Gerjen Község Önkormányzat képviselő-testületének

1/2015 (II.27.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről

Gerjen Község Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjában, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 23. § (1) bekezdése alapján az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.

2. Az önkormányzat összesített 2015. évi költségvetése

2. § A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2015. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 174.654 ezer forintban állapítja meg.

3. § (1) Az önkormányzat összesített 2015. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

Előző évi pénzmaradvány                                                                                       9.295 e Ft

a) önkormányzatok működési támogatása                                                            48.560 e Ft

b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről            47.211 e Ft

amelyből:

      ba) működési célú támogatások                                                      47.211 e Ft

      bb) felhalmozási célú támogatások                                                          0 e Ft

c) közhatalmi bevételek                                                                                         33100  e Ft

d) működési bevételek                                                                                           36.400 e Ft

e) felhalmozási bevételek                                                                                           830 e Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                                  0 e Ft

g) finanszírozási bevételek                                                                                             0 e Ft

amelyből:

      ga) belföldi finanszírozás bevételei                                                          0 e Ft

      gb) külföldi finanszírozás bevételei                                                         0 e Ft

      gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

                                                                                                                       0 e Ft

Kifizetetlen követelések                                                                             88  e Ft

(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei:                        0 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:              0 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei:          0 e Ft.

 (3) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) működési bevételek:           173.824. e Ft,

b) felhalmozási bevételek: .    .      830.  e Ft.

(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

4. § (1) Az önkormányzat összesített 2015. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                                              166 984 e Ft

      aa) személyi juttatások:                                                                  37.772 e Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                              7.120 e Ft

      ac) dologi kiadások:                                                                       46.725 e Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                   10.702 e Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                                50.840 e Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                             13 825 e Ft

      ba) beruházások,                                                                                   830 e Ft

      bb) felújítások                                                                                    11.325 e Ft

      bc) egyéb felhalmozási kiadások                                                                0 e Ft

c) finanszírozási kiadások                                                                                      0 e Ft

amelyből:

      ca) belföldi finanszírozás kiadásai                                                            0 e Ft

      cb) külföldi finanszírozás kiadásai                                                            0 e Ft

      cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

                                                                                                                        0 e Ft

         Kifizetetlen számlák                                                                    7 670 e Ft

(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai                              0 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai             5.740 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai:        0 e Ft.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

(4) A helyi önkormányzat nevében végzett

a) beruházási kiadások beruházásonként

aa) .Gerjen-Atomerőmű út engedélyezése beruházás  2000e Ft, ebből  2000 e Ft önrész

b) felújítási kiadások felújításonként és eszköz beszerzésre

ba)  11.825e Ft,

5. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai:

a)    ápolási díj                       378 e Ft

b)    temetési segély               219 e Ft

c)    lakásfenntartási tám      2000 e F

d)    FHT                                410 e Ft

e)    átmeneti segély               400 e Ft

f)    rendsz. szoc. segély        220 e Ft

6 § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 9 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 9 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 30 fő.

7. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat az 1. számú melléklet tartalmazza.

8. § (1) Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék        0 e Ft,

a céltartalék           0 e Ft.

(2) A céltartalék tervezett felhasználási célonkénti felosztását a 2. számú melléklet tartalmazza.

3. Az önkormányzat saját költségvetése

9. § A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2015. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 174.654 ezer forintban állapítja meg.

10. § (1) Az önkormányzat összesített 2015. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

Előző évi pénzmaradvány                                                                                       9 295 e Ft

a) önkormányzatok működési támogatása                                                            48.560 e Ft

b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről             47.211 e Ft

amelyből:

      ba) működési célú támogatások                                                        47.211 e Ft

      bb) felhalmozási célú támogatások                                                            0 e Ft

c) közhatalmi bevételek                                                                                        33.100 e Ft

d) működési bevételek                                                                                          36.400 e Ft

e) felhalmozási bevételek                                                                                               0 e Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                                  0 e Ft

g) finanszírozási bevételek                                                                                             0 e Ft

amelyből:

      ga) belföldi finanszírozás bevételei                                                          0 e Ft

      gb) külföldi finanszírozás bevételei                                                         0 e Ft

      gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

                                                                                                                       0 e Ft

(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei:                        0 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:              0 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei:           0 e Ft.

 (3) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) működési bevételek:        173.824 e Ft,

b) felhalmozási bevételek: .        830 e Ft.

(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

11. § (1) Az önkormányzat összesített 2015. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                                              166 984 e Ft

      aa) személyi juttatások:                                                                              37.772 e Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                               7.120 e Ft

      ac) dologi kiadások:                                                                        46.725 e Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                     10.702 e Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                                  50.840 e Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                                13.825 e Ft

      ba) beruházások,                                                                               830 e Ft

      bb) felújítások                                                                                 11325 e Ft

      bc) egyéb felhalmozási kiadások                                                            0 e Ft

c) finanszírozási kiadások                                                                                       0 e Ft

amelyből:

      ca) belföldi finanszírozás kiadásai                                                           0 e Ft

      cb) külföldi finanszírozás kiadásai                                                           0 e Ft

      cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

                                                                                                                       0 e Ft

      Kifizetetlen számlák                                                                          7.670    e Ft                                                      

(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai                             0 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai             5.740e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai:        0 e Ft.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

12. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 9 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 9 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 30 fő.

4. Az önkormányzat Gerjeni Napköziotthonos Óvoda

költségvetési szervének költségvetése

13. § Az önkormányzat képviselő-testülete a Gerjeni Napköziotthonos Óvoda költségvetési szerv 2014. évi költségvetési főösszegét 19.100 ezer forintban állapítja meg.

14. § (1) A Gerjeni Napköziotthonos Óvoda költségvetési szerv 2015. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) önkormányzatok működési támogatása                                                             19.100 e Ft

b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről                       0 e Ft

amelyből:

      ba) működési célú támogatások                                                               0 e Ft

      bb) felhalmozási célú támogatások                                                          0 e Ft

c) közhatalmi bevételek                                                                                             0 e Ft

d) működési bevételek                                                                                               0 e Ft

e) felhalmozási bevételek                                                                                           0 e Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                              0 e Ft

g) finanszírozási bevételek                                                                                         0 e Ft

amelyből:

      ga) belföldi finanszírozás bevételei                                                          0 e Ft

      gb) külföldi finanszírozás bevételei                                                         0 e Ft

      gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

                                                                                                                       0 e Ft

(2) A Gerjeni Napköziotthonos Óvoda költségvetési szerv bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei:                    19.100 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                   0 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei:        0 e Ft.

(3) A Gerjeni Napköziotthonos Óvoda költségvetési szerv bevételeiből

a) működési bevételek:        19.100 e Ft,

b) felhalmozási bevételek:            0 e Ft.

(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet  2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

15. § (1) A Gerjeni Napköziotthonos Óvoda költségvetési szerv 2015. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                                                  19.100 e Ft

      aa) személyi juttatások:                                                                   13.415 e Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                              3 705 e Ft

      ac) dologi kiadások:                                                                          1.980 e Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                            0 e Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                                         0 e Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                                         0 e Ft

      ba) beruházások,                                                                                      0 e Ft

      bb) felújítások                                                                                          0 e Ft

      bc) egyéb felhalmozási kiadások                                                             0 e Ft

c) finanszírozási kiadások                                                                                           0 e Ft

amelyből:

      ca) belföldi finanszírozás kiadásai                                                           0 e Ft

      cb) külföldi finanszírozás kiadásai                                                           0 e Ft

      cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

                                                                                                                       0 e Ft

(2) A Gerjeni Napköziotthonos Óvoda költségvetési szerv kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai:                19.100 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:               0 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai:   0 e Ft.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

16. § (1) A képviselő-testület a Gerjeni Napköziotthonos Óvoda költségvetési szerv 2015. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 5 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 5 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 0 fő.

5. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

17. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.

(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(5) A polgármester az (1)-(4) eseteken túl 500 ezer forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

18. § A képviselő-testület 2014. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg

a) köztisztviselői illetményalap                          38.650 Ft,

b) köztisztviselők cafetéria juttatás kerete                  0 Ft/év/fő.

19. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának tervezett bevételeit és kiadásait a 4. számú melléklet tartalmazza.

20. § Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.

6. Egyéb rendelkezések

21. § Az önkormányzat a Stabilitási Tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a figyelembe vehető saját bevételeit az 5. számú mellékletben határozza meg.

7. Záró rendelkezések

22. § E rendelet 2015. március 1. napján lép hatályba, de rendelkezéseit 2015. január 1. napjától kell alkalmazni.