AJAK VÁROS ÖNKORMÁNYZATA

KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK

5/2014.(II.26.)

ÖNKORMÁNYZATI RENDELETE

Ajak Város Önkormányzata Képviselő-testülete a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b.) pontjában, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján – az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában kapott felhatalmazás alapján- Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a.) pontjában meghatározott Pénzügyi Bizottság véleményének kikérésével és a 143. § (4) bek. b.) pontja szerint a következőket rendeli el:

1. A költségvetés bevételei és kiadásai

1. §

A Képviselő-testület az önkormányzat 2014. évi

                  a./ költségvetési bevételi főösszegét 1.394.960.-eFt-ban

                  b./ költségvetési kiadási főösszegét  1.394.960.-eFt-ban

Ezen belül:

            a./ működési bevételét 564.532.-eFt-ban

            b./ működési kiadását  564.532.-eFt-ban

          c./ felhalmozási bevételét 775.649.-eFt-ban

          d./ felhalmozási kiadását  830.428.-eFt-ban

          e./ felhalmozási hiányát     54.779.-eFt-ban állapítja meg.

         A hiány finanszírozására szolgáló külső finanszírozási bevételek:

                               a./ 54.779.-eFt felhalmozási célú hosszú lejáratú hitelfelvétel.

A Képviselő-testület az 1. §-ban megállapított  bevételeket – kiadásokat előirányzat-csoportok, illetve  kiemelt előirányzatok  szerinti részletezettségben  az 1.  melléklet szerint állapítja meg.

2. A költségvetés részletezése

2.§

Működési bevételek jogcímenként:

      1. Intézményi működési bevételek                                    70.372.-eFt

     2. Önkormányzatok sajátos működési bevételei                          40.300.-eFt

         a./ Helyi adók bevételei                     26.000.-eFt

          b./Gépjárműadó bevétel                      13.000.-eFt

         c./ Pótlékok bevételei                            300.-e Ft

         d./ Talajterhelési díj                            1.000.-e Ft

3.§

      Támogatások:

      1. Önkormányzatok költségvetési támogatása:                            338.786.-eFt

             a./A helyi önkormányzatok működésének

                 általános támogatása                                 167.704.-eFt   

             b./A települési önkorm. köznevelési

                feladataink támogatása                                49.602.-eFt

            c./Települési önk. szociális és gyermekjóléti

                 feladatainak támogatása                             72.334.-eFt

            d./A települési önk-ok kulturális

                feladatainak támogatása                                4.470.-eFt

            e./ Helyi önkormányzatok

                  kiegészítő támogatása                                42.876.-eFt

            f./Köznevelés feladatainak egyéb tám-a            1.800.-eFt

4.§

Felhalmozási és tőke jellegű bevételek:                                            9.000.-eFt

      a./ Önkormányzati vagyon bérbeadása:                 9.000.-eFt

5.§

Támogatás értékű bevételek:                                                     826.923.-eFt

     1. Támogatás értékű működési bevételek:                             83.074.-eFt

     2. Támogatás értékű felhalmozási bevételek:                      743.849.-eFt

6.§

            Véglegesen átvett pénzeszközök:                                        5.500.-eFt

            1. Működési célra átvett Áht-on kívülről                      5.000.-eFt

                   a./ egyéb belföldi forrásból            5.000.-eFt 

            2.  Felhalmozási célra átvett Áht-on kívülről                  500.-eFt

                   a./ lakosságtól                                   500.-eFt  

7.§

Támogatási kölcsönök visszatérülése                                        1.300.-eFt

                                                                 8 §

   Működési célú kiadások kiemelt előirányzatonként:                                                                    1. Szem. juttatások:                                           163.140.-eFt

                  2. Munkaadót terh. jár.                               38.971.-eFt

                  3. Dologi kiadások                                    258.861.-eFt

                  4. Ellátottak juttatásai                               15.754.-eFt

                6. Egyéb működési célú kiadások             84.806.-eFt

                    6.1.Tám.ért.kiadás társulásnak              71.306.-eFt

                    6.2.Átadott pénz                                    13.500.-eFt

                7. Tartalék                                                   3.000.-eFt

9. §

   Működési célú kiadások  feladatonként:

1. Kötelező feladat kiadásai                   450.730.-eFt
2. Önként vállalt feladat kiadásai             31.700.-eFt
3. Állami(államigazg-i) feladatok            82.102.-eFt

10. §

Felhalmozási célú kiadások:

1. Beruházások                             584.950.-eFt
2. Felújítások                                234.677.-eFt
3. Egyéb beruházási kiadások         10.801.-eFt

Hitelfelvételről a Képviselő-testület dönt.

11. §

A Képviselő-testület az önkormányzat által irányított költségvetési szervek engedélyezett létszámát 40 főben, a közfoglalkoztatottak létszám-előirányzatát 160 főben állapítja meg a 2. melléklet szerint.

Az 1. § szerinti költségvetési bevételek és kiadások főösszegén belül

-a működési bevételek-kiadások mérlegét a  2.1. melléklet

-a felhalmozási bevételek-kiadások mérlegét a 2.2. melléklet    

-az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteiből fennálló kötelezettségeket a 3.melléklet,

-az önkormányzat saját bevételeinek részletezését a 4.melléklet,

-az adósságot keletkeztető fejlesztési célokat az 5.melléklet tartalmazza,

-a beruházási kiadásokat beruházásonként a 6., a felújítási kiadásokat felújításonként a 7.melléklet mutatja be.

- az EU-s támogatással megvalósuló ill. megvalósítandó projekteket a Képviselő-testület a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

-a költségvetés részletezése költségvetési szervenként a 9.mellékletben 

12. §

A Képviselő-testület a kommunális adó bevételt felhalmozási célokra fordítja.

      13. §

Étkezési térítési díjak mértéke nem változott:

Az önkormányzat intézményeiben foglalkoztatottak intézményi térítési díja:

            Térítési díj: 366.- Ft/fő/ebéd

     Vendégebéd (kívülállók)

                  Térítési díj: 512.- Ft/ fő/ebéd

      Gyermekek étkezési térítési díja

      Óvoda (tízórai, ebéd, uzsonna)           

                 Térítési díj: 255.- Ft/fő/nap  (ÁFA nélkül)

      Napközi (tízórai, ebéd, uzsonna)

                 Térítési díj: 311.- Ft/fő/nap (ÁFA nélkül)

      Menza (tízórai + ebéd, vagy ebéd)

                Térítési díj: 256.- Ft/fő/ nap (ÁFA nélkül)

                Térítési díj: 188.- Ft/fő/ebéd (ÁFA nélkül)

     Bölcsőde (reggeli, tízórai, ebéd, uzsonna)

                Térítési díj: 305.- Ft/fő/nap (Áfa nélkül)

     14. §

A vállalkozó fogorvos 20.-eFt támogatásban részesül havonta, elszámolása a vállalkozási szerződés alapján történik. A fizetés negyedévente a negyedévet követő hó 10. napján esedékes.

15. §

A  „Kistérségi Szociális és Gyermekjóléti Társulás Ajak” 2014. évi költségvetését  6.függelék, a „Roma Nemzetiségi Önkormányzat” 2014. évi költségvetését a 7. függelék, a Viziközmű Beruházási Társulás 2014.évi költségvetését pedig a 8. függelék tartalmazza  elkülönítetten.

16. §

A köztisztviselők a Cafeteria juttatás keretében bruttó 193.763.- Ft/fő/év béren kívüli juttatásban részesülnek. A fizetési számlához kapcsolódóan törvény alapján,  egy foglalkoztatott havonta 1000.-Ft bankszámla-hozzájárulásban részesül. A középfokú és felsőfokú végzettségű köztisztviselők 20 % illetménykiegészítésben részesülnek. A köztisztviselők 10 % egyéb pótlékban részesülhetnek.

17. §

Az önkormányzat fenntartása alá tartozó szolgálati lakások bérleti díját a következők szerint állapítja meg:

    1./ Ajak, Hajnal út 7. szám alatti szolgálati lakás bérleti díja 25.350.- Ft/hó

    2./ Ajak, Rákóczi út 34. szám alatti szolgálati lakás bérleti díja 20.655.-Ft/hó

    3./ Ajak, Hajnal út 11. szám alatti lakás (vendégház) bérleti díja

                            2.290.- Ft/alkalom + 18% ÁFA

3. A költségvetés végrehajtásának szabályai

18. §

(1)A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

 (2)Fizetési kötelezettséget a jóváhagyott kiadási előirányzatok mértékéig lehet vállalni és a kifizetéseket is ezen összeg határig lehet teljesíteni.

(3)A működési célú forráshiány finanszírozásának érdekében a Képviselő-testület működési célra fordítható pénzeszközökre vonatkozó pályázat benyújtását, valamint munkabér- illetve folyószámlahitel igénybevételét rendeli el.

4. Az előirányzatok módosítása

19. §

(1)Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a Képviselő-testület dönthet.

(2)A  költségvetési szerv a kiemelt előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, azonban az nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére( kivéve jogszabályváltozás)

(3)A költségvetési szerv vezetője az intézmény éves előirányzatának megváltoztatását csak a pénzügyi és gazdasági feladatainak ellátását végző Polgármesteri Hivatal  vezetője útján kezdeményezheti a Képviselő-testületnél.

(4) A Képviselő-testület –az első negyedév kivételével- negyedévenként, de legkésőbb az éves beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

5. A gazdálkodás szabályai

20. §

(1)A költségvetési szerv az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben, egyéb előirányzatokkal a munkamegosztási megállapodásban foglaltaknak megfelelően rendelkezik.

(2) A Polgármesteri Hivatal által a költségvetési szerv számára ellátott feladatok fedezetéül nyilvántartásaiban elkülönített előirányzatok szolgálnak, amelyet a költségvetési szerv érdekében használ fel.

(3)A költségvetési szerv feladatai ellátásáról, munkafolyamatai megszervezéséről oly módon gondoskodik, hogy az biztosítsa a részére a megállapított előirányzatok takarékos felhasználását.

(4)Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.

(5)A Polgármesteri Hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.

6. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

21. §

1. Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetéséért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.
2. A belső ellenőrzés kialakításáról és megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

7.Záró és vegyes rendelkezések

22. §

A rendelet a kihirdetés napján lép hatályba, azonban rendelkezéseit 2014. január 1. napjától alkalmazni kell.

Kerekes Miklós                                              Dr Kósáné Fuder Laura     polgármester                                                              jegyző