Mátranovák Község Önkormányzatának Képviselő-testülete 1/2015 (II.13.) önkormányzati rendelete

Az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről

Hatályos: 2015. 02. 15- 2022. 04. 29

Mátranovák Község Önkormányzatának Képviselő-testülete 1/2015 (II.13.) önkormányzati rendelete

Az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről1

2015.02.15.

Mátranovák Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjában, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében meghatározott felhatalmazás alapján Magyarország önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. tv. 111. § (1)-(3) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, képviselő-testületére és annak bizottságaira, az önkormányzat felügyelete alá tartozó intézményeire terjed ki.

A rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2. A költségvetés előirányzatai

2. § (1) Mátranovák Község Önkormányzata az önkormányzat 2015. évi költségvetését

a) 213.776 ezer Ft költségvetési bevétellel,

b) 213.776 ezer Ft költségvetési kiadással,

c) 0 Ft a költségvetési egyenleggel

állapítja meg.

(2) A költségvetési egyenleg

a) működési cél szerint 0 Ft hiány,

b) felhalmozási cél szerint 0 Ft többlet.

(3) Az Önkormányzat az (1) bekezdés a) pontjában megállapított bevételek forrásonkénti, az (1) bekezdés b) pontjában megállapított kiadások jogcímenkénti megoszlását, valamint a finanszírozási célú bevételeket és kiadásokat mérlegszerűen a rendelet 1. melléklete szerint állapítja meg.

(6) Az (1) bekezdésben megállapított bevételek és kiadások működési és felhalmozási célú csoportosítását mérlegszerűen az 1/1. és 1/2 melléklet részletezi.

(7) Az (1) bekezdés b) pontjában megállapított kiadási főösszegeken belül:

a) a személyi jellegű kiadások előirányzata 53.577 ezer Ft,

b) a munkaadót terhelő járulékok 14.667 ezer Ft,

c) a dologi kiadások előirányzata 78.774 ezer Ft

d) a működési célú pénzeszközátadás előirányzata 4.000 ezer Ft,

e) a támogatásértékű működési kiadás előirányzata 62.758 ezer Ft,

f) a felújítási előirányzatot az önkormányzat nem tervezett,

g) a beruházások előirányzata 0 ezer Ft,

h) a költségvetés általános tartaléka 0 Ft,

i) a költségvetés céltartaléka 0 Ft.

(8) A működési célú pénzeszközátadások részletezését a rendelet 1/c. számú melléklete tartalmazza.

(9) A támogatásértékű működési kiadások részletezését a rendelet 1/d. számú melléklete tartalmazza.

3. A költségvetés további részletezése

3. § (1) Mátranovák Önkormányzata általános működésének, és ágazati feladatai támogatásának jogcímeit 2015. évre az 1/a számú melléklet. ismerteti.

(2) Az Önkormányzat nem tervez olyan fejlesztési célokat, melyek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: stabilitási törvény) rendelkezései alapján, mint adósságot keletkeztető ügylethez a Kormány hozzájárulás megszerzése szükséges, vagy szükséges lehet.

(3) A stabilitási törvény rendelkezései alapján adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeket az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig-, és az önkormányzat jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit az 1/b. melléklet tartalmazza.

(4) Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését, az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásainak felújításonkénti részletezését az 1/e. melléklet tartalmazza.

(5) A közfoglalkoztatottak létszámát, az önkormányzat engedélyezett létszámát, a 2.a, és a 2.b. melléklet tartalmazza.

(6) Az önkormányzat feladatonkénti előirányzatait a 3. melléklet a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami, államigazgatási feladatok szerinti bontásban tartalmazza.

(7) Az Európai Uniós támogatással megvalósuló programot az Önkormányzat nem tervez.

4. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

4. § (1) Hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.

(2) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző felelős.

(3) A jelen rendeletben és annak mellékleteiben meg nem határozott feladatokban Mátranovák Község Képviselő-testülete a polgármestert- utólagos beszámolási kötelezettséggel - 3.000 e/ Ft összeghatárig - kötelezettségvállalási joggal ruházza fel bevételi többletforrás, illetve kiadási megtakarítás terhére.

(4) A költségvetési szerv évközben a tervezett illetve a módosított előirányzatát meghaladó többletbevételéből az éves személyi juttatások és az azzal összefüggő munkaadókat terhelő járulékok előirányzatát legfeljebb

- a többletbevétellel összefüggő feladat elvégzéséhez szükséges, a személyi juttatások kivételével a közvetlen és a közvetett kiadásoknak az adott bevételből történő teljesítése után fennmaradó összeg erejéig és
- szerződés, megállapodás esetén az abban meghatározott összeggel a meghatározott időszakra emelheti.
(5) A költségvetési szerv vezetője előirányzat felhasználási hatáskörében a működési költségvetés között kiemelt előirányzatain belül átcsoportosítást hajthat végre, figyelemmel arra, hogy a változtatásműködési zavart nem okozhat.
(6) Az önkormányzat és költségvetési szervei által nyújtott nem normatív, céljellegű,működési és fejlesztési támogatások kedvezményezettjeinek nevére, a támogatás céljára, összegére, továbbá a támogatási program megvalósítási helyére vonatkozó adatokat, a támogatást odaítélő szervezetnek az önkormányzatnál helyben szokásos módon közzé kell tenni, legkésőbb a döntés meghozatalát követő hatvanadik napig.
(7) Nem kell közzé tenni a kettőszázezer forint alatti támogatási összeget-, amelyet az adott költségvetési évben egybe kell számítani.
(8) A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése az önálló költségvetési szervek tekintetében függetlenített belső ellenőr alkalmazásával történik az éves ellenőrzési munkatervben foglaltak alapján.
(9) Amennyiben az 1. §-ban meghatározott bevételi és kiadási főösszeg teljesítésének szaldójaként bevételi többlet jelenik meg, felhasználásáról a Képviselő-testület rendelet-módosításon keresztül vagy a következő évi költségvetésében dönt.

5. Átadott pénzeszközök államháztartáson kívülre

5. § (1.) Az államháztartáson kívüli támogatás értékű átadott pénzeszközök nyújtásának rendjét a vagyongazdálkodást szabályozó 9/2012. (VIII.30.) önkormányzati rendelet szabályozza.

(2.) Az államháztartáson kívüli források átvételéről 100.000,-Ft összegig – az alapítványi forrás kivételével – a polgármester dönt, s arról a soron következő ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
(3.) A 100.000,- Ft összeget meghaladó forrás átvételéről a képviselő-testület a polgármester előterjesztése és javaslata alapján határozattal dönt.
(4.) az államháztartáson kívüli forrás átvétele nem okozhat többlet költséget az önkormányzatnak.

6. Záró rendelkezések

6. § A rendelet 2015. február 15-én lép hatályba, rendelkezéseit 2015. január 1-jétől kell alkalmazni.

1. melléklet

1. számú melléklet

Mátranovák Önkormányzat 2015. évi tervezett
költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat csoportok szerint tartalmazó mérlege

Bevételek

Kiadások

Megnevezés

2015.évi
terv

Megnevezés

2015. évi
terv

Intézményi műk. bevételek

2 717

Személyi juttatások

53 577

Önk. sajátos műk. bev

111 025

Munkaad. terh. jár

14 667

- Helyi adók

104 800

Dologi kiadások

78 774

- Átengedett központi adók

3 000

Műk. kiadások. össz.

147 018

Gépjárműadó 40%

3 000

Tám. ért. műk. kiadás

62 758

SZJA

Műk. célú pe. áta.áh. kiv

4 000

- Egyéb bevétel

3 225

Működési bevétel összesen

113 742

Működési tám. össz.

66 758

Támogatások összesen

57 145

Felújítási kiadások

Feladat alapútámogatások I. jogcím

Felhalmozási kiadások

Normatív támogatások II. jogcím

54 160

Felh. célú pe. áta. áh. kiv.

Normatív támogatások III. jogcím

2 985

Részvény

Központosított (lakott külterület)

Felh. és tőkejell. bev. össz.

Felh. kiad összesen

Sajátos felhalm. és tőkebev.

Tőketörlesztés

Magánszemélyek kom. Adója

Kamatfizetés

Támog. értékű bev. össz.

42 889

Adósságszolg. összesen

Tám. értékű műk. bevétel

42 889

Általános tartalék

- ebből OEP-től átvett pénz

14 285

Céltartalék

- ebből Munkaügyi kp.

28 604

Tám. értékű felh. bev

Hitelek összesen

Tartalékok összesen

Működési célú hitelfelvétel

Felhal. célú hitelfelvétel

Előző évi visszatér.

Előző évi visszaf.köt

Előző évi pénzmaradvány

Bevételek mindösszesen

213 776

Kiadások mindösszesen

213 776

1.1 1.2. melléklet

1/1 sz. melléklet

Mátranovák Önkormányzat 2015. évi működési és felhalmozási bevételeinek
és kiadásainak mérlegszerű bemutatása

Működési célú bevételek

Működési célú kiadások

Működési bevételek

113 742

Működési kiadások

147 018

Költségvetési támogatás

57 145

Támog. értékű műk. kiadás

62 758

Támogatásértékű bevétel összesen

42 889

Műk. célú. pe. átad. áh. kiv

4 000

Előző évi pénzmaradvány

Működési hiteltörlesztés

0

Likviditási hitelfelvétel

Működési célú hitel kamata

0

Működési bevételek összesen

Tartalék

0

Működ. többlet/hiány összege

213 776

Működési kiadások össz.

213 776

1/2 sz. melléklet

Felhalmozási célú bevételek

Felhalmozási célú kiadások

Felhalmozási és tőke jellegű bevétel

Felhalmozási kiadások

Felhalmozási célú támogatás

Felhalmozási c. pe. Átadás (r.)

Felhalmozási célú pe. átvétel

Fejlesztési hiteltörlesztés

Előző évi pénzmaradvány

Kamatkiadás

Felhalmozási célú hitelfelvétel

Felhalm. bevételek összesen

Felhalm. kiadások össz.

Felhalmozási többlet/hiány összege

Mindösszesen

Mindösszesen

1/a. melléklet

1.a.sz.melléklet
Mátranovák Önkormányzata általános működésének, és ágazati feladatai támogatásának jogcímei 2015. évben
adatok Ft-ban

Jogcím

Mutató

Támogatás
összege

2014. év

2015. év

2014. év

2015. év

Normatív állami támogatások

I. 1. A települési önkormányzatok működésének általános támogatása I. jogcím összesen:

20 330 051

I.1. aa) önkormányzati hivatal működésének támogatása

I. b) Település-üzemeltetéshez kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása

1801

15 594 251

16 955 554

ba) A zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása

5 632 980

5 302 436

bb) Közvilágítás fenntartásának támogatása

5 409 120

6 112 000

bc) Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása

100 000

1 089 000

bd) Közutak fenntartásának támogatása

4 452 120

4 451 470

Beszámítás összege (-)

24 451 565

21 658 054

Beszámítással korrigált összeg

2 367 800

I.1.d. Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása

4 735 800

4 735 800

II Települési önkormányzatok egyes köznevelési támogatása

54.160 400
Adatok Ft-ban

Jogcím

Mutató

Támogatás összege

2014. év

2015. év

2014. év

2015. év

III. Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása

III. Jogcím összesen

1.) Rendszeres szociális segély 90%

Foglalkoztatást helyettesítő támogatás 80%

Lakásfenntartási támogatás

2.)Hozzájárulás pénzbeli szociális ellátásokhoz

5 436 957

3.) Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása

c.) szociális étkezés

4.) Kistelepülések szociális feladatainak támogatása

5.) Gyermekétkeztetés támogatása

6.) Települési önkormányzatok kulturális feladatainak ellátása (önyvtár)

7.) Települési önkormányzatok

1/b. melléklet

1/b . számú melléklet

Mátranovák Önkormányzat 2015. évi saját bevételeinek részletezése

Adatok ezer forintban

Jogcím

Bevétel jellege

2015. évi
előirányzat

Hiteltörlesztés lakásépítési, vásárlási kölcsönökből

Felhalmozási célú pe. Átv

Forgalomképes ingatlanok értékesítése

Felhalm. célú. bev

Felh. és tőke jellegű bevételek

0

Szociális étk. tér. díj

Intézményi ellátás díja

Intézményi ellátás díja összesen

0

Háziorvosi szolgálat bevételei

Alaptev. összefüggő bev.

300

Szemétszállítási díjak

Alaptev. összefüggő bev.

Sírhelydíjak

Alaptev. összefüggő bev.

Alaptev. összefüggő szolgáltat. bevételei összesen

300

Bérleti díjak

Bérleti díjak

3 040

Egyéb bevételek

Bérleti díjak

Bérleti díjak összesen

3 040

Egyéb bevételek (kamat, fénymásolás stb, ig. szolg. díj))

Egyéb bevételek

2 602

Egyéb bevételek összesen

2 602

Talajterhelési díj

Helyi adók

Magánszemélyek kommunális adója

Helyi adók

800

Iparűzési adó

Helyi adók

104 000

Pótlék

Helyi adók

Egyéb (gépjármű)

Helyi adók

3 000

Helyben maradó adók összesen

107 800

Egyéb sajátos bevételek összesen

Vállalkozási tevékenység bevétele

Vállalkozási tevékenység összesen

Saját bevételek összesen

113 742

Mátraterenye Önkormányzat 2015. évi támogatásértékű működési bevételeinek részletezése

Adatok ezer forintban

Jogcím

Bevétel jellege

2015. évi
előirányzat

TB alapoktól átvett pénzeszköz
Egészségügy működéséhez átvett pénzeszköz

Tám. értékű működ.bevétel

14 285

Elkülönített állami pénzalapoktól átvett pénzeszköz

Tám. értékű működ.bevétel

28 604

Támogatás értékű működési bevételek összesen

42 889

1/c. melléklet

1/c. számú melléklet
Működési célú pénzeszközátadás Áht-n kívülre 2015.

Pénzbeli ellátás

Megnevezése

típusa

Összege

Foglalkoztatást helyettesítő támogatás

Rendszeres ellátás

2 618

Rendszeres szociális segély

Rendszeres ellátás

496

Ápolási díj 1 fő méltányossági

Rendszeres ellátás

276

Önkormányzati segély ( krízishelyzet kezelő)

Eseti ellátás

2 000

Temetési segeély

Eseti ellátás

Köztemetés

Eseti ellátás

Ivóvízvezeték bekötési támogatás

Eseti ellátás

Lakáshozjutás és lakásfenntartás támogatása

Rendszeres ellátás

494

Rendszeres pénzbeli támogatás összesen

Eseti pénzbeli támogatás összesen

Pénzbeli támogatások összesen

5 884

1/d. melléklet

1/d. számú melléklet
Támogatás értékű működési kiadások 2015. év

Pénzeszközátadás célja

Összege

Kötelező feladatellátáshoz kapcsolódó szerződésen, megállapodáson alapuló támogatások

Kistérségi társulás (szociális és munkaszervezeti)

0

Mátrai Önkormányzati Társulás

62 758

Mátraterenyei Közös Hivatal

0

Civil szervezetek támogatása

4 000

Átadott pénzeszközök összesen

66 758

1/e. melléklet

1/e melléklet
2015. év fejlesztési céljai
(adósságot keletkeztető ügylet megkötése nem válik szükségessé)

Feladat megnevezése

Összeg (e/Ft)

Felújítási kiadás

Felhalmozási kiadás


Összesen:

0

2/a. melléklet

Közfoglalkoztatottak 2015. évi létszám előirányzata

Szakfeladat

Jóváhagyott létszám ( fő)

Létszámhoz kapcsolódó

Száma

Megnevezése

Gazdálkodási jogkör

Teljes munkaidős

Részmunkaidős

Összesen (fő)

Bérköltség e/Ft

890443

Közmunka

Részben önálló

68

0

68

22 523

Összesen:

68

0

68

22 523

2/b. melléklet

Önkormányzat 2015. évre jóváhagyott létszámkerete

Szakfeladat

Jóváhagyott létszám
2015. év

Összesenből
2015. év

száma

megnevezése

teljes munka-idős

rész munka-idős

állományba nem tartozó

Összesen

Ágazat
Specifikus
Munka
kör

Határozott
idejű

Önkormányzati jogalkotás

1

6

7

7

Védőnői szolgálat

1

1

Házi orvosi szolgálat

2

2

2

Eü. Ell. összesen:

1

2

3

2

Város és község
gazdálkodás

6

1

69

76

68

Hivatal összesen:

8

1

77

86

77

3. melléklet

Mátranovák Önkormányzat 2015. évi tervezett
költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat csoportok szerint tartalmazó mérlege
kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok szerinti bontásban

Bevételek

Kiadások

2015. évi
terv

2015. évi
terv

Megnevezés

kötelező

önként
vállalt

államigazgatási

Megnevezés

kötelező

önként
vállalt

államigazgatási

Intézményi műk. bevételek

2 717

Személyi juttatások

53 577

Önk. sajátos műk. bev

111 025

Munkaad. terh. jár

14 667

- Helyi adók

104 000

Dologi kiadások

67 886

10 888

- Átengedett központi adók

3 000

Műk. kiadások. össz.

136 130

10 888

0

Gépjárműadó 40%

3 000

Tám. ért. műk. kiadás

8 598

54 160

Kommunális adó

800

Műk. célú pe. áta.áh. kiv

4 000

- Egyéb bevétel

3 225

Működési bevétel összesen

113 742

0

Működési tám. össz.

8 598

4 000

54 160

Támogatások összesen

0

57 145

Felújítási kiadások

I. jogcím

0

Felhalmozási kiadások

II.. Jogcím (ökoktatás: óvoda)

54 160

Felh. célú pe. áta. áh. kiv.

III. jogcím ( szociális)

2 985

Részvény

IV Központosított (Lakott költerület)

0

Felh. és tőkejell. bev. össz.

Felh. kiad összesen

Sajátos felhalm. és tőkebev.

Tőketörlesztés

Magánszemélyek kom. Adója

Kamatfizetés

Támog. értékű bev. össz.

42 889

Adósságszolg. összesen

Tám. értékű műk. bevétel

42 889

Általános tartalék

- ebből OEP-től átvett pénz

14 285

Céltartalék

- ebből Munkaügyi kp.

28 604

Tám. értékű felh. bev

Hitelek összesen

0

Tartalékok összesen

Működési célú hitelfelvétel

Felhal. célú hitelfelvétel

0

Előző évi visszatér.

0

Előző évi visszaf.köt

Előző évi pénzmaradvány

Bevételek mindösszesen

156 631

0

57 145

Kiadások mindösszesen

144 728

14 888

54 160

1

Az önkormányzati rendeletet a Mátranovák Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (IV. 29.) önkormányzati rendelete 5. §-a hatályon kívül helyezte 2022. április 30. napjával.