Kiskunmajsa Város Önkormányzat Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvénye (továbbiakban Alaptörvény) 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az Államháztartásról szóló (továbbiakban Áht.)  2011. évi CXCV.. Tv. 91.§. (1) alapján, valamint az Államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Kormányrendeletben (továbbiakban Ávr.) meghatározottak figyelembe vételével a könyvvizsgáló, a Képviselő-testület Pénzügyi és Városfejlesztési Bizottsága, Esélyegyenlőségi és Szociális Bizottsága, Ifjúságnevelési, Közművelődési Jogi és Sport  Bizottsága véleményének kikérésével Kiskunmajsa Város Önkormányzata 2014. évi költségvetésének végrehajtásáról az alábbi rendeletet alkotja. 

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, a Polgármesteri Hivatalra, az Önkormányzat által irányított egyéb költségvetési szervekre.

2. Az önkormányzat  zárszámadásának főösszegei

2.  §  A Képviselő-testület az Önkormányzat 2014. évi költségvetésének végrehajtásáról  szóló beszámolót

2.586.916,0  ezer Ft bevétellel és

                                                  2.149.774,0  ezer Ft kiadással

jóváhagyja az 1. számú mellékletben foglalt összevont költségvetési mérlegnek megfelelően szöveges indoklással. A teljesült költségvetési bevételek összege  1.899.379,0 eFt, a teljesült kiadásokból a költségvetési kiadások összege  1.656.051,0 eFt, a költségvetési többlet összege  243.328,0 eFt. A finanszírozási célú kiadások összege 493.723,0 eFt, a finanszírozási célú bevételek összege 687.537,0 eFt, mely belső finanszírozásból származó 394.392,0 eFt maradvány, 20.345,0 eFt államháztartáson belüli megelőlegezés, 272.800,0 eFt betét visszavonása miatti bevétel, külső finanszírozás nem volt, a finanszírozási célú többlet 193.814,0 eFt. A költségvetési és finanszírozási célú többlet együtt mutatja az Önkormányzat 437.142,0 eFt többletét. Kiskunmajsa Város Önkormányzata 2014. évi bevételeit előirányzat csoportok és kiadásait előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 2. sz. mellékletnek megfelelően jóváhagyja.

3. § Az Önkormányzat, a Polgármesteri Hivatal és az önkormányzat által irányított egyéb költségvetési szervek teljesített bevételeit előirányzat csoportonként és kiadásait előirányzat csoportonként, kiemelt előirányzatonként, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és állami feladatok bontásban, a beruházásokat beruházásonként, a felújításokat felújításonként a 3-8. számú mellékletekben foglaltaknak megfelelően jóváhagyja. A beruházások, felújítások részletezését a 3/c-8/c. mellékletek szerint hagyja jóvá, a lakosságnak nyújtott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat a 3/a-8/a mellékletek szerint, az egyéb működési és felhalmozási célú kiadásokat a 3/b-8/b. számú mellékletek szerint.

3. EU-s projektek bevételei, kiadásai

4. § Az Önkormányzat, a Polgármesteri Hivatal és az Önkormányzat által irányított egyéb költségvetési szervek Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait és az ehhez történő hozzájárulásokat a 3/e-8/e. számú mellékletek szerint hagyja jóvá.

4. Az Önkormányzat létszám adatai

5. § Az önkormányzat tényleges közfoglalkoztatotti létszámát, főállású választott tisztségviselőinek létszámát az 1. sz. melléklet, a Polgármesteri Hivatal és az Önkormányzat által irányított egyéb költségvetési szervek tényleges közfoglalkoztatotti és foglalkoztatotti létszámát a 9. sz. melléklet szerint állapítja meg.

5. Tartalékok

6. § Az Önkormányzat, a Polgármesteri Hivatal és az önkormányzat által irányított egyéb költségvetési szervek cél- és általános tartalékát működési és felhalmozási bontásban a 3/d.-8/d. sz. mellékletek tartalmazzák feladatonkénti részletezettséggel, melyből megállapítható az év közben fel nem használt előirányzat összege. 

6. Az Önkormányzat költségvetési maradványa

7. § Az Önkormányzat, a Polgármesteri Hivatal és az önkormányzat által irányított egyéb költségvetési szervek 2014. évi maradványát az 10. számú melléklet állapítja meg külön szöveges indoklással együtt.

7. Többéves kihatással járó feladatok

8. § Az Önkormányzat több éves kihatással járó döntéseinek teljesítését évenkénti bontásban és összesítve a 11. és 11/a. számú melléklet szerint fogadja el a szöveges indoklással együtt.

8. Hitelállomány és adósságszolgálat

9. § Az Önkormányzat adósságának állományát lejárat, a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCVI. törvény (továbbiakban: Stabilitási törvény) 3.§-a szerinti adósságot keletkeztető ügyletek, bel- és külföldi irányú kötelezettségek szerinti bontásban a 12. számú melléklet szerint fogadja el szöveges indoklással. A 2014. évi fejlesztési célok várható együttes előirányzatait a Stabilitási törvény 3. § (1) bekezdése alapján, melyek megvalósításához adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé a 3/f. sz. melléklet tartalmazza, mely nemleges. Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit és saját bevételeit a futamidő végéig, kezesség érvényesíthetőségéig a Stabilitási törvény 3. § (1) bekezdése, valamint az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011.(XII.30.) Korm. rendelet alapján a 3/g. sz. melléklet szerint hagyja jóvá. A 13. sz. melléklet szerint fogadja el az Áht. 29/A§-a szerinti tervszámoknak megfelelően a költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatainak keretszámait főbb csoportonként és a tervszámoktól történő eltérést szöveges indoklással.

8. Normatív állami támogatások

10.§ (1) Az Önkormányzat a 2014. évi központi költségvetésből  járó támogatásokkal a 2014. évi költségvetési törvény 2. sz. melléklete szerinti jogcímekkel történő elszámolást a 14. számú mellékletben foglaltak szerint elfogadja, mely alapján az önkormányzatnak 323.276 forint  befizetési kötelezettsége van.

(2) Az önkormányzat  2014. évi központi költségvetésből járó támogatásokkal a 2014. évi költségvetési törvény 3. sz. melléklete szerinti jogcímekkel történő elszámolást a 15. számú melléklet szerint hagyja jóvá, mely szerint az önkormányzatnak 904.000 forint a befizetési kötelezettsége. 

10. Közvetett támogatások

11. § Az Önkormányzat által adott közvetett támogatások összegét a 16. számú melléklet szerint tudomásul veszi  szöveges indoklással együtt.

11. Önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek és részesedések

12. § Az Önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek és részesedések alakulásának bemutatását a 17. sz. melléklet szerint elfogadja szöveges indoklással.

12. Pénzeszközváltozás

13. § Az Önkormányzat pénzkészletének változását a tárgyévi pénzforgalmi bevételek és kiadások függvényében a 18. számú melléklet tartalmazza szöveges indoklással.

13. Vagyonkimutatások

14.§ (1) Kiskunmajsa Város Önkormányzatának összevont vagyonkimutatását a mérlegben szereplő eszközökről a 19. számú melléklet szerint fogadja el. A kimutatás tartalmazza a vagyon forgalomképesség szerinti megbontását, az üzemeltetésre átadott eszközök cégenkénti megbontását, a költségvetési szervenkénti vagyon megoszlást a 19/a-19/d sz. mellékletek szerinti részletezettségben.

(2) Az Önkormányzat összevont vagyonkimutatását a mérlegben szereplő forrásokról a 20. és 20/a. számú melléklet tartalmazza költségvetési szervenként is részletezve.

(3) A város összevont vagyonkimutatása alapján a mérlegben szereplő eszközök és források 2014 .XII. 31-i állománya  8.278.114,0 eFt a 21. számú melléklet szerint.

A város részletes vagyonkimutatása a Polgármesteri Hivatal Pénzügyi Osztályán (Kiskunmajsa, Fő u. 82.) ügyfélfogadási időben megtekinthető. A vagyonkimutatásokhoz külön szöveges indoklás készült.

15. § Az Önkormányzat összevont vagyonkimutatását a mérlegben nem szereplő eszközökről és kötelezettségekről a 22. számú melléklet szerint fogadja el.

14. Záró rendelkezések

16. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

Kiskunmajsa, 2015. május 29.

                  Ábrahám Fúrús András                                   Dr. Tóth-Péli Emőke

                         polgármester                                                         jegyző

A rendelet kihirdetve:

Kiskunmajsa, 2015.  május 29. 

                                                                                          Dr. Tóth-Péli Emőke

                                                                                                     jegyző