Rábacsanak Község Önkormányzata Képviselő-testületének1/2015(II.26.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről
Hatályos: 2016. 05. 27Rábacsanak Község Önkormányzata Képviselő-testületének1/2015(II.26.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről
Rábacsanak Község Önkormányzata Képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében kapott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva és a 32. § (1) bekezdés a) és f) pontjában foglaltak alapján, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében meghatározott kötelezettség, továbbá a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában rögzítettek alapján az önkormányzat a 2015. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra.
2. Az önkormányzat összesített 2015. évi költségvetése
2. § (1)1 A képviselő-testület Rábacsanak Önkormányzata önkormányzati szinten összesített 2015. évi költségvetési főösszegét 53.710 ezer forintban állapítja meg.
(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:
a)2 a költségvetési bevételek összege: 53.710 ezer forint,
b)3 a költségvetési kiadások összege: 53.710 ezer forint,
c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete -: 0 ezer forint.
3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2015. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a)4 B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 26.643 ezer forint,
b)5 B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 ezer forint,
c)6 B3. Közhatalmi bevételek: 9.162 ezer forint,
d)7 B4. Működési bevételek: 5.565 ezer forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: 0 ezer forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 0 ezer forint,
g)8 B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 ezer forint
i)9 B8. Finanszírozási bevétel 12.340 ezer forint,
h)10 Költségvetési bevételek összesen: 53.710 ezer forint.
(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:
a)11 a kötelező feladatok bevételei: 53.710 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 ezer forint,
c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 ezer forint.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:
a)12 működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 53.710 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 0 ezer forint.
(4) Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat az 1. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket szintén az 1. melléklet tartalmazza.
(5) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit a 2. melléklet tartalmazza.
(6) Az önkormányzatnál több éves kihatással járó kiadás nincs.
(7) Az önkormányzat közvetett támogatást nem tervez.
4. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2015. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai
a)13 K1. Személyi juttatások: 9.997 ezer forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 2.313 ezer forint,
c)14 K3. Dologi kiadások: 20.701 ezer forint,
d)15 K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 888 ezer forint,
e)16 K5. Egyéb működési célú kiadások: 2.618 ezer forint,
f)17 K6. Beruházások: 10.634 ezer forint,
g)18 K7. Felújítások: 5.037 ezer forint,
h)19 K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások 0 ezer forint.
i) K9. Finanszírozási kiadások: 655 ezer forint,
i)20 Költségvetési kiadások összesen: 53.710 ezer forint.
(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:
a)21 a kötelező feladatok kiadásai 52.940 ezer forint,
b)22 az önként vállalt feladatok kiadásai: 770 ezer forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 0 ezer forint.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a)23 működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 38.039 ezer forint,
b)24 felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:15.671 ezer forint.
5. § A helyi önkormányzatnál
a) beruházási kiadások beruházásonként beruházás 0 ezer forint,
b) felújítási kiadások felújításonként ravatalozó felújítás 5.000 ezer forint,
6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások 818 ezer forint,
7. § Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a Tartalékok összege 0 ezer forint, melyből:
a) az általános tartalék 0 ezer forint,
b) a céltartalék 0 ezer forint.
8. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 2. számú melléklet tartalmazza.
9. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2015. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 4 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 4 fő.
(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2015. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 1 fő.
10. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. §(2) bekezdés a.) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege ( működési célú egyenleg) 5.081 ezer forint hiány,
b) felhalmozási bevételek és kiadások költségvetési egyenlege ( felhalmozási célú egyenleg ) 5.000 ezer forint hiány.
(2) Az önkormányzat (1) bekezdés a.) pontja szerint 2015. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:
a) belső finanszírozással:5.081 e forint
b) külső finanszírozással 0 e forint
(3) Az önkormányzat (1) bekezdés b.) pontja szerinti 2015. évi költségvetési hiánynak finanszírozása az alábbiak szerint történik:
a) belső finanszírozással 5.000 e forint
b) külső finanszírozással 0 e forint
(4) A (2) (3) bekezdés a) és b) pontjai alapján a belső finanszírozáson belül az előző évek pénzmaradványának igénybevétele összesen: 10.081 e forint ebből
a) működési 5.081 e forint
b) felhalmozási 5.000 e forint.
3. Adósságot keletkeztető ügylet
11. § Az önkormányzatnak a Gst. tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei nincsen.
4. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
12. § A polgármester 500 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
13. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.
(2) Az (1) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.
14. § (1) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.
(2) A (1) bekezdés alól kivételt képeznek:
a) a likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozásoktól 500 ezer forint értékhatárig,
b) a betétek megszüntetése értékhatár nélkül.
A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az a) és b) pontban meghatározott finanszírozási bevételekre vonatkozó döntés jogkörének gyakorlására.
15. § A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát.
16. § A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.
17. § A képviselő-testület a 14. § szerinti előirányzat átcsoportosítás és a 15. § szerinti előirányzat módosítás miatt:
a) az 1-12. hónapban bekövetkezett változások alapján december 31-ig,
b) az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig (és december 31-i hatállyal)
módosítja a költségvetési rendeletét.
18. § A képviselő-testület 2015. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg:
a) a köztisztviselői illetményalapja megegyezik a Magyarország 2015. évi központi költségvetéséről szóló törvényben (továbbiakban: költségvetési törvény) meghatározott illetményalappal,
b) a köztisztviselők cafetéria juttatás kerete a munkáltatót terhelő közterhekkel együtt - a
költségvetési törvényben meghatározott maximális határ figyelembe vételével – 200.000 forint/év/fő.
19. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának tervezett bevételeit és kiadásait a 3. számú melléklet tartalmazza.
5. Záró rendelkezések
20. § E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2015 év január hó 1-töl kell alkalmazni.
1. melléklet az 1/2015.(II.26.) önkormányzati rendelethez az 1/2015. (II. 26.) önkormányzati rendelethez
1. B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről
A |
B |
C |
|
|---|---|---|---|
1 |
Rovat megnevezése |
Rovat száma |
Előirányzatok |
2 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
B111 |
8.968 |
3 |
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
B112 |
0 |
4 |
Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
B113 |
6.523 |
5 |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
B114 |
1200 |
6 |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
B115 |
|
7 |
Elszámolásokból származó bevételek |
B116 |
|
8 |
Önkormányzatok működési támogatásai |
B11 |
|
9 |
Elvonások és befizetések bevételei |
B12 |
|
10 |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
B13 |
|
11 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B14 |
|
12 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B15 |
|
13 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B16 |
5 |
14 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
B1 |
16696 |
2. B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
A |
B |
C |
|
|---|---|---|---|
1 |
Rovat megnevezése |
Rovat száma |
Előirányzatok |
2 |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
B21 |
|
3 |
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
B22 |
|
4 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B23 |
|
5 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B24 |
|
6 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B25 |
|
7 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
B2 |
0 |
3. B3. Közhatalmi bevételek
A |
B |
C |
|
|---|---|---|---|
1 |
Rovat megnevezése |
Rovat száma |
Előirányzatok |
2 |
Jövedelemadók |
B31 |
190 |
3 |
Szociális hozzájárulási adó és járulékok |
B32. |
|
4 |
Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók |
B33 |
|
5 |
Vagyoni típusú adók |
B34 |
900 |
6 |
ebből a helyi adók: |
900 |
|
7 |
- építményadó |
||
8 |
- épület után fizetett idegenforgalmi adó |
||
9 |
- magánszemélyek kommunális adója |
900 |
|
10 |
- telekadó |
||
11 |
Értékesítési és forgalmi adók |
B351 |
4.400 |
12 |
ebből a helyi adók: |
4.400 |
|
13 |
- állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó |
4.400 |
|
14 |
- ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó |
||
15 |
Fogyasztási adók |
B352 |
|
16 |
Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók |
B353 |
|
17 |
Gépjárműadók |
B354 |
800 |
10 |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
B355 |
400 |
12 |
ebből a helyi adók: |
400 |
|
13 |
- a tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó |
||
14 |
Termékek és szolgáltatások adói |
B35 |
|
15 |
Egyéb közhatalmi bevételek |
B36 |
|
16 |
Közhatalmi bevételek |
B3 |
6.690 |
2. melléklet a 1/2015.(II.26.) önkormányzati rendelethez az 1/2015. (II. 26.) önkormányzati rendelethez
3. melléklet az 1./2015. (II.26.) önkormányzati rendelethez az 1/2015. (II. 26.) önkormányzati rendelethez
A |
B |
|
|---|---|---|
1 |
A környezetvédelmi alap tervezett bevételei |
|
2 |
A környezetvédelmi alap tervezett bevételi |
Jogcím szerinti összeg |
3 |
Talajterhelési díj |
400 |
4 |
||
5 |
||
6 |
Bevételek összesen |
400 |
7 |
A környezetvédelmi alap tervezett kiadásai |
|
8 |
A környezetvédelmi alap tervezett kiadások |
Jogcím szerinti összeg |
9 |
Mosonmagyaróvári Nagytérségi Önkormányzati |
400 |
10 |
||
11 |
||
12 |
||
13 |
||
14 |
||
15 |
Kiadások összesen |
400 |
A 2. § (1) bekezdése a Rábacsanak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2016. (V. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés a) pontja a Rábacsanak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2016. (V. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés b) pontja a Rábacsanak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2016. (V. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés a) pontja a Rábacsanak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2016. (V. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés b) pontja a Rábacsanak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2016. (V. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés c) pontja a Rábacsanak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2016. (V. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés d) pontja a Rábacsanak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2016. (V. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés g) pontja a Rábacsanak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2016. (V. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés i) pontja a Rábacsanak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2016. (V. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés h) pontja a Rábacsanak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2016. (V. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (2) bekezdés a) pontja a Rábacsanak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2016. (V. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (3) bekezdés a) pontja a Rábacsanak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2016. (V. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § (1) bekezdés a) pontja a Rábacsanak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2016. (V. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § (1) bekezdés c) pontja a Rábacsanak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2016. (V. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § (1) bekezdés d) pontja a Rábacsanak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2016. (V. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § (1) bekezdés e) pontja a Rábacsanak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2016. (V. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § (1) bekezdés f) pontja a Rábacsanak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2016. (V. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § (1) bekezdés g) pontja a Rábacsanak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2016. (V. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § (1) bekezdés h) pontja a Rábacsanak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2016. (V. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § (1) bekezdés i) pontja a Rábacsanak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2016. (V. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § (2) bekezdés a) pontja a Rábacsanak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2016. (V. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § (2) bekezdés b) pontja a Rábacsanak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2016. (V. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § (3) bekezdés a) pontja a Rábacsanak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2016. (V. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § (3) bekezdés b) pontja a Rábacsanak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2016. (V. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.