Iván önkormányzat Képviselő-testülete 1/2015.(II.20.) önkormányzati rendelete

Az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről

Hatályos: 2015. 02. 20- 2016. 02. 20

Iván önkormányzat Képviselő-testülete 1/2015.(II.20.) önkormányzati rendelete

Az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről

2015.02.20.

Iván Községi Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjában, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 23. § (1) bekezdése alapján az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1. Általános rendelkezések

1. § . A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.

2. Az önkormányzat összesített 2015. évi költségvetése

2. § A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2015. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 180.863 ezer forintban állapítja meg. (1. sz. mell.)

3. § (1) Az önkormányzat összesített 2015. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) önkormányzatok működési támogatása: 95.632 e Ft

b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztart. belülről: 6.484 e Ft

amelyből:

ba) működési célú támogatások 6.484 e Ft

bb) felhalmozási célú támogatások -

c) közhatalmi bevételek 19.000 e Ft

d) működési bevételek: 14.747 e Ft

e) felhalmozási bevételek 0 Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft

g) finanszírozási bevételek 45.000 e Ft

amelyből:

ga) belföldi finanszírozás bevételei 45.000 e Ft

gb) külföldi finanszírozás bevételei -

gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei -

(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) működési bevételek: 0

b) felhalmozási bevételek: 0

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

4. § (1) Az önkormányzat összesített 2015. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés: 146.564 e Ft

aa) személyi juttatások: 73.620 e Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és

szociális hozzájárulási adó: 19.653 e Ft

ac) dologi kiadások: 40.861 e Ft

ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 10.103 e Ft

ae) egyéb működési célú kiadások: 2.327 e Ft

b) felhalmozási költségvetés: 27.508 e Ft

ba) beruházások, 27.308 e Ft

bb) felújítások -

bc) egyéb felhalmozási kiadások 200 e Ft

c) finanszírozási kiadások 0 Ft

amelyből:

ca) belföldi finanszírozás kiadásai -

cb) külföldi finanszírozás kiadásai -

cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai -

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

(3) A helyi önkormányzat nevében végzett:

a) beruházási kiadások beruházásonként 27.308 e Ft

aa) Parkolók kialakítása 20.000 e Ft

ab) Térfigyelő kamerák 6.000 e Ft

ac) Számítógép 254 e Ft

ad) Óvoda kamerarendszer 292 e Ft

ae) Főzőüst 762 e Ft

(4) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai:

a) Munkanélküliek aktívkorúak ellátása 1.046 e Ft

b) Lakásfenntartással, lakhatással összefüggő ellátása 1.250 e Ft

c) Betegséggel kapcsolatos pénzbeli ellátás támogatása 283 e Ft

d) Egyéb szociális pénzbeli ellátások, támogatása 6.724 e Ft

e) Elhunyt személyek hátramaradottainak pénzbeli ellátása 500 e Ft

f) Egyéb szociális természetbeni. és pénzbeli ellátása 300 e Ft

5. § (1) A költségvetési egyenleg:

a) működési cél szerint 6.791 e Ft többlet

b) felhalmozási cél szerint 0 e Ft többlet/hiány.

(2) Az önkormányzat 2015. évi többletének felhasználása az alábbi finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel történik:

1. értékpapír vásárlása, visszavásárlása 0 Ft

aa) működési célú -

ab) felhalmozási célú -

b) hitel, kölcsön törlesztése 0 Ft

ba) működési célú -

bb) felhalmozási célú -

c) szabad pénzeszköz betétként való elhelyezése 6.791 e Ft

ca) működési célú 6.791e Ft

cb) felhalmozási célú -

6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2014. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg (2. sz. mell.)

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 27 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 27 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 0 fő.

7. § Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 6.791 e Ft

3. A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése

8. § Az önkormányzat képviselő-testülete az Iváni Közös Önkormányzati Hivatalának 2015. évi költségvetési főösszegét 51.754 ezer forintban állapítja meg.

9. § (1) Az Iváni Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) önkormányzatok működési támogatása 0 Ft

b) működési és felhalmozási célú támogatások államházt. belülről 51.754 e Ft

amelyből:

ba) működési célú támogatások 51.754 e Ft

bb) felhalmozási célú támogatások

c) közhatalmi bevételek 0 Ft

d) működési bevételek 0 Ft

e) felhalmozási bevételek 0 Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft

g) finanszírozási bevételek 0 Ft

amelyből:

ga) belföldi finanszírozás bevételei -....

gb) külföldi finanszírozás bevételei -

gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei -

(2) Az Iváni Közös Önkormányzati Hivatal bevételeiből

a) működési bevételek: 51.500 e Ft,

b) felhalmozási bevételek: 254 e Ft

10. § (1) Az Iváni Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés 51.500 e Ft

aa) személyi juttatások: 34.624 e Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és

szociális hozzájárulási adó: 9.053 e Ft

ac) dologi kiadások: 7.823 e Ft

ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: -

ae) egyéb működési célú kiadások: -

b) felhalmozási költségvetés 254 e Ft

ba) beruházások, 254 e Ft

bb) felújítások -

bc) egyéb felhalmozási kiadások -

c) finanszírozási kiadások 0 Ft

amelyből:

ca) belföldi finanszírozás kiadásai -

cb) külföldi finanszírozás kiadásai -

cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai -

11. § (1) A képviselő-testület az Iván Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg.

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 12 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 12 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 0 fő.

4. Az önkormányzat saját költségvetése

12. § Az önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzat saját, 2015. évi költségvetési főösszegét 106.928 ezer forintban állapítja meg. (3. sz. mell.)

13. § (1) Az önkormányzat saját, 2015. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) önkormányzatok működési támogatása 21.697 e Ft

b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztart. belülről 6.484 e Ft

amelyből:

ba) működési célú támogatások 6.484 e Ft

bb) felhalmozási célú támogatások -

c) közhatalmi bevétek 19.000 e Ft

d) működési bevételek 14.747 e Ft

e) felhalmozási bevételek -

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök -

g) finanszírozási bevételek -

amelyből:

ga) belföldi finanszírozás bevételei 45.000 e Ft

gb) külföldi finanszírozás bevételei -

gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei -

(2) Az önkormányzat bevételeiből:

a) működési bevételek: 79.966 e Ft,

b) felhalmozási bevételek: 26.962 e Ft.

14. § (1) Az önkormányzat saját, 2015. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés 79.966 e Ft

aa) személyi juttatások: 24.107 e Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és

szociális hozzájárulási adó: 6.550 e Ft

ac) dologi kiadások: 30.088 e Ft

ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 10.103 e Ft

ae) egyéb működési célú kiadások: 2.327 e Ft

b) felhalmozási költségvetés 26.962 e Ft

ba) beruházások, 26.762 e Ft

bb) felújítások

bc) egyéb felhalmozási kiadások 200 e Ft

c) finanszírozási kiadások 0 Ft

amelyből:

ca) belföldi finanszírozás kiadásai -

cb) külföldi finanszírozás kiadásai -

cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai -

15. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat saját 2015. évre vonatkozó – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 10 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 10 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 0 fő.

5. Az Iváni Napköziotthonos Óvodájának költségvetése

16. § Az önkormányzat képviselő-testülete az Iváni Napköziotthonos Óvoda költségvetési szerv 2015. évi költségvetési főösszegét 22.181 ezer forintban állapítja meg.

17. § (1) Az Iváni Naspköziotthonos Óvoda költségvetési szerv 2015. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) önkormányzatok működési támogatása 0 Ft

b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztart. belülről 22.181 e Ft

amelyből:

ba) működési célú támogatások 21.889 e Ft

bb) felhalmozási célú támogatások 292 e Ft

c) közhatalmi bevételek 0 Ft

d) működési bevételek 0 Ft

e) felhalmozási bevételek 0 Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft

g) finanszírozási bevételek 0 Ft

amelyből:

ga) belföldi finanszírozás bevételei -

gb) külföldi finanszírozás bevételei -

gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei -

(2) Az Iváni Napköziotthonos Óvoda költségvetési szerv bevételeiből:

a) működési bevételek: 21.889 e Ft

b) felhalmozási bevételek: 292 e Ft

18. § (1) Az Iváni Napköziotthonos Óvoda költségvetési szerv 2015. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés 22.181e Ft

aa) személyi juttatások: 14.889 e Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és

szociális hozzájárulási adó: 4.050 e Ft

ac) dologi kiadások: 2.950 e Ft

ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: -

ae) egyéb működési célú kiadások: -

b) felhalmozási költségvetés 0 Ft

ba) beruházások, 292 e Ft

bb) felújítások -

bc) egyéb felhalmozási kiadások -

c) finanszírozási kiadások 0 Ft

amelyből:

ca) belföldi finanszírozás kiadásai -

cb) külföldi finanszírozás kiadásai -

cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai -

19. § (1) A képviselő-testület az Iváni Napköziotthonos Óvoda költségvetési szerv 2015. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 5 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 5 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata - 0 fő.

6. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

20. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.

(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(5) A polgármester az (1)-(4) eseteken túl 500 ezer forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

21. § .A képviselő-testület 2015. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg:

a) köztisztviselői illetményalap 38.650.- Ft,

b) köztisztviselők cafetéria juttatás kerete 200.000.- Ft/év/fő.

22. § Az önkormányzat az előirányzat felhasználási ütemtervét az 6. számú melléklet tartalmazza.

23. § Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.

7. Záró rendelkezések

24. § (1) E rendelet kihirdetése napján lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2015. január 1 napjától kell alkalmazni.

(2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző a Szervezeti és Működési Szabályzatban meghatározott módon gondoskodik.