Sajómercse Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott  feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

l. §

A rendelet hatálya

A rendelet hatálya a Képviselő-testületre, annak bizottságára valamint az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervre terjed ki.

2. §

A költségvetési bevételi előirányzatok és költségvetési kiadási előirányzatok

A Képviselő-testület az önkormányzat  2016 évi költségvetését.

                                          41.363.595 Ft,- Költségvetési bevételi előirányzattal

                                          41.363.595 Ft,- Költségvetési kiadási előirányzattal

állapítja meg.

3.§

Az önkormányzat bevételei és kiadásai

(1) A 2. §-ban megállapított bevételeket forrásonként a rendelet 1. melléklete tartalmazza.

(2) A kiadások kiemelt előirányzatonkénti megosztását a 2. melléklet tartalmazza.

- 2 -

(3) Az (1) és (2) bekezdésében megállapított költségvetési bevételi előirányzatok  forrásonkénti, a költségvetési kiadási előirányzatok  jogcímenkénti megoszlását mérlegszerűen önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 3. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.

(4) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat – tájékoztató jelleggel – mérlegszerűen önkormányzati szinten a 4. és 5. mellékletek szerint állapítja meg a képviselő-testület.

(5) A költségvetési bevételek és költségvetési kiadások előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban az 6. 6.1. 6.2. 6.3, .mellékletek részletezik.

4. §

A költségvetés részletezése

(1)   Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 7.1, melléklet részletezi.

(2)   Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 7.2, melléklet tartalmazza.    

(3)   Az önkormányzat 2016. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 7.3, melléklet részletezi.     

(4) Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházási kiadások beruházásonkénti részletezését az  8  melléklet szerint határozza meg.

5. §

(1) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítási kiadások felújításonkénti  ütemezését a 9.  melléklet szerint.

(2) Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat a 10.  melléklet szerint.

(3) Az önkormányzat által adott céljellegű támogatásokat a 11.  melléklet szerint.

(4) Az Európai Uniós támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósult projektekhez való hozzájárulást a 12.  melléklet szerint.

(5) A képviselő-testület az önkormányzat 2016. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét havi bontásban a 13.  melléklet szerint hagyja jóvá.

6. §

Engedélyezett létszámkeret

(1) A Képviselő-testület az önkormányzat  2016. évi engedélyezett létszámát 3 főben állapítja meg.

(2) A közfoglalkoztatottak 2016. évi éves átlagos létszám előirányzatát 14 főben állapítja meg.

7. §

Általános és céltartalék

A Képviselő-testület általános és céltartalékot tervezni nem tud a forráshiányra tekintettel.

8. §

A költségvetési terv végrehajtásának

szabályai

(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2)   Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) A kiegészítő támogatás csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növekedésének lehetőségét.

(4)Amennyiben az önkormányzat 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10 %-át – 4.136.359 Ft – és a tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani– arról a polgármester haladéktalanul köteles tájékoztatni a képviselő-testületet.

(5) A képviselő-testület elrendeli, hogy az önkormányzat készítse elő a 5.051.125 Ft összegű rendkívüli támogatás benyújtásához szükséges igénybejelentést.

(6) A képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát minden esetben fenntartja magának.

9. §

(1) A polgármester 150.000 Ft erejéig saját hatáskörben, rendkívüli esetben eszközölhet kiadásokat, melyről köteles tájékoztatást adni a képviselő-testületnek.

(2) A képviselő-testület az ÁHT 34. § (5) bekezdés előírásainak megfelelően –amennyiben

az ÁHT 34. § (4) bekezdésében foglaltak realizálódnak – előirányzat módosítást hajt végre az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig.

(3) A feladat elmaradásából származó – személyi és dologi – megtakarítások felhasználására csak a képviselő-testület engedélyével kerülhet sor.

10. §

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

(1) A költségvetés végrehajtását az önkormányzat köteles ellenőrizni, az éves ellenőrzési munkatervében foglaltak szerint. Az ellenőrzés tapasztalatairól a polgármester a zárszámadási rendelettervezet előterjesztésekor köteles a képviselő-testületet tájékoztatni.

(2) A jegyző köteles gondoskodni a FEUVE rendszer és a Putnok és Térsége Önkormányzati  Társulás belső ellenőrzése keretében a belső ellenőrzés megszervezéséről és működtetéséről.

11. §

Záró rendelkezések

Ez a rendelet a kihirdetését követő 3. napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2016.  év január l. napjától kell alkalmazni.

                         Kovács Zoltán                                                                   Nagy János

                         polgármester                                                                      jegyző

Záradék:

Ez a rendelet 2016. február 15.-én kihirdetésre került.

Sajómercse, 2015. február 15.

                                                                                                                      Nagy János

                                                                                                                      Jegyző