Lőkösháza Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Önkormányzat 2014. évi költségvetéséről az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § A rendelet hatálya a Képviselő-testületre és annak bizottságaira, a polgármesterre, az Önkormányzat irányítása alá tartozó Lőkösháza Községi Óvoda és a Lőkösháza Községi Önkormányzat Napközi Konyha intézményekre terjed ki. A rendelet és mellékleteinek adatai ezer Ft-ban kerültek rögzítésre.

2. § /1/ A költségvetési rendelet az alábbi címre és alcímekre tagozódik:

- címet alkot Lőkösháza Község Önkormányzata (1. cím)

- alcímet alkotnak az alábbiak:

            Önkormányzat (1. alcím)

            Lőkösháza Községi Óvoda (2. alcím)

Lőkösháza Községi Önkormányzat Napközi Konyha (3. alcím)

/2/ A kötelező és önként vállalt feladatokat alcímenként az 1. melléklet tartalmazza.

3. § Lőkösháza Község Önkormányzata bevételei és kiadásai

                              A Képviselő-testület az önkormányzat 2014. évi költségvetését:

                                                359 393 eFt költségvetési bevétellel

                                                406 676 eFt költségvetési kiadással

        - 47 283 eFt költségvetési egyenleggel

Ebből: működési                      -    22 482 eFt

            felhalmozási                 -    24 801 eFt

állapítja meg.

Az egyenleg finanszírozása az alábbi források igénybevételével történik:

- működési                      22 482 eFt előző évi pénzmaradvány igénybe vétele

                   Összesen    22 482 eFt

- felhalmozási              15 070 eFt előző évi pénzmaradvány igénybe vétele

                                       9.731 eFt felhalmozási célú támogatás

                   Összesen:  24 801 eFt

A bevételek forrásonként az alábbiak szerint alakulnak:                               E Ft

működési bevételei                                                                             34.450

ebből: -

           - magánszemélyek kommunális adója         3.500

           - iparűzési adó                                            22.000

           helyi adók összesen:                                   25.500

             - pótlékok, bírságok                                   1.000

             - gépjárműadó                                            5.700

             - talajterhelési díj                                          250

             - egyéb sajátos bevételek                           2.000

               ebből vagyonhaszn. származó bevétel 2.000

             összesen:                                                    8.950

II. Támogatások                                                                           123.995

ebből:

             - önkormányzati hivatal működésének támogatása                            -

             Település-üzemeltetéséhez kapcsolódó támogatások:

             - zöldterület gazdálkodással kapcs. fel. támog.                           4.221

             - közvilágítás fenntartásának támogatása                               4.928

             - közutak fenntartásának támogatása                             2.980

             - egyéb önkormányzati feladatok támogatása                        5.135

            1. Általános feladatok támogatása összesen:                     17.264

              - óvodapedagógusok foglalkoztatásának tám.                     21.041

              - oktató nevelő munkát segítők támogatása                           3.600

              - óvodaműködtetési támogatás                                              2.968

             2. Köznevelési feladatok támogatása összesen:               27.609

                - szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása              11.593

                - beszámítás                                                           -   3.459

                - szociális étkeztetés                                                    4.761

                - kistelepülések szociális feladatainak támogatása        1.902

                - gyermekétkeztetés dolgozók bértámogatása                        4.097

                - gyermekétkeztetés üzemeltetésének támogatása               13.750

                - egyes jövedelempótló támogatások kiegészítése               27.958

             3. Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása         60.602

                - kulturális feladatok támogatása                                          2.168

              4. Kulturális feladatok támogatása                                     2.168              

              5. Lakott külterület támogatása                                             118

              6. Fejezeti tartalékból támogatás a működési kiadásokra                                                                                                                                            16.234

III. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek                                     3.000

ebből:     - földterület értékesítése                                    2.000

            - sajátos felhalmozási és tőke jellegű bevételek   1.000

IV. Támogatásértékű bevételek                                                    153.278

ebből:

1. Támogatásértékű működési bevételek                                                     

          - fejezeti kezelésű előirányzattól           1.100

                 IKSZT működésére    1.100

          - TB Alapból                                          5.417

          - közfoglalkoztatás                             114.942

          - IPR óvodai feladatok                              400

                összesen:                               121.859           

2. Támogatásértékű felhalmozási bevételek                                        31.419

elkülönített állami pénzalaptól (START)               2.788

ivóvízminőség javító programhoz önerő alapból   9.097

Tanyaprogramra                                                     9.803

Piac megvalósítására                                              9.731

V. Előző évi pénzmaradvány igénybevétele                                  37.552

___________________________________________________________________________

Ebből: felhalmozásra                  15.070

            működésre                      22.482

VI. Finanszírozási műveletek                                                            9.731

Támogatást megelőlegező felhalmozási célú hitel       9.731

Az Önkormányzat és intézményei bevételeit szakfeladatonként, intézményenként és forrásonként a 2. melléklet, az állami támogatások jogcímenkénti részletezését a 2.1. melléklet tartalmazza.

4. § Lőkösháza Község Önkormányzatának bevételi előirányzatából a felhalmozási célú bevételek összege:

                                                                  2014. évben

                                                                     59 220 E Ft

mely az alábbi forrásokból tevődik össze:                                                        E Ft

Előző évi pénzmaradvány igénybevétele                                                      15.070

Átvett pénzeszköz önerő alapból  (KEOP)                                                    9.097

Átvett pénzeszköz elkülönített állami pénzalaptól (START)                         2.788

Átvett pénzeszköz (Piac pályázat)                                                                   9.731

Átvett pénzeszköz (Tanyapályázat)                                                                9.803

Felhalmozási célú támogatást megelőlegező hitel                                          9.731

5. § Lőkösháza Község Önkormányzata kiadásainak fő összege

                                                                    2014. évben

                                                                    396.945 E Ft

/1/ Az Önkormányzat 2013. évi kiemelt kiadási előirányzatai                    E Ft

   II.. Munkaadókat terh. járulék                                                             27.576

   III.. Dologi kiadások                                                                           117.077              

   IV:Egyéb folyó kiadások                                                                         7.110

   V. Működési célú támogatások                                                              5.740

   1. Támogatásértékű kiadás                      3.540

        Orvosi ügyelet                  3.540

   2. Átadott pénzeszköz áht-on kívülre        2.200

        Civil szervezetek                    2.200

   VII. Ellátottak pénzbeli és term. juttatásai 37.994

   Önkormányzat               37.994

   VIII. Felhalmozási kiadások                                                                 59.220

          Beruházások          45.531

          Felújítások             3.958

          Felhalmozási célú támogatások áh. kív. 9.731

          (Parkfelújításhoz visszatérítendő támogatás)

/2/ Az Önkormányzat működési, fenntartási kiadásainak összege:

                                                                    2014. évben

                                                                    347.456 E Ft

Az Önkormányzat és az önállóan működő költségvetési intézmények bevételeit, kiadásait kötelező és önként vállalt feladatok szerinti bontásban a 3. melléklet tartalmazza.

/3/ A Civil szervezetek támogatásának összege a 2014. költségvetési évben 2.200 E Ft.

/4/ Az Önkormányzat a köztisztviselők illetményalapját 2014. január 1-től 38.650,- Ft-ban  állapította meg.

A köztisztviselők cafetéria kerete 2014. évben 200.000.- Ft/fő összegben kerül megállapításra, mely a munkáltató által fizetendő közterheket is tartalmazza.

/5/ Lőkösháza Község Önkormányzatának 2014. évi működési és felhalmozási bevételeinek és kiadásainak alakulását mérlegszerűen a 4.1 – 4.4. mellékletek tartalmazzák.

A Lőkösháza Községi Óvoda és a Lőkösháza Községi Önkormányzat Napközi Konyha intézményeknél az állami támogatás összegét a feladatellátáshoz intézményfinanszírozásként kell biztosítani.

6. § Az Önkormányzat kiadási előirányzatából a felhalmozási célú kiadások összege:

                                                                    2013. évben

                                                                     59 220 E Ft

melyből                                                                                                           E Ft

Beruházási kiadások:

Piac kialakítása                                                                                            15.800

Ivóvíz minőség javító program önereje                                                            9.097

Tanyafejlesztési program (eszközbeszerzés)                                                  10.893

Traktor, bálázó beszerzése                                                                             9.741

Beruházási kiadások összesen:                                                                     45.531

Felhalmozási célú támogatás áh. kívülre                                                          9.731

(Parkfelújításhoz visszatérítendő támogatás)

Felhalmozási kiadások összesen:                                                            59.220

7. § /1/ A Képviselőtestület az Önkormányzat és Intézményei által megoldásra váró feladatokat 2013. évben 16,75 fő állandó foglalkoztatásával oldja meg.

/2/ A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata az Önkormányzatnál az alábbi:

Közfoglalkoztatottak számított átlaglétszáma 100 fő.

Az önkormányzat létszámkeretét az 5. melléklet tartalmazza.

8. § A Képviselőtestület a 2014. évi és az azt követő három évi az Áht 29. § szerinti saját bevételek és adósságot keletkeztető ügyletek bemutatását az 6. melléklet tartalmazza.

9. § Az Önkormányzat 2014. évi likviditási tervét a csatolt 7., az előirányzat felhasználási ütemtervet a 8.melléklet tartalmazza.

10. § Az intézményi költségvetési egyeztetésekről készített jegyzőkönyvek kivonatát a 9. melléklet, míg az Önkormányzat rövid és hosszú távú kötelezettségeinek alakulását évenkénti bontásban a 10. melléklet tartalmazza. A közvetett támogatásokat a 11. melléklet részletezi. A 12. melléklet a 2013. évben, részben EU költségvetési forrásból származó bevételeket és annak felhasználását tartalmazza.

11. § A Képviselő-testület a szerkezetátalakítási tartalékból tervezett 16.234 E Ft támogatásértékű működési bevételt

Magyarország 2014. évi központi költségvetéséről szóló 2013. évi CCXXX. törvény. 4. mellékletének 1. pontjában szereplő Önkormányzati fejezeti tartalék IV. pontjára kiegészítő támogatási igényt benyújtásával teljesíti.

A munkabérek és szociális ellátások kifizetésének biztosításához a Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert folyószámla és munkabér-hitelszerződés megkötésére. A folyószámla hitelkeret összege a gazdálkodás folyamatosságának biztosítására vehető igénybe. A év közben létrejövő esetleges költségvetési többletről a Képviselő-testület dönt.

12. § /1/ Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző felelős.

Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a Képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

/2/ A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

/3/ Az Önkormányzat és a költségvetési intézmények kiadási és bevételi előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

/4/ A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

Év közben az Országgyűlés, a Kormány illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az Önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselő-testületet köteles tájékoztatni.

A Képviselő-testület legalább félévenként – adott év június 30-ig, illetve december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének módosításáról.

/5/ A Képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendeletben foglaltak figyelembe vételével előirányzat módosítás nélkül is el lehet térni.

13. § A méltányossági alapon nyújtott szociális juttatások előirányzatának időarányos felhasználásáról félévente az átruházott hatáskörrel rendelkező bizottság, valamint a polgármester tájékoztatják a Képviselő-testületet.

14. § /1/ Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetéséért és továbbfejlesztéséért a jegyző felelős.

/2/ Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról és ellátásáról az önkormányzat külső szakemberrel kötött szerződés keretében gondoskodik. A megfelelő működtetés feltételeiről és a függetlenség biztosításáról a jegyző gondoskodik.

15. § /1/ E rendelet kihirdetése napján lép hatályba, rendelkezéseit 2013. január hó 1. napjától kell alkalmazni.

/2/ A költségvetés végrehajtásáról a polgármester és az intézményvezetők saját hatáskörükben, a Polgármesteri Hivatal útján gondoskodnak.

/3/ E rendelet hatálybalépésével egyidejűleg a 2014. évi költségvetési gazdálkodás étmeneti szabályozásáról szóló 16/2013. (XII. 30.) önkormányzati rendelet hatályát veszti.