Bakonyjákó Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény  32. cikk (2) bekezdésében meghatározott ere-

deti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva,

a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. § (1) Bakonyjákó Község Önkormányzat Képviselő-testületének (továbbiakban: Képviselő-testület) a 2015. évi

            költségvetéséről szóló rendelete (továbbiakban: Rendelet) hatálya a Képviselő-testületre, annak bizottságaira

            terjed ki.

       (2) A költségvetési rendelet elkülönítetten tartalmazza Bakonyjákó Község Önkormányzat (a továbbiakban: Ön-

            kormányzat) önkormányzati szintre összesített költségvetését.

2. Az Önkormányzat saját költségvetése

2. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2015. évi költségvetési főössze-

            gét 55.045 ezer forintban állapítja meg.

       (2) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésének fő számai:

               a)  a költségvetési bevételek összege:             55.045 ezer forint,

               b) a költségvetési kiadások összege:               55.045 ezer forint,

     c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete - 0 ezer fo-

         rint.

       (3) Az Önkormányzat költségvetési bevételeit a 1. melléklet tartalmazza.

       (4) Az Önkormányzat költségvetési kiadásait a 2.  melléklet tartalmazza.

3. § (1) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2015. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

          a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:              24.781 ezer forint,

          b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:                  0 ezer forint,

          c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                              14.520 ezer forint,

          d) B4. Működési bevételek:                                                                  3.234 ezer forint,

          e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                    0 ezer forint,

          f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                             7.600 ezer forint,

          g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                              0 ezer forint,

          h) Költségvetési bevételek összesen:                                                   50.135 ezer forint.

       (2) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó bevételeiből:

              a) a kötelező feladatok bevételei:                                                         50.135 ezer forint,

              b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                                         0 ezer forint,

              c) az államigazgatási feladatok bevételei:                                                      0 ezer forint.

       (3) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

              a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport:                          50.135. ezer forint,

              b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport:                               0 ezer forint.

4. § (1) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2015. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

          a) K1. Személyi juttatások:                                                                  14.371 ezer forint,

     b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:       3.889 ezer forint,

          c) K3. Dologi kiadások:                                                                       21.173 ezer forint,

          d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                       4.070 ezer forint,

          e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                   8.135 ezer forint,

          f) K6. Beruházások:                                                                                 531 ezer forint,

          g) K7. Felújítások:                                                                                   450 ezer forint,

          h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                               2.426 ezer forint,

          i) Költségvetési kiadások összesen:                                                     55.045 ezer forint.

      (2) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásaiból:

              a) a kötelező feladatok kiadásai:                                                          55.045 ezer forint,

              b) az önként vállalt feladatok kiadásai:                                                          0 ezer forint,

              c) az államigazgatási feladatok kiadásai:                                                       0 ezer forint.

      (3) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

              a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport:                             51.638 ezer forint,

              b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:                           3.407 ezer forint.

      (4) A 3. § (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a

           helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat és az (1)

           bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket a 3. melléklet tartalmazza.

5. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó – közfoglalkoztatottak nélküli – 

            létszám-előirányzatát 2015. évre az alábbiak szerint állapítja meg:

               a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 4 fő,

               b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 4 fő.

       (2) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésében közfoglalkoztatottként foglalkozta-

            tottak 2015. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata 4 fő.

3. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

6. § A polgármester 500 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem

       szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó dönté-

       séről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

7. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket az Önkormányzat által irányított költségvetési szervek

            tekintetében az intézményvezetők gyakorolják. Amennyiben év közben az intézmény költségvetésében előre

            nem tervezett jelentős bevétel keletkezik az intézményvezető joga, hogy a keletkezett pénzügyi többletet a

            számlavezető pénzintézeténél betétként elhelyezze.

       (2) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket az Önkormányzat összesített költségvetésében szerep-

            lő finanszírozási kiadások tekintetében a Képviselő-testület gyakorolja.

       (3) A (2) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nél-

            kül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a tes-

            tületet tájékoztatni köteles.

8. § (1) A finanszírozási bevételeken belül a betét megszüntetésének jogkörét az Önkormányzat által irányított költ-

            ségvetési szervek tekintetében az intézményvezetők gyakorolják. Az intézményvezető az irányító szervi tá-

            mogatást, mint finanszírozási bevételt a költségvetésében meghatározott kiadásokra jogosult felhasználni.

            Az intézményi pénzmaradvány igénybevételéről, a finanszírozási bevétellel kapcsolatos jogkör gyakorlása so-

            rán a jogszabályokban meghatározott módon rendelkezhet.

       (2) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket az Önkormányzat összesített költségvetésében szerep-

            lő finanszírozási bevételek tekintetében a Képviselő-testület gyakorolja.

       (3) A (2) bekezdés alól kivételt képeznek:

      a) a likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozásoktól 500 ezer forint értékhatárig,

                b) a betétek megszüntetése értékhatár nélkül.

  A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az a) és b) pontban meghatározott finanszírozási bevéte-

  lekre vonatkozó döntés jogkörének gyakorlására.

9. § (1) A Képviselő-testület fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve

            kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát.

       (2) Az Önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő kiemelt kiadá-

            si előirányzatait, illetve a kiemelt kiadási előirányzatokon belül a rovatok közötti kiadási előirányzatait saját ha-

            táskörben átcsoportosíthatja. Az átcsoportosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi

            előírásokat.

10. § (1) A Képviselő-testület fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és

              kiadási előirányzatok módosításának jogát.

         (2) Az Önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő költségveté-

              si kiadási és bevételi előirányzatait saját hatáskörben módosíthatja. A módosításnál az intézmény köteles

              betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.

11. § A Képviselő-testület a 9. § (2) bekezdés szerinti előirányzat átcsoportosítás és a 10. § (2) bekezdés szerinti

        előirányzat módosítás miatt:

            a) az 1-6. hónapban bekövetkezett változások alapján augusztus 25-ig,

  b) a 7-12. hónapban bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló elkészítésének ha-    

      táridejéig (és december 31-i hatállyal) módosítja a költségvetési rendeletét.

12. § (1) A Képviselő-testület 2015. évre az Önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az aláb-

              biakat határozza meg:

         a) a köztisztviselők illetményalapja megegyezik a Magyarország 2015. évi központi költségvetéséről szó-

             ló törvényben (továbbiakban: költségvetési törvény) meghatározott illetményalappal,

         b) a köztisztviselők cafetéria juttatás kerete a munkáltatót terhelő közterhekkel együtt - a költségvetési

             törvényben meghatározott maximális határ figyelembe vételével – 200 ezer Ft/év/fő.

4. Záró rendelkezések

13. § A Rendelet 2015. március 1. napján lép hatályba.

Költségvetési és finanszírozási bevételek (= 64 + 30):                                                                                          55.045

3. számú melléklet a 3/2015.(II.25.) önkormányzati rendelethez

Egyes kiemelt bevételi előirányzatok egységes rovatrend szerint

1. B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

Adatok ezer forintban

2. B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

Adatok ezer forintban

3. B3. Közhatalmi bevételek

Adatok ezer forintban