Palotás Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés d) és f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1.§  A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az Önkormányzat költségvetési szerveire.

2.§  Az Önkormányzat költségvetésének címrendjét az alábbiak szerint állapítja meg:

/1/   Önkormányzat

/2/    Az Önkormányzat gazdasági szervezettel rendelkező költségvetési szerve:

Palotási Közös Önkormányzati Hivatal 

/3/  Az Önkormányzat gazdasági szervezettel nem rendelkező költségvetési szerve:

Mihályfi Ernő Művelődési Ház és Könyvtár

Az Önkormányzat és költségvetési szerveinek

2015. évi összesített bevételei és kiadásai költségvetési mérlege  

3.§ /1/  A Képviselő-testület  az  Önkormányzat  - beleértve  a  költségvetési szerveit -  2015. évi önkormányzatra összesített   

a./ Tárgyévi költségvetési bevételi főösszegét   243.624.000 forintban

b./  Tárgyévi költségvetési kiadási  főösszegét  296.834.000 forintban

c./   Költségvetési hiányát, egyenlegét              53.210.000 forintban

          állapítja meg.        

/2/ Az Önkormányzat összevont költségvetési mérlegét az 1/a. melléklet tartalmazza.

Az Önkormányzat tárgyévi bevételeinek és tárgyévi kiadásainak költségvetési szervenkénti részletezését előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatonként az 1/b. melléklet tartalmazza.

Tárgyévi összesített bevétel                                                    296.834.000 forint

Ebből költségvetési bevételek                                                 243.624.000 forint

melyből működési költségvetési bevétel                                  170.693.000 forint

felhalmozási költségvetési bevétel                                            72.931.000 forint

finanszírozási bevétel                                                              53.210.000 forint

melyből működési finanszírozási bevétel                                  33.210.000 forint

felhalmozási finanszírozási bevétel                                          20.000.000 forint

Tárgyévi összesített kiadás                                                    296.834.000 forint

Ebből költségvetési kiadások                                                 296.834.000 forint

melyből működési költségvetési kiadás                                  166.776.000 forint

felhalmozási költségvetési kiadás                                          130.058.000 forint

finanszírozási kiadás                                                                            0 forint

/3/  Az állami támogatások 2015. évi összegét a 2/a. melléklet, az Általános Iskola kedvezményes étkezére jutó állami támogatását valamint a Palotási Gyermeklánc Óvoda állami támogatásának részletezését a 2/b. mellékletek tájékoztató jelleggel tartalmazzák.

/4/  Uniós támogatással megvalósuló programok, projektek adatait a 3. melléklet tartalmazza.

Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételeinek és kiadásainak,

 valamint a létszámok meghatározása

4. § A 3. §-ban megállapított bevételek közül az intézményi tevékenységi és az egyéb bevételeket, a támogatásokat, valamint a támogatásértékű bevételeket, a költségvetési szervenkénti kiadási előirányzatokat, a felhalmozási kiadásokat, az EU támogatásával megvalósuló projektek bevételeit, a létszámkeretet az alábbiak szerint állapítja meg: 

Önkormányzat  költségvetése

5.§ /1/ Az Önkormányzat bevételi és kiadási előirányzata tartalmazza költségvetési szervekhez nem tartozó feladatra tervezett tevékenységek bevételi és kiadási előirányzatait és költségvetési szerveinek támogatását.

/2/ Az Önkormányzat tárgyévi bevétele                             290.026.000 forint

Ebből költségvetési bevétel                                              238.170.000 forint

melyből működési költségvetési bevétel                            165.239.000 forint

felhalmozási költségvetési bevétel                                      72.931.000 forint

finanszírozási bevétel                                                        51.856.000 forint

melyből működési finanszírozási bevétel                            31.856.000 forint

felhalmozási finanszírozási bevétel                                    20.000.000 forint

/3/  Az Önkormányzat tárgyévi kiadása                              290.026.000 forint

Ebből költségvetési kiadás                                               244.949.000 forint

melyből működési költségvetési kiadás                             118.142.000 forint

felhalmozási költségvetési kiadás                                     126.807.000 forint

finanszírozási kiadás                                                         45.077.000 forint

melyből irányító szervi támogatás                                      45.077.000. forint

/4/  A bevételek és kiadások előirányzat csoportonkénti részletezését a 4/a melléklet, feladatonkénti részletezését tájékoztató jelleggel a 4/b és 4/c mellékletek tartalmazzák.

/5/ Az önkormányzaton tervezett tevékenységek engedélyezett létszámkerete: 18 fő. A közfoglalkoztatásra tervezett kiadás és bevétel a jelenleg foglalkoztatottak létszámát tartalmazza, 13 fő 2015. február 28-ig, valamint az állami támogatásból közfoglalkoztatás önerejére jutó létszámot.

/6/  Az önkormányzat által 2014. december 31-ig felvett hitelállomány alakulását a 4/d. melléklet tartalmazza. Az önkormányzatnak 2015. évben hitelállománya nincs.

Palotási Közös Önkormányzati Hivatal     

költségvetése   

6.§ /1/ A Közös Önkormányzati Hivatal előirányzat csoportonként és kiemelt előirányzatonkénti költségvetését az 5. melléklet tartalmazza.

/2/  A Közös Önkormányzati Hivatal tárgyévi bevétele               36.983.000 forint

Ebből költségvetési bevétel                                                         816.000 forint

melyből működési költségvetési bevétel                                       816.000 forint

felhalmozási költségvetési bevétel                                                         0 forint

finanszírozási bevétel                                                             36.167.000 forint

melyből működési finanszírozási bevétel                                  36.167.000 forint

felhalmozási finanszírozási bevétel                                                        0 forint

/3/  Az Közös Önkormányzati Hivatal tárgyévi kiadása              36.983.000 forint

Ebből költségvetési kiadás                                                     36.983.000 forint

melyből működési költségvetési kiadás                                   34.094.000 forint

felhalmozási költségvetési kiadás                                             2.889.000 forint

finanszírozási kiadás                                                                           0 forint

/4/ Közös Önkormányzati Hivatal engedélyezett létszámkerete teljes munkaidőben foglalkoztatott 9 fő, 1 fő részmunkaidőben foglalkoztatott hivatalsegéd (1 fő napi 6 óra, átszámítva 0,75 létszám).

/5/ A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetését Palotás, Kisbágyon és Szarvasgede Községek Képviselő-testületei együttes ülésen 2015. február 12-én fogadták el.

/6/ 2015. évi köztisztviselői illetményalap 38.650 Ft. A 2015. évi megállapított köztisztviselői illetménykiegészítés 15%, mérlegképes könyvelői szakképesítési pótlék az illetményalap 40 %-a. Alanyi jogú cafetéria juttatás a 2011. évi CXCIX. törvény 151.§-a alapján került megtervezésre, melynek éves összege 2015.évre köztisztviselőnként 200 000 Ft/év közterhekkel.(nettó 147.000 + közterhei)

Mihályfi Ernő Művelődési Ház és Könyvtár költségvetése

7.§ /1/ Az Művelődési Ház előirányzat csoportonként és kiemelt előirányzatonkénti költségvetését a 6/a melléklet a feladatonkénti előirányzatait tájékoztató jelleggel a 6/b. mellékletek tartalmazzák.

/2/  A Művelődési Ház tárgyévi bevétele            14.902.000 forint

Ebből költségvetési bevétel                              4.638.000 forint

melyből működési költségvetési bevétel            4.638.000 forint

felhalmozási költségvetési bevétel                     0 forint

finanszírozási bevétel                                      10.264.000 forint

melyből működési finanszírozási bevétel           10.264.000 forint

felhalmozási finanszírozási bevétel                    0 forint

/3/  A Művelődési Ház tárgyévi kiadása             14.902.000 forint

Ebből költségvetési kiadás                              14.902.000 forint

melyből működési költségvetési kiadás            14.540.000 forint

felhalmozási költségvetési kiadás                        362.000 forint

finanszírozási kiadás                                                    0 forint

/4/ A Művelődési Ház engedélyezett létszámkerete 2 fő.

Palotás székhellyel működő önkormányzati társulások költségvetése

8.§ /1/  A Palotási Gyermeklánc Óvoda 2015. évi költségvetését a Palotás és Kisbágyon Óvodai Intézményfenntartó Társulás, mint fenntartó társulás az 1/2015 (II.05.) határozatával fogadta el. Palotás Község Önkormányzata a köznevelési és gyermekétkeztetésre jutó 42 643 000 forintos állami támogatást átadja az Intézményfenntartó Társulás részére. Palotás Község Önkormányzatának állami támogatáson felüli önkormányzati hozzájárulása 4 588 000 forint.

/2/ A Palotási Mikrotérségi Gyermekjóléti és Családsegítő Társulás 2015. évi költségvetését a Társulási Tanács az 2/2015. (I.29) határozatával fogadta el. Palotás Község Önkormányzata a családsegítés és gyermekjóléti feladatok támogatása jogcímen kapott 8 158 000 forint átadja a fenntartó Társulás részére.

Több éves kihatással járó feladatok

 9.§  /1/ Palotás Község Önkormányzata több éves kihatással járó feladatainak előirányzatát tájékoztató jelleggel a 7/a melléklet tartalmazza.

/2/ A 2011. évi CXCV. törvény 29./A § szerinti saját bevétel és adósságot keletkeztető ügyletekből eredő 3 évre várható kötelezettségeket valamint a hitelfelvételi korlátra vonatkozó kimutatást a 7/b melléklet tartalmazza.

/3/  A 2015. évi költségvetés kötelező és önként vállalt feladatok szerinti megbontását a 7/c melléklet tartalmazza.

/4/ A költségvetési év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről az előirányzat felhasználási ütemtervet a 8. melléklet szerint fogadja el a Képviselő-testület.

Közvetett támogatások

10.§  A képviselő-testület a közvetett támogatásokat a 9. melléklet szerinti részletezettséggel hagyja jóvá.

Költségvetési hiány belső  finanszírozása

11.§ /1/ A költségvetési hiány belső finanszírozással az előző évi pénzmaradvány igénybevételével,  valamint a lekötött betét visszavezetésével történik.

/2/  Az Önkormányzat  2014. évi költségvetési maradványa           31.856 000 forint

                                               Lekötött betét                             20.000.000 forint

A  Közös Önkormányzati Hivatal 2014. évi

költségvetési maradvány                                                            260. 000 forint

A Mihályfi Ernő Művelődési Ház és Könyvtár 2014. évi

költségvetési  maradványa                                                       1.094.000 forint

A költségvetési maradványok valamint a lekötött betét előirányzat szintjén igénybevételre kerültek a 2015. évi költségvetésben, a maradvány jóváhagyására a 2014. évi zárszámadás keretében kerül sor.

Tartalék

12.§ A 2015. évi költségvetésben a tervezett tartalék összege 5.600.000 forint.

Költségvetési létszámkeret önkormányzati szinten

 13. § /1/ Az Önkormányzat  összesített létszámkeretét a Képviselő-testület 30 főben állapítja   meg az alábbiak szerint:

• Közös Hivatal ( 9,75)                            10 fő
• Művelődési Ház és Könyvtár                  2 fő
  
• Önkormányzati feladatok (4,7)               5 fő

(1 fő polgármester, 1 fő védőnő, 2 fő gondozónő, l fő élelmezésvezető 8 hónapra, 1 fő rehabilitációs foglalkoztatott 2015. január 14-ig )

• Közfoglalkoztatás                                13 fő
  

Általános rendelkezések

14.§     Az Önkormányzat és intézményei bevételeit meghatározó 2015. évi díjak összegét a Képviselő-testület  a 11. melléklet  szerint állapítja meg a 2014. évi szinten.

15.§ Az Önkormányzat intézményeiben dolgozó közalkalmazottak részére biztosított juttatások:

Cafetéria éves kerete: nettó 102.000.- Ft/év/ a teljes munkaidőben foglalkoztatott közalkalmazottak részére és ennek közterhei. A 25.000.- Ft/ év munkaruha juttatásra jogosultak esetében a cafetéria évi összege nettó 83.000.- Ft. valamint közterhei. A közalkalmazottak részére cafetériában biztosított juttatások: Erzsébet–utalvány, Széchenyi-pihenőkártya, iskolakezdési támogatás.

Költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

16.§ /1/ Az Önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai évközben megváltoztathatók.

/2/ A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

/3/ Ha évközben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített pénzalap az Önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatni köteles. A Képviselő-testület legkésőbb a zárszámadási rendelet elfogadásáig dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

/4/ A költségvetésben nettó 1.000.000.- Ft feletti felhalmozási, nagyobb karbantartási feladatok, tárgyi eszközök beszerzésének kötelezettségvállalása előtt a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával köthető kiviteli, szállítói szolgáltatási szerződés.

A 2011. évi CXCIV. tv. előírása alapján előzetes adósságállomány növelő ügyletről illetve a törvényben meghatározott ügyletek esetén a Képviselő-testület előzetes engedélye szükséges.

/5/ Pénzügyi előirányzattal nem tervezett, de megvalósításra váró feladatokra pályázati lehetőségek ismeretében a képviselő-testület saját forrást biztosító döntésével vállalható kötelezettség a 2015. évi költségvetésben.

/6/  A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmenetileg szabad rendelkezésű pénzeszközöket, illetve a többlet bevételeket tartós betétbe helyezze el.

17.§  Az önkormányzati gazdálkodás során a költségvetési rendeletben tervezett és az évközben létrejött hiány finanszírozásának módja a 2014. évi tervezett költségvetési maradvány igénybevétele, lekötött betét visszavezetése. Az önkormányzat működőképességet veszélyeztető helyzet esetén kiegészítő állami támogatási igényt nyújt be a 2015. évi költségvetésről szóló törvény 4.sz.melléklet IV. pontja alapján.

18.§ /1/A Képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja a tartalék felhasználásának, átcsoportosításának jogát, közfoglalkoztatással kapcsolatos megállapodások megkötését, pályázati többletbevételek felhasználását a pályázott összeg és elfogadott saját forrás erejéig. Az előirányzat átcsoportosítási jogkört a 10. melléklet tartalmazza.

/2/ A költségvetési szervek saját előirányzat módosítási hatáskörükben a bevételi és kiadási előirányzatuk fő összegét, a kiemelt előirányzatokat és a megfelelő részelőirányzatokat felemelhetik a tervezett előirányzatot meghaladó többletbevételükből (pl. pályázat útján nyert összeggel). 

A költségvetési szervek a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat változtatást 8 napon belül kötelesek a Jegyzőhöz írásban bejelenteni, akinek előkészítésében a polgármester a Képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja.

Záró rendelkezés

19.§ /1/ E rendelet kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2015. január 1-től kell alkalmazni.            

                          Szabó  Mihály                                               dr. Tóth Gabriella

                           polgármester                                                       jegyző