Monorierdő Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2015 (II.27.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről

Hatályos: 2015. 02. 27- 2015. 12. 30

Monorierdő Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2015 (II.27.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről

2015-02-27-tól 2015-12-31-ig

Monorierdő Község Önkormányzat

Képviselő-testületének

1/2015. (II. 27.) önkormányzati

rendelete

az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről

Monorierdő Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjában, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § alapján az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed Monorierdő Község Önkormányzatára (továbbiakban: Önkormányzat), valamint annak szerveire és költségvetési szerveire.

2. A költségvetés címrendje

2. § (1) Az Önkormányzat költségvetésének címrendjét e rendelet (2) bekezdés a)-c) pontja szerint állapítja meg.

(2) a) Az Önkormányzat a b) pontban meghatározottakon túl önálló címet alkot.

b) Az Önkormányzat költségvetési szerve a Polgármesteri Hivatal (továbbiakban: Hivatal) önálló működő és gazdálkodó költségvetési szerv, a Csicsergő Óvoda, az Önkormányzat önállóan működő költségvetési szervei külön-külön alkotnak egy-egy címet.

c) A Monorierdei Roma Nemzetiségi Önkormányzat külön alkot egy címet.

(3) Alcímet alkotnak a címeken belül a kormányzati funkciók, államháztartási szakfeladatok. A részletes címrendet a költségvetési rendelet 3.1-27, 4.1-4, 5.1-5, 6. számú mellékletei tartalmazzák.

3. Az Önkormányzat összesített 2015. évi költségvetése

3. § (1)A Képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2015. évi kiadási és bevételi főösszegét 407 728 ezer forintban állapítja meg, 1.számú melléklet.

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési kiadási főösszegét 407 728 ezer forintban, a költségvetési bevételi főösszegét 407 728 ezer forintban állapítja meg.

4. § Az önkormányzat összesített 2015. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

E Ft

B1.	MŰKÖDÉSI CÉLÚ TÁMOGATÁSOK ÁLLAMHÁZTARTÁSON BELÜLRŐL	285 142
	Ebből:
B11.	Önkormányzatok működési támogatásai	249 650
B111	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	105 205
B112	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	83 969
B113	Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	47 796
B114	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	5 070
B115	Működési célú központosított előirányzatok	7 610
B116	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai
B12	Elvonások és befizetések bevételei
B13	Nem tervezhető
B14	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről
B15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről
B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	35 493
B2.	FELHALMOZÁSI CÉLÚ TÁMOGATÁSOK ÁLLAMHÁZTARTÁSON BELÜLRŐL
	Ebből:
B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
B22	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről
B23	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről
B24	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről
B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
B3.	KÖZHATALMI BEVÉTELEK	57 650
	Ebből:
B31.	Nem tervezhető
B32.	Nem tervezhető
B33.	Nem tervezhető
B34.	Vagyoni típusú adók	17 800
	Ebből: - építményadó	7 800
	- magánszemélyek kommunális adója	10 000
B35.	Termékek és szolgáltatások adói	38 500
	Ebből:
B351.	Értékesítési és forgalmi adók	30 000
	Ebből: -állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó	30 000
	- ideiglenes jelleggel végzett tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó
B352.	Nem tervezhető
B353.	Nem tervezhető
B354.	Gépjárműadók	8 000
	Ebből: - a belföldi gépjárművek adójának a helyi önkormányzatot megillető részét	8 000
B355.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	0
	Ebből: - tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó	0
	-talajterhelési díj	500
B36.	Egyéb közhatalmi bevételek	1 350
	Ebből: - a szabálysértési pénz- és helyszíni bírság és a közlekedési szabályszegések után kiszabott közigazgatási bírság helyi önkormányzatot megillető része	300
	- egyéb bírságok	50
	- azok a bevételek, amelyek megfizetését közhatalmi tevékenység gyakorlása során kötelező jelleggel kell megfizetni, azonban nem számolhatók el a közhatalmi bevételek más rovatain, így különösen a pénzbüntetés és elkobzás, a késedelmi és önellenőrzési pótlék	1 000
B4.	MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK	13 985
	Ebből:
B401	Készletértékesítés ellenértéke
B402	Szolgáltatások ellenértéke (bérleti díjak)	1 500
B403	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	1 335
B404	Tulajdonosi bevételek
B405	Ellátási díjak	11 150
B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó
B407	Általános forgalmi adó visszatérítése
B408	Kamatbevételek
B409	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
B410	Egyéb működési bevételek
B5.	FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK	0
	Ebből:
B51	Immateriális javak értékesítése
B52	Ingatlanok értékesítése	35 464
B53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
B54	Részesedések értékesítése
B55	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
B6.	MŰKÖDÉSI CÉLÚ ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK
B61.	Nem tervezhető
B62	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről
B63	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök
B7.	FELHALMOZÁSI CÉLÚ ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK	500
	Ebből:
B71	Nem tervezhető
B72	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről
B73	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	500
B8.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	14 986
B81.	Belső finanszírozás bevételei	14 986
B811.	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről
B8111	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
B8112	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
B8113	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
B812.	Belföldi értékpapírok bevételei
B8121	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
B8122	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása
B8123	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
B8124	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása
B813.	Maradvány igénybevétele	14 986
B8131	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele
B8132	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
B814	Államháztartáson belüli megelőlegezések
B815	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
B816	Központi, irányító szervi támogatás
B817	Betétek megszüntetése
B818	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei
B82.	Külföldi finanszírozás bevételei
B821	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
B822	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
B823	Külföldi értékpapírok kibocsátása
B824	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
B83.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

5. § (1) Az önkormányzat összesített 2015. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

E Ft

K1.	SZEMÉLYI JUTATTÁSOK	59 306
	Ebből:
K11.	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	44 035
K12.	Külső személyi juttatások	15 271
K2.	MUNKAADÓKAT TERHELŐ JÁRULÉKOK ÉS SZOCIÁLIS HOZZÁJÁRULÁSI ADÓ	16 013
K3.	DOLOGI KIADÁSOK	117 401
	Ebből:
K31.	Készletbeszerzés	26 429
	Ebből:
K311.	Szakmai anyagok beszerzése	241
K312.	Üzemeltetési anyagok beszerzése	26 188
K313.	Árubeszerzés
K32.	Kommunikációs szolgáltatások	1 731
	Ebből:
K321.	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	720
K322.	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	1 011
K33.	Szolgáltatási kiadások	58 938
	Ebből:
K331	Közüzemi díjak	28 061
K332	Vásárolt élelmezés
K333	Bérleti és lízing díjak
K334	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	11 579
K335	Közvetített szolgáltatások	1 200
K336	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	13 202
K337	Egyéb szolgáltatások	4 896
K34.	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	740
	Ebből:
K341.	Kiküldetések kiadásai	160
K342.	Reklám- és propagandakiadások	580
K35.	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	29 563
	Ebből:
K351	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	23 452
K352	Fizetendő általános forgalmi adó
K353	Kamatkiadások	10
K354	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	0
K355	Egyéb dologi kiadások	6 101
K4.	ELLÁTOTTAK PÉNZBELI JUTTATÁSAI	16 890
	Ebből:
K41.	Nem tervezhető
K42	Családi támogatások	0
K43	Nem tervezhető
K44	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	2 580
	Ebből: – helyi megállapítású ápolási díj	2 280
	- helyi megállapítású közgyógyellátás (Szoctv.50.§ (3) bek.)	300
K45	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások
K46	Lakhatással kapcsolatos ellátások
K47	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai
K48	Egyéb nem intézményi ellátások	14 310
	Ebből: – önkormányzati segély(Szoctv.45.§)	60
	- egyéb önkormányzat rendeletében megállapított juttatás	11 000
	- természetben nyújtott rendszeres szociális segély (Szoctv. 47.§. (1) bek. c) pont)	3 000
	- köztemetés (Szoctv. 48.§)	250
	- önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott pénzügyi ellátás
	- önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott természetbeni ellátás
	– települési támogatás (Szoctv. 45.§)

K5.	EGYÉB MŰKÖDÉSI KIADÁSOK	7 202
	Ebből:
K501	Nem tervezhető
K502	Nem tervezhető
K503	Nem tervezhető
K504	Nem tervezhető
K505	Nem tervezhető
K506	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre
	Ebből: - az államháztartáson belüli szervezetek számára működési célból végleges jelleggel nyújtott támogatások és más ellenérték nélküli kifizetések - kistérségi társulások–családsegítő, főépítészi társulás, rendőrség	1 142
K507	Nem tervezhető
K508	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre
	Ebből: - államháztartáson kívüli szervezetek, személyek számára visszafizetési kötelezettség mellett működési célból nyújtott támogatások, kölcsönök
K509	Nem tervezhető
K510	Nem tervezhető
K511	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	1 060
K512	Tartalékok	5 000
K6.	BERUHÁZÁSOK	23 125
	Ebből:
K61	Immateriális javak beszerzése, létesítése
K62	Ingatlanok beszerzése, létesítése	6 100
K63	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	1 235
K64	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	11 215
K65	Részesedések beszerzése
K66	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások
K67	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	4 575
K7.	FELÚJÍTÁSOK	3 810
	Ebből:
K71.	Ingatlanok felújítása	3 000
K72.	Informatikai eszközök felújítása
K73.	Egyéb tárgyi eszközök felújítása
K74.	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	810
K8.	EGYÉB FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK
	Ebből:
K81	Nem tervezhető
K82	Nem tervezhető
K83	Nem tervezhető
K84	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre
K85	Nem tervezhető
K86	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre
K87	Lakástámogatás
K88	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
K9.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	163 981
	Ebből:
K91.	Belföldi finanszírozás kiadásai	163 981
	Ebből:
K915.	Központi, irányító szervi támogatás folyósítása	163 981
K92.	Nem tervezendő
K93.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyeletek kiadásai

(2) A helyi önkormányzat nevében végzett

a) beruházási kiadások beruházásonként

aa) Egészségház tervezése 3 000 e Ft + Áfa

ab) Orvosi rendelőnél járda és terasztető 600 e Ft + Áfa

ac) Polgármesteri Hivatal járda és klíma 2 500 e Ft + Áfa

ad) Számítógép beszerzés, projektor beszerzés 1 235 E Ft + Áfa

ae) Utánfutó, fúrógép, fűrész 1 250 E Ft + Áfa

af) Gépjármű 1 250 E Ft + Áfa

ag) Konyhai eszközök (tálalópult, főzőüst, zsúrkocsi, ipari hűtő 1 791 E Ft + Áfa

székek, asztal, főzőlap)

ah) Gázkazán – iskola 6 000 E Ft + Áfa

ai) Székek Polgármesteri Hivatal Díszterem – 50 db 500 E Ft + Áfa

aj) Vérnyomásmérő, baby doppy csere 76 E Ft + Áfa

ak) Urnafal 254 E Ft + Áfa

al) Közúti jelzőtáblák 94 E Ft + Áfa

b) felújítási kiadások felújításonként

ba) iskola parketta felújítás + lámpacsere, vakolás + festés+szigetelés 3 000 E Ft + Áfa

bb) ................-..................... felújítás .....-...... e Ft.

(3) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési célja azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény ( a továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé

a)...............-..................... fejlesztési cél,

b) ..............-..................... fejlesztési cél.

(4) A (3) bekezdésben meghatározott fejlesztési célok miatt az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege: ........-......... e Ft.

6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – …15,5.... fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám …15,5.... fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata ...20..... fő.

7. § A normatív állami hozzájárulásokat jogcímenként a 2. számú melléklet tartalmazza.

8.§ (1) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat – tájékoztató jelleggel - mérlegszerűen a 7/a. és 7/b. számú melléklet tartalmazza.

9. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat az 8. számú melléklet tartalmazza.

10.§ A Képviselő-testület több éves kihatással járó kötelezettségek (feladatok) előirányzatait éves bontásban a 12. számú melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.

11.§ Az önkormányzat által felvett hitelállomány alakulását, lejárat és eszközök szerint a 13. számú melléklet tartalmazza.

12.§ Az önkormányzat által nyújtott hitelek és kölcsönök állományát lejárat és eszközök szerint a 14. számú melléklet tartalmazza.

13.§ Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat a 11. számú melléklet tartalmazza.

14.§ A Képviselő-testület a költségvetési évet követő 2 év várható előirányzatait, a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések ismeretében a 15. számú mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.

15.§ A Képviselő-testület az önkormányzat 2015. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét havi bontásban a 16. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.

16.§ (1) Az önállóan működő intézmények pénzellátásáról a Hivatal, mint önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv köteles gondoskodni a költségvetési rendelet 17. sz. mellékletét képező pénzellátási terv alapján.

(2) A Hivatalnál, valamint az önállóan működő intézményeknél az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.

17. § (1) Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 5 000 E Ft,

a céltartalék 0 e Ft.

(2) A céltartalék tervezett felhasználási célonkénti felosztását a 18. számú melléklet tartalmazza.

4. A Hivatal költségvetése

18. § Az Önkormányzat Képviselő-testülete a Hivatal 2015. évi költségvetési főösszegét 71 815 ezer forintban állapítja meg, 4.1-.4 számú melléklet.

19. § A Hivatal 2015. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

E Ft

B1.	MŰKÖDÉSI CÉLÚ TÁMOGATÁSOK ÁLLAMHÁZTARTÁSON BELÜLRŐL	0
	Ebből:
B11.	Önkormányzatok működési támogatásai
B111	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása
B112	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
B113	Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása
B114	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása
B115	Működési célú központosított előirányzatok
B116	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai
B12	Elvonások és befizetések bevételei
B13	Nem tervezhető
B14	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről
B15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről
B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
B2.	FELHALMOZÁSI CÉLÚ TÁMOGATÁSOK ÁLLAMHÁZTARTÁSON BELÜLRŐL	0
	Ebből:
B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
B22	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről
B23	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről
B24	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről
B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
B3.	KÖZHATALMI BEVÉTELEK	0
	Ebből:
B31.	Nem tervezhető
B32.	Nem tervezhető
B33.	Nem tervezhető
B34.	Vagyoni típusú adók
	Ebből: - építményadó
	- magányszemélyek kommunális adója
B35.	Termékek és szolgáltatások adói
	Ebből:
B351.	Értékesítési és forgalmi adók
	Ebből: -állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó
	- ideiglenes jelleggel végzett tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó
B352.	Nem tervezhető
B353.	Nem tervezhető
B354.	Gépjárműadók
	Ebből: - a belföldi gépjárművek adójának a helyi önkormányzatot megillető részét
B355.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók
	Ebből: - tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó
	-talajterhelési díj
B36.	Egyéb közhatalmi bevételek
	Ebből: - a szabálysértési pénz- és helyszíni bírság és a közlekedési szabályszegések után kiszabott közigazgatási bírság helyi önkormányzatot megillető része
	- egyéb bírságok
	- azok a bevételek, amelyek megfizetését közhatalmi tevékenység gyakorlása során kötelező jelleggel kell megfizetni, azonban nem számolhatók el a közhatalmi bevételek más rovatain, így különösen a pénzbüntetés és elkobzás, a késedelmi és önellenőrzési pótlék
B4.	MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK	0
	Ebből:
B401	Készletértékesítés ellenértéke
B402	Szolgáltatások ellenértéke (bérleti díjak)
B403	Közvetített szolgáltatások ellenértéke
B404	Tulajdonosi bevételek
B405	Ellátási díjak
B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó
B407	Általános forgalmi adó visszatérítése
B408	Kamatbevételek
B409	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
B410	Egyéb működési bevételek
B5.	FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK	0
	Ebből:
B51	Immateriális javak értékesítése
B52	Ingatlanok értékesítése
B53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
B54	Részesedések értékesítése
B55	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
B6.	MŰKÖDÉSI CÉLÚ ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK	0
B61.	Nem tervezhető
B62	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről
B63	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök
B7.	FELHALMOZÁSI CÉLÚ ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK	0
	Ebből:
B71	Nem tervezhető
B72	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről
B73	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök
B8.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	71 815
B81.	Belső finanszírozás bevételei
B811.	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről
B8111	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
B8112	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
B8113	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
B812.	Belföldi értékpapírok bevételei
B8121	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
B8122	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása
B8123	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
B8124	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása
B813.	Maradvány igénybevétele
B8131	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele
B8132	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
B814	Államháztartáson belüli megelőlegezések
B815	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
B816	Központi, irányító szervi támogatás	71 815
B817	Betétek megszüntetése
B818	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei
B82.	Külföldi finanszírozás bevételei
B821	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
B822	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
B823	Külföldi értékpapírok kibocsátása
B824	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
B83.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

20. § A Hivatal 2015. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

K1.	SZEMÉLYI JUTTATÁSOK	40 661
	Ebből:
K11.	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	40 661
K12.	Külső személyi juttatások
K2.	MUNKAADÓKAT TERHELŐ JÁRULÉKOK ÉS SZOCIÁLIS HOZZÁJÁRULÁSI ADÓ	10 765
K3.	DOLOGI KIADÁSOK
	Ebből:	11 910
K31.	Készletbeszerzés	1 150
	Ebből:
K311.	Szakmai anyagok beszerzése	120
K312.	Üzemeltetési anyagok beszerzése	1 030
K313.	Árubeszerzés
K32.	Kommunikációs szolgáltatások	1 842
	Ebből:
K321.	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	1 242
K322.	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	600
K33.	Szolgáltatási kiadások
	Ebből:	5 916
K331	Közüzemi díjak	1 416
K332	Vásárolt élelmezés
K333	Bérleti és lízing díjak	80
K334	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások
K335	Közvetített szolgáltatások
K336	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	1 010
K337	Egyéb szolgáltatások	3 410
K34.	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	180
	Ebből:
K341.	Kiküldetések kiadásai	180
K342.	Reklám- és propagandakiadások
K35.	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	2 822
	Ebből:
K351	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó
K352	Fizetendő általános forgalmi adó	2 532
K353	Kamatkiadások
K354	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai
K355	Egyéb dologi kiadások	290
K4.	ELLÁTOTTAK PÉNZBELI JUTTATÁSAI	7 755
	Ebből:
K41.	Nem tervezhető
K42	Családi támogatások
K43	Nem tervezhető
K44	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások
	Ebből: -ápolási díj
	- helyi megállapítású közgyógyellátás (Szoctv.50.§ (3) bek.)
K45	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	2 184
	- foglalkoztatást helyettesítő támogatás (Szoctv. 35.§ (1)bek.)	2 184
K46	Lakhatással kapcsolatos ellátások	4 500
	Ebből: - lakásfenntartási támogatás (Szoctv.38.§ (1) bek. a) és b) pontok)	900
	-természetben nyújtott lakásfenntartási támogatás (Szoctv. 55/A.§ (1) bek. b) pont)	3 600
K47	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai
K48	Egyéb nem intézményi ellátások	1 071
	Ebből: - rendszeres szociális segély (Szoctv.37.§ (1) bek. a)-d) pontok)	1 071
K5.	EGYÉB MŰKÖDÉSI KIADÁSOK
	Ebből:
K501	Nem tervezhető
K502	Nem tervezhető
K503	Nem tervezhető
K504	Nem tervezhető
K505	Nem tervezhető
K506	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre
K507	Nem tervezhető
K508	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre
K509	Nem tervezhető
K510	Nem tervezhető
K511	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre
K512	Tartalékok
K6.	BERUHÁZÁSOK	724
	Ebből:
K61	Immateriális javak beszerzése, létesítése
K62	Ingatlanok beszerzése, létesítése
K63	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	120
K64	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	450
K65	Részesedések beszerzése
K66	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások
K67	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	154
K7.	FELÚJÍTÁSOK	0
	Ebből:
K71.	Ingatlanok felújítása
K72.	Informatikai eszközök felújítása
K73.	Egyéb tárgyi eszközök felújítása
K74.	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó
K8.	EGYÉB FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK	0
	Ebből:
K81	Nem tervezhető
K82	Nem tervezhető
K83	Nem tervezhető
K84	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre
K85	Nem tervezhető
K86	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre
K87	Lakástámogatás
K88	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
K9.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	0
	Ebből:
K91.	Belföldi finanszírozás kiadásai
	Ebből:
K915.	Központi, irányító szervi támogatás folyósítása
K92.	Nem tervezendő
K93.	Adóssághoz nem kapcsolódó származáskos ügyeletek kiadásai

21. § (1) A Képviselő-testület a Hivatal 2015. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – ...12 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám ...12 fő

c) elismert hivatali létszám ...12,35 fő

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata ...0... fő.

5. A Csicsergő Óvoda költségvetése

22. § Az Önkormányzat Képviselő-testülete a Csicsergő Óvoda költségvetési szerv 2015. évi költségvetési főösszegét 91 475 ezer forintban állapítja meg, 5.1-5. számú melléklet.

23. § A Csicsergő Óvoda költségvetési szerv 2015. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

E Ft

B1.	MŰKÖDÉSI CÉLÚ TÁMOGATÁSOK ÁLLAMHÁZTARTÁSON BELÜLRŐL	0
	Ebből:
B11.	Önkormányzatok működési támogatásai
B111	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása
B112	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
B113	Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása
B114	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása
B115	Működési célú központosított előirányzatok
B116	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai
B12	Elvonások és befizetések bevételei
B13	Nem tervezhető
B14	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről
B15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről
B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
B2.	FELHALMOZÁSI CÉLÚ TÁMOGATÁSOK ÁLLAMHÁZTARTÁSON BELÜLRŐL	0
	Ebből:
B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
B22	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről
B23	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről
B24	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről
B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
B3.	KÖZHATALMI BEVÉTELEK	0
	Ebből:
B31.	Nem tervezhető
B32.	Nem tervezhető
B33.	Nem tervezhető
B34.	Vagyoni típusú adók
B35.	Termékek és szolgáltatások adói
	Ebből:
B351.	Értékesítési és forgalmi adók
B352.	Nem tervezhető
B353.	Nem tervezhető
B354.	Gépjárműadók
B355.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók
B36.	Egyéb közhatalmi bevételek
B4.	MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK	0
	Ebből:
B401	Készletértékesítés ellenértéke
B402	Szolgáltatások ellenértéke (bérleti díjak)
B403	Közvetített szolgáltatások ellenértéke
B404	Tulajdonosi bevételek
B405	Ellátási díjak
B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó
B407	Általános forgalmi adó visszatérítése
B408	Kamatbevételek
B409	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
B410	Egyéb működési bevételek
B5.	FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK	0
	Ebből:
B51	Immateriális javak értékesítése
B52	Ingatlanok értékesítése
B53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
B54	Részesedések értékesítése
B55	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
B6.	MŰKÖDÉSI CÉLÚ ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK	0
B61.	Nem tervezhető
B62	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről
B63	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök
B7.	FELHALMOZÁSI CÉLÚ ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK	0
	Ebből:
B71	Nem tervezhető
B72	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről
B73	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök
B8.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	91 475
B81.	Belső finanszírozás bevételei
B811.	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről
B8111	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
B8112	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
B8113	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
B812.	Belföldi értékpapírok bevételei
B8121	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
B8122	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása
B8123	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
B8124	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása
B813.	Maradvány igénybevétele
B8131	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele
B8132	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
B814	Államháztartáson belüli megelőlegezések
B815	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
B816	Központi, irányító szervi támogatás	91 475
B817	Betétek megszüntetése
B818	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei
B82.	Külföldi finanszírozás bevételei
B821	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
B822	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
B823	Külföldi értékpapírok kibocsátása
B824	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
B83.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

24. § A Csicsergő Óvoda költségvetési szerv 2015. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

E Ft

K1.	SZEMÉLYI JUTTATÁSOK	59 448
	Ebből:
K11.	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	60 991
K12.	Külső személyi juttatások
K2.	MUNKAADÓKAT TERHELŐ JÁRULÉKOK ÉS SZOCIÁLIS HOZZÁJÁRULÁSI ADÓ	16 662
K3.	DOLOGI KIADÁSOK	12 149
	Ebből:
K31.	Készletbeszerzés	1 895
	Ebből:
K311.	Szakmai anyagok beszerzése	350
K312.	Üzemeltetési anyagok beszerzése	1 490
K313.	Árubeszerzés
K32.	Kommunikációs szolgáltatások	985
	Ebből:
K321.	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	345
K322.	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	640
K33.	Szolgáltatási kiadások	6 631
	Ebből:
K331	Közüzemi díjak	3321
K332	Vásárolt élelmezés
K333	Bérleti és lízing díjak
K334	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	270
K335	Közvetített szolgáltatások
K336	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	2273
K337	Egyéb szolgáltatások	767
K34.	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	25
	Ebből:
K341.	Kiküldetések kiadásai	25
K342.	Reklám- és propagandakiadások
K35.	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	2 613
	Ebből:
K351	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó
K352	Fizetendő általános forgalmi adó	2 583
K353	Kamatkiadások	10
K354	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai
K355	Egyéb dologi kiadások	30
K4.	ELLÁTOTTAK PÉNZBELI JUTTATÁSAI
	Ebből:
K41.	Nem tervezhető
K42	Családi támogatások
K43	Nem tervezhető
K44	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások
K45	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások
K46	Lakhatással kapcsolatos ellátások
K47	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai
K48	Egyéb nem intézményi ellátások
K5.	EGYÉB MŰKÖDÉSI KIADÁSOK	0
	Ebből:
K501	Nem tervezhető
K502	Nem tervezhető
K503	Nem tervezhető
K504	Nem tervezhető
K505	Nem tervezhető
K506	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre
K507	Nem tervezhető
K508	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre
K509	Nem tervezhető
K510	Nem tervezhető
K511	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre
K512	Tartalékok
K6.	BERUHÁZÁSOK	1 673
	Ebből:
K61	Immateriális javak beszerzése, létesítése
K62	Ingatlanok beszerzése, létesítése
K63	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	200
K64	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése
K65	Részesedések beszerzése	1 177
K66	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások
K67	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	356
K7.	FELÚJÍTÁSOK	0
	Ebből:
K71.	Ingatlanok felújítása
K72.	Informatikai eszközök felújítása
K73.	Egyéb tárgyi eszközök felújítása
K74.	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó
K8.	EGYÉB FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK	0
	Ebből:
K81	Nem tervezhető
K82	Nem tervezhető
K83	Nem tervezhető
K84	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre
K85	Nem tervezhető
K86	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre
K87	Lakástámogatás
K88	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	0
K9.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK
	Ebből:
K91.	Belföldi finanszírozás kiadásai
	Ebből:
K915.	Központi, irányító szervi támogatás folyósítása
K92.	Nem tervezendő
K93.	Adóssághoz nem kapcsolódó származáskos ügyeletek kiadásai

25. § (1) A Képviselő-testület a Csicsergő Óvoda költségvetési szerv 2015. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – ....25..... fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám ....25..... fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata ....0..... fő.

6. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

26. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(2) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

(3) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

27. § A képviselő-testület 2015. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg

a) köztisztviselői illetményalap 38 650 Ft,

b) köztisztviselők cafeteria juttatás kerete 200 000 Ft/év/fő.

28. § Az önkormányzat Környezetvédelmi Alapjának tervezett bevételeit és kiadásait a 9. számú melléklet tartalmazza.

29. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési bevételi és kiadásai kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza. Ez az átcsoportosítás a költségvetési bevételi és kiadási főösszegeket összegszerűségében nem érintheti.

(2)Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.

7. Egyéb rendelkezések

30. § Az önkormányzat a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a figyelembe vehető saját bevételeit az 10. számú mellékletben határozza meg.

8. Záró rendelkezések

31. § (1) E rendelet 2015. február hó 27. napján lép hatályba, rendelkezéseit a 2015. évi költségvetés végrehajtása során kell alkalmazni.

(2) A rendelet kihirdetésével egyidejűleg hatályát veszti Monorierdő Község Önkormányzat 2015. évi átmeneti gazdálkodásáról szóló 12/2014.(XII.01.) önkormányzati rendelet.

P.H.

jegyző polgármester

Záradék:

A rendeletet a mai napon kihirdettem.

Monorierdő, 2015. február hó 27.nap

P.H.

jegyző

INDOKOLÁS

Monorierdő Község Önkormányzat

Képviselő-testületének

az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről szóló 1/2015. (II. 27.) önkormányzati

rendeletéhez

A Képviselő-testület az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjában, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § felhatalmazása alapján az Önkormányzat gazdálkodásról rendeletet alkot.

A rendelet hatálya és címrendje 1-2. §

A rendelet az Önkormányzat és költségvetési szerveinek bevételeire és működési kiadásaira vonatkozóan általános rendelkezést és a rendelet címrendjét foglalja magába. Megjelöli, behivatkozza a rendelet mellékleteit is.

Az Önkormányzat összesített 2015. évi költségvetése, illetve az Önkormányzat 2015. évi költségvetése 3-17. §

Az Önkormányzat összesített 2015. évi költségvetésére vonatkozó részletes szabályokat tartalmazó rendelkezések, melyek megállapítják az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2015. évi kiadási és bevételi főösszegét, az Önkormányzat költségvetési kiadási főösszegét.

A 4-5. § az önkormányzat összesített 2015. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként állapítja meg.

A 6. § az önkormányzat 2015. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát határozza meg.

A 7. § a normatív állami hozzájárulásokat jogcímenként tartalmazza.

A 8.§ a működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat – tájékoztató jelleggel - mérlegszerűen mutatja be.

A 9. § az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat állapítja meg.

A 10.§-ban a képviselő-testület a több éves kihatással járó kötelezettségek előirányzatait éves bontásban határozza meg.

A 11-13.§-ok az önkormányzat által felvett hitelállomány alakulását, lejárat és eszközök szerint valamint az önkormányzat által nyújtott hitelek és kölcsönök állományát lejárat és eszközök szerint, továbbá az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat mutatják be.

A 14.§-ban a képviselő-testület a költségvetési évet követő 2 év várható előirányzatait, a költségvetési év folyamatait és áthúzódó hatásait a gazdasági előrejelzések ismeretében állapítja meg.

A 15.§ az önkormányzat 2015. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét havi bontásban határozza meg. A16.§ az intézmények pénzellátásáról való gondoskodás szabályait rögzíti.

A 17. § az önkormányzat összevont költségvetésének általános tartalék és céltartalék, továbbá az ezzel való rendelkezés szabályait állapítja meg.

A Hivatal költségvetése 18-21. §

Az Önkormányzat Képviselő-testülete a Hivatal 2015. évi költségvetési főösszegét kiemelt előirányzatonként, illetve a foglalkoztatottak átlagos statisztikai állományi létszámát állapítja meg.

A Csicsergő Óvoda költségvetése 22-25. §

A Csicsergő Óvoda 2015. évi költségvetési főösszegét, kiemelt előirányzatonként, továbbá a foglalkoztatottak átlagos statisztikai állományi létszámát állapítja meg.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok 26-29. §

Rendelkezik az értékpapír kibocsátásról értékhatár tekintet nélkül, az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogáról, a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezéséről.

Megállapítja 2015. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában a köztisztviselői illetményalapot, a köztisztviselők cafeteria juttatásának keretét, a Környezetvédelmi Alap tervezett bevételeit és kiadásait.

A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési bevételi és kiadásai kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza. Ez az átcsoportosítás a költségvetési bevételi és kiadási főösszegeket összegszerűségében nem érintheti. Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.

Egyéb rendelkezések 30. §

Az önkormányzat a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeiről rendelkezik.

Záró rendelkezés 31. §

Hatályba léptető rendelkezést tartalmaz.

Melléklet 1/2015 (II. 27.) önkormányzati rendelethez

HATÁSVIZSGÁLATI LAP

Monorierdő Község Önkormányzat

Képviselő-testületének

az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről szóló

1/2015. (II. 27.) önkormányzati rendeletéhez

1. Társadalmi hatások

A költségvetési rendeletnek közvetett hatása van az önkormányzat közigazgatási területén élő lakosságra, az önkormányzat által nyújtott és szervezett közszolgáltatásokat igénybe vevőkre, az intézmények ellátottaira.

2. Gazdasági, költségvetési hatások

A tervezett személyi és dologi kiadások közvetetten hatással vannak az önkormányzat által nyújtott szolgáltatások színvonalára. A központi költségvetéstől származó támogatások, a helyi adóbevételek nagysága, a működési bevételek folyamatos beszedése biztosítja az önkormányzat likviditását, az önkormányzat gazdálkodásának folyamatosságát, kiszámíthatóságát.

3. Környezeti és egészségügyi következmények

A rendeletben foglaltak végrehajtásának környezetre gyakorolt hatása, illetve egészségügyi következménye nincs.

4. Adminisztratív terheket befolyásoló hatások

A rendeletnek - a jelenlegihez képest - adminisztratív terheket csökkentő vagy növelő hatása nincs.

5. A jogszabály megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei

Az államháztartásról szóló 2011. CXCV. törvény 24-ában foglaltak teszik kötelezővé a rendelet alkotást. Elmaradásának lehetséges következménye: a Pest Megyei Kormányhivatal pótolhatja a jogszabályalkotást.

6. A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek

A rendelet elfogadása esetén az alkalmazása a jelenlegi szabályozáshoz képest többlet személyi feltételt nem igényel. A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek biztosítottak.