Istenmezeje Község Önkormányzata Képviselő-testülete

 3/2015.(II.13.)önkormányzati rendelete

Istenmezeje Község Önkormányzata 2015. évi

költségvetéséről

Istenmezeje Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. 23.§ (1) bekezdése, az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII.31.) Korm. rendelet és Magyarország 2014. évi költségvetéséről szóló 2014. évi C. törvény alapján, a következőket rendeli el:

1.§.

(1) A rendelet hatálya kiterjed Istenmezeje Község Önkormányzata Képviselő-testületére, annak bizottságaira az Istenmezejei Közös Önkormányzati Hivatalra, valamint az Istenmezejei Napköziotthonos Óvodára.

(2) A képviselő-testület a címrendet az alábbiak szerint állapítja meg:

               Önálló címet alkot:

• Istenmezejei Közös Önkormányzati Hivatal,
• Istenmezejei Napköziotthonos Óvoda
• Önkormányzat tevékenységei gyűjtőnév.

(3) Istenmezeje Község Önkormányzata bevételeinek címrendes bemutatását a 9.számú melléklet, kiadásainak címrendes bemutatását a 10. sz. melléklet tartalmazza. A címrendes listát a 8.számú melléklet tartalmazza.

2.§.

(1) Istenmezeje Község Önkormányzata költségvetésének

a.) tárgyévi költségvetési bevételét                                                    166.088.000 Ft-ban,

    aa.) működési költségvetési bevételét                                166.088.000 Ft-ban,

b.) tárgyévi költségvetési kiadását                                                     166.088.000 Ft-ban,

    ba.) működési költségvetési kiadását                                 166.088.000 Ft-ban,

     állapítja meg.

(2) Istenmezeje Község Önkormányzat Képviselő-testülete a 2015. évi általános tartalékot 2.648.000 Ft összegben, az infrastrukturális céltartalékot 10.000.000 Ft összegben hagyja jóvá.

3.§.

(1)Az önkormányzat 2015. évi költségvetésének bevételi előirányzatai főbb jogcímenként:

I. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK(1.+2.)                                                                22.255.000,-

  1. Intézményi műk. bevételek                                                                              12.055.000,-

  2. Önkorm. közhatalmi bevételei (2.1.+…+2.4.)                                                 10.200.000,-

    2.1.Illetékek                                                                                                  ---

    2.2.Helyi adók                                                                                7.000.000,-

    2.3.Átengedett központi adók                                                        2.700.000,-

    2.4.Bírságok,pótlékok,egyéb sajátos bev.                                          500.000,-

II. TÁMOGATÁSOK                                                                                       126.295.000,-

  1. Helyi önk. ált. működésének és ágazati felad. tám.                                   126.295.000,-

    1.1. Helyi önk. működésének ált. támogatása                              88.171.000,-

    1.2. Tel. önk. egyes köznevelési és gyermekétk.felad. tám.         17.745.000,-

    1.3. Tel. önk. szoc. és gyermekjóléti felad. tám.                           18.570.000,-

    1.4. Tel. önk. kulturális feladatainak támogatása                           1.809.000,-

III. FELHALMOZÁSI ÉS TŐKEJELLEGŰ BEVÉTELEK                                       0,-

IV. PÉNZESZK. ÁTVÉTEL ÁLLAMHÁZT.BELÜLRŐL                           6.896.000,-

   1.Működési célú pénzeszközátvétel                                                                     6.896.000,-

     ebből

     - OEP támogatás                                                                                                    131.000,-

     - Közfoglalkoztatásra átvett pénzeszköz                                                            6.765.000,-

V. PÉNZESZKÖZÁTVÉTEL ÁLLAMHÁZT. KÍVÜLRŐL

                                                                                                                                               0,- 

  1. Felhalm. célú pénzeszköz átvétel                                                                                     0,-

VI. HITELEK (1.+2.)                                                                                                          0,-

  1.Működési célú hitel(műk.hiány fedezetére)                                                      0,-

  2.Felhalm. célú hitel                                                                                              0,-

VII.PÉNZFORGALOM NÉLKÜLI BEVÉTELEK(1.+2.)                            10.642.000,-

  1.Előző évi jóvá nem hagyott pénzmaradv.igénybevét.                       10.642.000,-

  2.Előző évi vállalkozási eredmény igénybevétele                                                 0,-

BEVÉTELEK ÖSSZESEN:(I.+…+VII.)                                                        166.088.000,-

(2)A bevételi előirányzatok tételes felsorolását az 1. és 2. számú melléklet, az intézményi működési bevételek intézményi és tevékenységenkénti megoszlását a 3.számú melléklet tartalmazza.

4.§.

(1)Az önkormányzat 2015. évi költségvetésének kiadási előirányzatai

I.MŰKÖDÉSI ÉS FENNTARTÁSI KIADÁSOK

1.Istenmezejei Közös Önkormányzati Hivatal

- személyi jellegű kiadások                                                                   27.335.000,-

- munkaadót terhelő járulékok                                                                7.697.000,-

- dologi jellegű kiadások                                                                        4.960.000,-

- ellátottak pénzbeli juttatásai                                                                               0,-

- működési célú pénzeszk. átadás államházt. belülre                            15.801.000,-

- működési célú pénzeszk. átadás államházt. kívülre                                           0,-

 2. Istenmezejei Napköziotthonos Óvoda

- személyi jellegű kiadások                                                                   10.122.000,-

- munkaadót terhelő járulékok                                                                2.578.000,-

- dologi jellegű kiadások                                                                        1.995.000,-

- ellátottak pénzbeli juttatásai                                                                               0,-

- működési célú pénzeszk. átadás államházt. belülre                                            0,-

- működési célú pénzeszk. átadás államházt. kívülre                                           0,-

                  2. Önkormányzat tevékenységei

- személyi jellegű kiadások                                                                   21.107.000,-

- munkaadót terhelő járulékok                                                                4.621.000,-

- dologi jellegű kiadások                                                                      38.323.000,-

- ellátottak pénzbeli juttatásai                                                               13.557.000,-

- működési célú pénzeszk. átadás államházt. belülre                              4.943.000,-

- működési célú pénzeszk. átadás államházt. kívülre                                300.000,-

ÖNKORM. SZINTŰ MŰK. ÉS FENNTART. KIAD.

- személyi jellegű kiadások                                                                   58.564.000,-

- munkaadót terhelő járulékok                                                              15.076.000,-

- dologi jellegű kiadások                                                                      45.278.000,-

- ellátottak pénzbeli juttatásai                                                               13.557.000,-

- működési célú pénzeszk. átadás államházt. belülre                            20.744.000,-

- működési célú pénzeszk. átadás államházt. kívülre                                300.000,-

MŰKÖDÉSI ÉS FENNTARTÁSI KIADÁSOK ÖSSZ.:                             153.519.000,-

II. RÉSZVÉNYEK VÁSÁRLÁSA ELMIB RT-TŐL:                                                   0,- 

III. FELHALM.CÉLÚ PÉNZE.ÁTADÁS ÁLLAMHÁZT-ON BELÜLRE:       26.000,-      

IV. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK                                                                                0,-

                                                                                                                                      0,-

V.ÁLTALÁNOS TARTALÉK                                                                           2.543.000,-

- önkormányzat                                                                                               1.316.000,-

- közös önkormányzati hivatal                                                                           121.000,-

- óvoda                                                                                                            1.106.000,-

VI.CÉLTARTALÉK                                                                                          10.000.000,-

   - Infrastrukturális céltartalék                                                                              10.000.000,-

                                                                                                                     _______________

KIADÁSOK ÖSSZESEN (I.+…+VI.):                                                            166.088.000,-

(2)A működési kiadások előirányzatait intézményenként és tevékenységenként a 3.számú melléklet tartalmazza.

(3)A költségvetés mérlegét a 4.számú melléklet, az összevont mérlegét az 5.számú melléklet tartalmazza.

(4)Az előirányzat felhasználási ütemtervet e rendelet 6.számú melléklete tartalmazza.

5.§.

A képviselő-testület a 2014. évi létszámkeretet az alábbiak szerint fogadja el:

a.) Istenmezejei Közös Önkormányzati Hivatal létszámkerete:                                         9 fő,

b.) Istenmezejei Napköziotthonos Óvoda létszámkerete:                                                   3 fő

b.) Önkormányzat szakfeladatai foglalk. létszámkerete:                                                    4 fő,

c.) Közfoglalkoztatottak létszám-kerete:                                                                         25 fő.

6.§.

Istenmezeje Község Önkormányzata az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projektekhez kapcsolódó bevételek és kiadások kimutatását a 7. számú melléklet tartalmazza.

7.§.

A közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. tv. 151. §-a  alapján  Istenmezeje Község Önkormányzata 2015. évben a közös önkormányzati hivatalban foglalkoztatott köztisztviselők és a polgármester részére személyenként bruttó 200.000 Ft/fő/év keretösszegű cafeteria-juttatásnak biztosítja az anyagi fedezetét.

8.§.

Istenmezeje Község Önkormányzata több éves kihatással járó kötelezettségeinek előirányzatait éves bontásban a 11. számú melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott költségvetési év elfogadásakor állapítja meg.

 9.§.

(1)A képviselő-testület az önkormányzat 353/2011. (XII.30.) Kormányrendelet 2 § (1) bekezdése szerint figyelembe vehető saját bevételeinek és a Stabilitási törvény 3 § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettséginek tárgyévi és azt követő három évre várható összegét a 12. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.

(2)A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a 2015. évi előirányzatok felhasználása érdekében 500.000 Ft értékhatárig utólagos beszámolási kötelezettség mellett, ezen értékhatár fölött a képviselő-testület előzetes engedélyével kötelezettséget vállaljon.

(3)A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület gyakorolja.

10.§.

(1)Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításáról a képviselő-testület dönt.

(2)A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatai és a kiemelt előirányzaton belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.

(3)A képviselő testület a költségvetési rendeletét –az első negyedév kivételével- negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja.

11.§.

(1)A képviselő-testület a 2014. évi pénzmaradvány végleges jóváhagyásáról zárszámadási rendeletben dönt, legkésőbb 2015. április 30-ig.

(2)A 2015. évben létrejövő többletbevétellel az általános tartalék előirányzatát kell növelni.

(3)Istenmezeje Község Önkormányzatánál a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. tv. 132.§-a  szerinti illetményalap 2015. évben 38.650 Ft.

12.§.

(1)Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2)Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.

(3)A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.            

(4)A költségvetési rendelet végrehajtása során takarékos és racionális gazdálkodást kell érvényesíteni, a tervezett kiadási előirányzattól való eltéréshez a képviselő-testület hozzájárulása szükséges.

(5)A Pénzügyi és Szociális Bizottság folyamatosan kísérje figyelemmel a költségvetési gazdálkodást, elemezze a féléves végrehajtást és nyújtson segítséget a takarékos, ésszerű gazdálkodáshoz.

13.§.

(1)A rendelet elfogadása napján lép hatályba.

(2)A rendelet rendelkezéseit 2015. január 01-től visszamenőlegesen – az (5) bekezdés kivételével - kell alkalmazni.

(3)A 2015. január 01-től a költségvetési rendelet elfogadása napjáig beszedett bevételek és teljesített kiadások előirányzatait a költségvetési rendelet tartalmazza.

(4)Az átmeneti időszakban beszedett bevételekről és teljesített kiadásokról a 2015. évi költségvetés első félévi teljesítéséről készülő tájékoztatás keretében kell beszámolni.

(5)2015. március 01. napjával, a helyi önkormányzati képviselők tiszteletdíjáról, juttatásairól és költségtérítéséről szóló 1/1995.(I.23.) önkormányzati rendelet 1. § (1) bekezdés „25.000.- Ft” szöveg része „50.000.- Ft” szövegrészre módosul és a rendelet 1. § (2) – (4) bekezdése továbbá a 2. §-a hatályát veszti.

Istenmezeje, 2015. február 13.

                             Nagy Péter                                                         Nagy László

                            polgármester                                                            jegyző