forgalmi adók ( iparűzési adó)	6 405	6 405
	2.3.	Gépjárműadók	4 000	4 000				2.3.	Gépjárműadók	4 000	4 000
	2.4.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók ( talajterhelési díj)	1 000	1 000				2.4.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók ( talajterhelési díj)	2 217	2 217
	2.5.	Egyéb közhatalmi bevételek	100	100				2.5.	Egyéb közhatalmi bevételek	100	100
3.		I.2. Működési bevételek (3.1.+…+3.8.)	2 642			2 642	3.		I.2. Működési bevételek (3.1.+…+3.8.)	3 624	982		2 642
	3.1.	Készletértékesítés ellenértéke						3.1.	Készletértékesítés ellenértéke	767	767
	3.2.	Szolgáltatások ellenértéke						3.2.	Szolgáltatások ellenértéke	292			292
	3.3.	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	1 850			1 850		3.3.	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	1 850			1 850
	3.4.	Tulajdonosi bevételek	292			292		3.4.	Tulajdonosi bevételek
	3.5.	Ellátási díjak						3.5.	Ellátási díjak
	3.6.	Általános forgalmi adó bevétel, visszatérülések	500			500		3.6.	Általános forgalmi adó bevétel, visszatérülések	707	207		500
	3.7.	Működési célú hozam- és kamatbevételek						3.7.	Működési célú hozam- és kamatbevételek	8	8
	3.8.	Egyéb működési célú bevétel						3.8.	Egyéb működési célú bevétel
4.		I. 3. Működési célú támogatások államháztartáson belülről (4.1+…+4.6.)	97 907	87 530	3 492	6 885	4.		I. 3. Működési célú támogatások államháztartáson belülről (4.1+…+4.6.)	134 235	124 591	3 492	6 152
	4.1.	Önkormányzatok működési támogatásai	56 479	56 479				4.1.	Önkormányzatok működési támogatásai	69 166	69 166
	4.2.	Elvonások és befizetések bevételei						4.2.	Elvonások és befizetések bevételei
	4.3.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről						4.3.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről
	4.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről						4.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről
	4.5.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről						4.5.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről
	4.6.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	41 428	31 051	3 492	6 885		4.6.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	65 069	55 425	3 492	6 152
	4.6.1.	4.6-ből - Helyi, nemzetiségi önkormányzattól átvett pénz	3 492		3 492			4.6.1.	4.6-ből - Helyi, nemzetiségi önkormányzattól átvett pénz	3 492		3 492
	4.6.2.	- Társulástól átvett pénzeszköz						4.6.2.	- Társulástól átvett pénzeszköz
	4.6.3.	- EU támogatás	6 885			6 885		4.6.3.	- EU támogatás	6 152			6 152
	4.6.4.	- Egyéb működési támogatás államháztartáson belülről	31 051	31 051				4.6.4.	- Egyéb működési támogatás államháztartáson belülről	55 425	55 425
5.		I. 4. Működési célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívül					5.		I. 4. Működési célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívül
6.		II. Önkormányzat felhalmozási bevételei (7+8+9)	17 486	17 486			6.		II. Önkormányzat felhalmozási bevételei (7+8+9)	9 801	7 085	1 193	1 523
7.		II. 1. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	15 596	15 596			7.		II. 1. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	5 939	5 206		733
	7.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatás						7.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatás	3 000	3 000
	7.2.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	15 596	15 596				7.2.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	2 939	2 206		733
	7.3.	7.2.-ből:- EU támogatás	13 960	13 960				7.3.	7.2.-ből:- EU támogatás	1 303	570		733
	7.4.	-Egyéb működési támogatás államháztartáson belülről	1 636	1 636				7.4.	-Egyéb működési támogatás államháztartáson belülről	1 636	1 636
8.		II.2. Felhalmozási bevételek (8.1+....+8.5.)	1 890	1 890			8.		II.2. Felhalmozási bevételek (8.1+....+8.5.)	3 839	1 879	1 193	767
	8.1.	Immateriális javak értékesítése						8.1.	Immateriális javak értékesítése
	8.2.	Ingatlanok értékesítése	1 890	1 890				8.2.	Ingatlanok értékesítése	3 839	1 879	1 193	767
	8.3.	Egyéb tárgyieszköz értékesítése						8.3.	Egyéb tárgyieszköz értékesítése
	8.4.	Részesedések értékesítése						8.4.	Részesedések értékesítése
	8.5.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek						8.5.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
9.		II.3. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök					9.		II.3. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	23			23
10.		KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: ( 1.+6. )	132 335	119 316	3 492	9 527	10.		KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: ( 1.+6. )	160 382	145 380	4 685	10 317
11.		VIII. Finanszírozási bevételek (11.1.+11.2.)	21 878	21 443		435	11.		VIII. Finanszírozási bevételek (11.1.+11.2.)	27 596	22 708		4 888
	11.1.	Hiány belső finanszírozás bevételei (11.1.1.+…+11.1.5.)	21 878	21 443		435		11.1.	Hiány belső finanszírozás bevételei (11.1.1.+…+11.1.5.)	22 227	21 792		435
	11.1.1.	Költségvetési maradvány igénybevétele	21 878	21 443		435		11.1.1.	Költségvetési maradvány igénybevétele	22 227	21 792		435
	11.1.2.	Vállalkozási maradvány igénybevétele						11.1.2.	Vállalkozási maradvány igénybevétele
	11.1.3.	Betét visszavonásából származó bevétel						11.1.3.	Betét visszavonásából származó bevétel
	11.1.4.	Értékpapír értékesítése						11.1.4.	Értékpapír értékesítése
	11.1.5.	Egyéb belső finanszírozási bevétek						11.1.5.	Egyéb belső finanszírozási bevétek
	11.2.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (11.2.1.+…+11.2.5.)						11.2.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (11.2.1.+…+11.2.5.)	5 369	916		4 453
	11.2.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele						11.2.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
	11.2.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele						11.2.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele
	11.2.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele						11.2.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	5 369	916		4 453
	11.2.4.	Értékpapírok kibocsátása						11.2.4.	Értékpapírok kibocsátása
	11.2.5.	Egyéb külső finanszírozási bevételek						11.2.5.	Egyéb külső finanszírozási bevételek
12.		KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (10+11)	154 213	140 759	3 492	9 962	12.		KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (10+11)	187 978	168 088	4 685	15 205

Sor-szám		Kiadási jogcímek	2014. évi előirányzat Összesen	2014. évi előirányzat Kötelező feladat	2014. évi előirányzat Állami ( államigazgatási ) feladat	2014. évi előirányzat Önként vállalt feladat	Sor-szám		Kiadási jogcímek	2014. évi előirányzat Összesen	2014. évi előirányzat Kötelező feladat	2014. évi előirányzat Állami ( államigazgatási ) feladat	2014. évi előirányzat Önként vállalt feladat
1	2	3	4	5	6	7	1	2	3	4	5	6	7
1.		I. Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	89 973	75 190	4 343	10 440	1.		I. Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	131 592	116 583	5 251	9 758
	1.1.	Személyi juttatások	45 133	44 141		992		1.1.	Személyi juttatások	65 850	64 858		992
	1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	7 565	7 297		268		1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	9 563	9 295		268
	1.3.	Dologi kiadások	23 216	10 109	4 173	8 934		1.3.	Dologi kiadások	28 888	16 422	4 214	8 252
	1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	4 862	4 862				1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	16 247	16 247
	1.5	Egyéb működési célú kiadások	9 197	8 781	170	246		1.5	Egyéb működési célú kiadások	11 044	9 761	1 037	246
	1.6.	- az 1.5-ből: - Elvonások és befizetések						1.6.	- az 1.5-ből: - Elvonások és befizetések	597	597
	1.7.	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	2 080	1 700	170	210		1.7.	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	3 802	2 765	1 037
	1.8.	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	36			36		1.8.	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	2 965	2 719		246
	1.10.	-Tartalékok	7 081	7 081				1.10.	-Tartalékok	3 680	3 680
2.		II. Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1+…+2.3)	9 721	9 721			2.		II. Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1+…+2.3)	13 485	12 467	285	733
	2.1.	Beruházások	7 909	7 909				2.1.	Beruházások	11 927	10 909	285	733
	2.2.	Felújítások	1 812	1 812				2.2.	Felújítások	1 558	1 558
	2.3.	Egyéb felhalmozási célú kiadások						2.3.	Egyéb felhalmozási célú kiadások
	2.4.	a 2.3-ból - Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre						2.4.	a 2.3-ból - Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre
	2.5.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre						2.5.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
	2.6.	- Lakástámogatás						2.6.	- Lakástámogatás
	2.7.	INFO sor - EU-s forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai	14 286	14 286				2.7.	INFO sor - EU-s forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai	14 286	14 286
	2.8.	- EU-s forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek önkormányzati hozzájárulásának kiadásai						2.8.	- EU-s forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek önkormányzati hozzájárulásának kiadásai
3.		KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	99 694	84 911	4 343	10 440	3.		KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	145 077	129 050	5 536	10 491
4.		V. Finanszírozási kiadások (4.1+4.2.)	54 519	54 230		289	4.		V. Finanszírozási kiadások (4.1+4.2.)	42 901	38 210		4 691
	4.1.	Működési célú finanszírozási kiadások 4.1.1.+…+4.1.7.)	41 728	41 439		289		4.1.	Működési célú finanszírozási kiadások 4.1.1.+…+4.1.7.)	38 131	37 893		238
	4.1.1.	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása						4.1.1.	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
	4.1.2.	Központi, irányító szervi támogatás folyósítása	41 728	41439		289		4.1.2.	Központi, irányító szervi támogatás folyósítása	38 131	37893		238
	4.1.3.	Rövid lejáratú hitelek törlesztése						4.1.3.	Rövid lejáratú hitelek törlesztése
	4.1.4.	Hosszú lejáratú hitelek törlesztése						4.1.4.	Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
	4.1.5.	Kölcsön törlesztése						4.1.5.	Kölcsön törlesztése
	4.1.6.	Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása						4.1.6.	Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
	4.1.7.	Betét elhelyezése						4.1.7.	Betét elhelyezése
	4.2.	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások (4.2.1.+...+4.2.8.)	12 791	12 791				4.2.	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások (4.2.1.+...+4.2.8.)	4 770	317		4 453
	4.2.1.	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása						4.2.1.	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
	4.2.2.	Hitelek törlesztése						4.2.2.	Hitelek törlesztése
	4.2.3.	Rövid lejáratú hitelek törlesztése	12 474	12474				4.2.3.	Rövid lejáratú hitelek törlesztése	4 453			4453
	4.2.4.	Hosszú lejáratú hitelek törlesztése						4.2.4.	Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
	4.2.5.	Kölcsön törlesztése						4.2.5.	Kölcsön törlesztése
	4.2.6.	Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása						4.2.6.	Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
	4.2.7.	Betét elhelyezése						4.2.7.	Betét elhelyezése
	4.2.8.	Központi, irányító szervi támogatás folyósítása	317	317				4.2.8.	Központi, irányító szervi támogatás folyósítása	317	317
5.		KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3+4)	154 213	139 141	4 343	10 729	5.		KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3+4)	187 978	167 260	5 536	15 182

Éves engedélyezett létszám előirányzat (fő)			42	41		1	Éves engedélyezett létszám előirányzat (fő)			59	58		1
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)			37	37			Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)			53	53

6. melléklet

Költségvetési szerv megnevezése		Berzéki Perczel Mór Óvoda	04				Költségvetési szerv megnevezése		Berzéki Perczel Mór Óvoda	04
Feladat megnevezése							Feladat megnevezése
						Ezer forintban !							Ezer forintban !
Száma		Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	2014. évi előirányzat Összesen	2014. évi előirányzat Kötelező feladat	2014. évi előirányzat Állami ( államigazgatási ) feladat	2014. évi előirányzat Önként vállalt feladat	Száma		Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	2014. évi módosított előirányzat Összesen	2014. évi módosított előirányzat Kötelező feladat	2014. évi módosított előirányzat Állami ( államigazgatási ) feladat	2014. évi módosított előirányzat Önként vállalt feladat
1	2	3	4	5	6	7	1	2	3	4	5	6	7
		Bevételek							Bevételek
1.		I. Működési célú bevételek (1.1+1.2+1.3)	2 532	2 176		356	1.		I. Működési célú bevételek (1.1+1.2+1.3)	2 532	2 176		356
	1.1	Működési bevételek (1.1.1.+…+1.1.8.)	2 532	2 176		356		1.1	Működési bevételek (1.1.1.+…+1.1.8.)	2 532	2 176		356
	1.1.1.	Készletértékesítés ellenértéke						1.1.1.	Készletértékesítés ellenértéke
	1.1.2.	Szolgáltatások ellenértéke						1.1.2.	Szolgáltatások ellenértéke
	1.1.3.	Közvetített szolgáltatások ellenértéke						1.1.3.	Közvetített szolgáltatások ellenértéke
	1.1.4.	Tulajdonosi bevételek						1.1.4.	Tulajdonosi bevételek
	1.1.5.	Ellátási díjak	1 713	1 713				1.1.5.	Ellátási díjak	1 713	1 713
	1.1.6.	Általános forgalmi adó bevétel, visszatérülések	539	463		76		1.1.6.	Általános forgalmi adó bevétel, visszatérülések	539	463		76
	1.1.7.	Működési célú hozam- és kamatbevételek						1.1.7.	Működési célú hozam- és kamatbevételek
	1.1.8.	Egyéb működési célú bevétel	280			280		1.1.8.	Egyéb működési célú bevétel	280			280
	1.2	Átvett pénzeszközök államháztartáson belülről						1.2	Átvett pénzeszközök államháztartáson belülről
		- ebből EU támogatás							- ebből EU támogatás
	1.3	Átvett pénzeszköz államháztartáson kívülről						1.3	Átvett pénzeszköz államháztartáson kívülről
		- ebből EU támogatás							- ebből EU támogatás
2.		II. Felhalmozási bevételek (2.1+2.2+2.3)					2.		II. Felhalmozási bevételek (2.1+2.2+2.3)
	2.1	Felhalmozási bevételek						2.1	Felhalmozási bevételek
	2.2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről						2.2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
		- ebből EU támogatás							- ebből EU támogatás
	2.3	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök						2.3	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
		- ebből EU támogatás							- ebből EU támogatás
3		Költségvetési bevételek összesen (1+2)	2 532	2 176		356	3		Költségvetési bevételek összesen (1+2)	2 532	2 176		356
4.		Finanszírozási bevételek (4.1.+4.2.)	42 045	41 756		289	4.		Finanszírozási bevételek (4.1.+4.2.)	38 834	38 596		238
	4.1	Költségvetési maradvány igénybevétele						4.1	Költségvetési maradvány igénybevétele	386	386
	4.2	Központi, irányító szervi támogatás	42 045	41 756		289		4.2	Központi, irányító szervi támogatás	38 448	38 210		238
5.		BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (3+4)	44 577	43 932		645	5.		BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (3+4)	41 366	40 772		594


		Kiadások							Kiadások
1.		I. Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	44 260	43 620		640	1.		I. Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	41 049	40 460		589
	1.1.	Személyi juttatások	25 378	25 111		267		1.1.	Személyi juttatások	25 522	25 522		267
	1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	6 886	6 812		74		1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	7 062	6 988		74
	1.3.	Dologi kiadások	10 624	10 325		299		1.3.	Dologi kiadások	8 198	7 950		248
	1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai						1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai
	1.5	Egyéb működési célú kiadások	1 372	1 372				1.5	Egyéb működési célú kiadások
2.		II. Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1+…+2.4)	317	312		5	2.		II. Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1+…+2.4)	317	312		5
	2.1.	Beruházások	317	312		5		2.1.	Beruházások	317	312		5
	2.2.	Felújítások						2.2.	Felújítások
	2.5.	Egyéb fejlesztési célú kiadások						2.5.	Egyéb fejlesztési célú kiadások
	2.7.	- ebből EU-s forrásból tám. megvalósuló programok, projektek kiadásai						2.7.	- ebből EU-s forrásból tám. megvalósuló programok, projektek kiadásai
3.		Költségvetési kiadások összesen (1+2)	44 577	43 932		645	3.		Költségvetési kiadások összesen (1+2)	41 366	40 772		594
4.		Finanszírozási kiadások					4.		Finanszírozási kiadások
5.		KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3+4)	44 577	43 932		645	5.		KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3+4)	41 366	40 772		594

Éves engedélyezett létszám előirányzat (fő)			12	12			Éves engedélyezett létszám előirányzat (fő)			12	12
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)							Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)

7. melléklet

Költségvetési szerv megnevezése		Berzéki Perczel Mór Óvoda	04				Költségvetési szerv megnevezése		Berzéki Perczel Mór Óvoda	04
Feladat megnevezése		gyermek étkeztetés, szociális étkeztetés, dolgozói étkezés					Feladat megnevezése		gyermek étkeztetés, szociális étkeztetés, dolgozói étkezés
						Ezer forintban !							Ezer forintban !
Száma		Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	2014. évi előirányzat Összesen	2014. évi előirányzat Kötelező feladat	2014. évi előirányzat Állami ( államigazgatási ) feladat	2014. évi előirányzat Önként vállalt feladat	Száma		Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	2014. évi módosított előirányzat Összesen	2014. évi módosított előirányzat Kötelező feladat	2014. évi módosított előirányzat Állami ( államigazgatási ) feladat	2014. évi módosított előirányzat Önként vállalt feladat
1	2	3	4	5	6	7	1	2	3	4	5	6	7
		Bevételek							Bevételek
1.		I. Működési célú bevételek (1.1+1.2+1.3)	2 532	2 176		356	1.		I. Működési célú bevételek (1.1+1.2+1.3)	2 532	2 176		356
	1.1	Működési bevételek (1.1.1.+…+1.1.8.)	2 532	2 176		356		1.1	Működési bevételek (1.1.1.+…+1.1.8.)	2 532	2 176		356
	1.1.1.	Készletértékesítés ellenértéke						1.1.1.	Készletértékesítés ellenértéke
	1.1.2.	Szolgáltatások ellenértéke						1.1.2.	Szolgáltatások ellenértéke
	1.1.3.	Közvetített szolgáltatások ellenértéke						1.1.3.	Közvetített szolgáltatások ellenértéke
	1.1.4.	Tulajdonosi bevételek						1.1.4.	Tulajdonosi bevételek
	1.1.5.	Ellátási díjak	1 713	1 713				1.1.5.	Ellátási díjak	1 713	1 713
	1.1.6.	Általános forgalmi adó bevétel, visszatérülések	539	463		76		1.1.6.	Általános forgalmi adó bevétel, visszatérülések	539	463		76
	1.1.7.	Működési célú hozam- és kamatbevételek						1.1.7.	Működési célú hozam- és kamatbevételek
	1.1.8.	Egyéb működési célú bevétel	280			280		1.1.8.	Egyéb működési célú bevétel	280			280
	1.2	Átvett pénzeszközök államháztartáson belülről						1.2	Átvett pénzeszközök államháztartáson belülről
		- ebből EU támogatás							- ebből EU támogatás
	1.3	Átvett pénzeszköz államháztartáson kívülről						1.3	Átvett pénzeszköz államháztartáson kívülről
		- ebből EU támogatás							- ebből EU támogatás
2.		II. Felhalmozási bevételek (2.1+2.2+2.3)					2.		II. Felhalmozási bevételek (2.1+2.2+2.3)
	2.1	Felhalmozási bevételek						2.1	Felhalmozási bevételek
	2.2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről						2.2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
		- ebből EU támogatás							- ebből EU támogatás
	2.3	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök						2.3	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
		- ebből EU támogatás							- ebből EU támogatás
3		Költségvetési bevételek összesen (1+2)	2 532	2 176		356	3		Költségvetési bevételek összesen (1+2)	2 532	2 176		356
4.		Finanszírozási bevételek (4.1.+4.2.)	14 199	13 910		289	4.		Finanszírozási bevételek (4.1.+4.2.)	13 182	12 944		238
	4.1	Költségvetési maradvány igénybevétele						4.1	Költségvetési maradvány igénybevétele	52	52
	4.2	Központi, irányító szervi támogatás	14 199	13 910		289		4.2	Központi, irányító szervi támogatás	13 130	12 892		238
5.		BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (3+4)	16 731	16 086		645	5.		BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (3+4)	15 714	15 120		594


		Kiadások							Kiadások
1.		I. Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	16 604	15 964		640	1.		I. Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	15 587	14 998		589
	1.1.	Személyi juttatások	6 714	6 447		267		1.1.	Személyi juttatások	6 873	6 606		267
	1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	1 845	1 771		74		1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	1 939	1 865		74
	1.3.	Dologi kiadások	8 045	7 746		299		1.3.	Dologi kiadások	6 775	6 527		248
	1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai						1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai
	1.5	Egyéb működési célú kiadások						1.5	Egyéb működési célú kiadások
2.		II. Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1+…+2.4)	127	122		5	2.		II. Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1+…+2.4)	127	122		5
	2.1.	Beruházások	127	122		5		2.1.	Beruházások	127	122		5
	2.2.	Felújítások						2.2.	Felújítások
	2.5.	Egyéb fejlesztési célú kiadások						2.5.	Egyéb fejlesztési célú kiadások
	2.7.	- ebből EU-s forrásból tám. megvalósuló programok, projektek kiadásai						2.7.	- ebből EU-s forrásból tám. megvalósuló programok, projektek kiadásai
3.		Költségvetési kiadások összesen (1+2)	16 731	16 086		645	3.		Költségvetési kiadások összesen (1+2)	15 714	15 120		594
4.		Finanszírozási kiadások					4.		Finanszírozási kiadások
5.		KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3+4)	16 731	16 086		645	5.		KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3+4)	15 714	15 120		594

Éves engedélyezett létszám előirányzat (fő)			5	5			Éves engedélyezett létszám előirányzat (fő)			5	5
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)							Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)

8. melléklet

Berzék Község Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei

				Ezer forintban !
Sor-szám	MEGNEVEZÉS	Évek			Összesen (6=3+4+5)
Sor-szám	MEGNEVEZÉS	2014.	2015.	2016.	Összesen (6=3+4+5)
1	2	3	4	5	6
1.	51/K/2013 kölcsön tőke ( Művelődési ház felújítására megnyert támogatás előfinanszírozása)		13 390		13 390
2.	51/K/2013 kölcsön kamat, folyósítási jutalék ( Művelődési ház felújítására megnyert támogatás előfinanszírozása)	1 236	1 272		2 508
3.					-
4.					-
5.					-
6.	ÖSSZES KÖTELEZETTSÉG	1 236	14 662	-	15 898

9.1. melléklet

Berzék Község Önkormányzat saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához

		Ezer forintban !
Sor-szám	Bevételi jogcímek	2014. évi előirányzat	2014. évi módosított előirányzat
1	2	3	3
1.	Helyi adók	9 200	6 405
2.	Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel	1 890	3 839
3.	Osztalék, koncessziós díj és hozambevétel
4.	Tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel
5.	Bírság-, pótlék- és díjbevétel	1 100	2 317
6.	Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés
SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN*		12 190	12 561
*Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII.31.) Korm. Rendelet 2. § (1) bekezdés e alapján.

1. § Berzék Község Önkormányzat 2014. évi költségvetéséről szóló 2/2014. (II.10.) rendelet (továbbiakban: R.) 2. § helyébe a következő rendelkezés lép: „2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2014. évi költségvetésének a) költségvetési bevételét 154 224 ezer forintban, b) költségvetési kiadását 164 363 ezer forintban, c) – 10 139 ezer Ft költségvetési egyenleggel, ezen belül ca) – 20 429 ezer működési hiánnyal, cb) + 10 290 ezer forint felhalmozási többlettel állapítja meg.”

2. § Az R. 8. § helyébe a következő rendelkezés lép: „8. § Az Áht. 23. § (2) bekezdés d) pontja szerinti előző évek működési célú költségvetési maradványa 18 254 e Ft, felhalmozási célú pénzmaradványa 4 359 e Ft. Igénybevételét a 8. melléklet szerint határozza meg.”

3. § Az R. 10. § (1) bekezdés helyébe a következő rendelkezés lép: „10. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat a) általános tartalékát 500 ezer forint, b) céltartalékát 6 781 ezer forint összegben hagyja jóvá.”