Domaszék Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés d) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. § (2) és (3) bekezdésének felhatalmazása alapján - figyelemmel az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011 (XII.31.) Kormányrendeletben foglaltakra – az Önkormányzat 2016. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya kiterjed Domaszék Községi Önkormányzatra (a továbbiakban: Önkormányzat), valamint az Önkormányzat költségvetésében szereplő költségvetési szervre (szervekre). A rendelet összesítve tartalmazza a három költségvetési szerv bevételeit és kiadásait. A kiadásokat címrend és kormányzati funkciók szerinti bontásban is tartalmazza a költségvetés.

2. § (1) Költségvetési szervek:

a) Domaszék Községi Önkormányzat      

b) Domaszéki Polgármesteri Hivatal

c) Domaszéki Kincskereső Óvoda

1. sz.táblázat

Címrend a költségvetési rendelet 2. §-ához

 A címrendet úgy állapítottuk meg, hogy abban a címekhez alcímek is megadásra kerülnek:

A címeken belül kiemelhetőek alcímként azok a feladatok, melyek elkülönítése finanszírozási, illetve egyéb okokból indokoltak.

A költségvetési szervek 2016. évi költségvetése

3. § A képviselő-testület a Domaszék Községi Önkormányzat, a Domaszéki Polgármesteri Hivatal és a Domaszéki Kincskereső Óvoda  2016. évi költségvetésének

         a) kiadási főösszegét                        609.078  ezer forintban,

         b) bevételi főösszegét                       609.078  ezer forintban,

         c) költségvetési egyenleget                         0   Ft-ban   állapítja meg.

I. A költségvetési bevételek

4. § (1) Az Önkormányzat 2015. évi állami támogatásának bevételeit –az összehasonlítás miatt- az 1. számú melléklet tartalmazza. A 2016. évi állami támogatásokat a 2. számú melléklet tartalmazza. A 2016. év költségvetési bevételeit forrásonként a 3. számú melléklet tartalmazza. Ez a tábla 4 hasábos formában kerül bemutatásra. A 2015. évre vonatkozó eredeti, a 2015. évi  utolsó módosított (II.) előirányzat,  a  2015. évi várható teljesítés, és a 2016. évi tervadat szerepel benne.                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    

(2) Az Önkormányzat költségvetési szerveinek 2016. évi működési bevételeit a 4. számú melléklet tartalmazza. A felhalmozási bevételeket a 7. számú melléklet tartalmazza. A működési és felhalmozási bevételek gördülő tervét a 10. számú melléklet tartalmazza. A bevételeket és a kiadásokat mérlegszerűen a 8. számú melléklet mutatja be.

II. A költségvetési kiadások

5. § (1) Az Önkormányzat működési, fenntartási kiadási előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint hagyja jóvá:

                     Megnevezés                                               e Ft

- Működési kiadások előirányzata összesen:       584.284

Ebből:

- személyi jellegű kiadások:                         174.707

- munkaadókat terhelő járulékok:                  47.420

- dologi jellegű kiadások:                             163.156

- pénzeszköz átadások:                                67.194

-tartalékok:                                                 122.617

-szociális ellátások:                                        9.190

Az 1. címen szereplő támogatások az alábbiakból állnak:

-KFT pénzeszköz átadás                                                 33.000 e Ft

-Civil szervezetek támogatása                                            5.000 e Ft

-Bursa Hungarica támogatás                                               260 e Ft

-Társulásoknak műk. Célú átadás                                        710 e Ft

............................................................................................................

Összesen:                                                                      38.970 e Ft

Szintén 1. címen a Domatisz Kft-nek pénzeszköz átadás rendezvényekhez kapcsolódóan:                                                      500 e Ft

A 4. címen az SZKTT-nek működési célú pénzeszköz átadás:     20.520 e Ft

Az 5. címen a település üzemeltetési feladatokra összesen a pénzeszköz átadás : 3.000 e Ft a Domatisz Kft részére, ivóvíz minőség javító programra 1.192 e Ft, a szennyvíztisztító gép, berendezésére 2.000 e Ft.

(2) Az Önkormányzat önként vállalt feladatai:

         -Civil szervezetek támogatása:                            5.000 e Ft összegben;

         -BURSA Hungarica ösztöndíj pályázat                    260 e Ft  összegben.

(3) A képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési szerve(i), illetve a 2. §-ban meghatározott címek működési kiadásait a 6. számú melléklet, kiemelt előirányzatonként az 5. számú melléklet kormányzati funkciók szerint állapítja meg.

6. § Az Önkormányzat felhalmozási kiadásai összesen: 24.794 ezer forint.

7. § Az Önkormányzat és költségvetési szervei beruházási és fejlesztési előirányzatait célonként és feladatonként a 7. számú melléklet tartalmazza.

III. A költségvetési kiadások és bevételek

8. §  A címek költségvetését feladatonként az 5. és a 6. számú melléklet tartalmazza.

9. § Az Önkormányzat működési pénzmaradványa 136.235 e Ft.

10. § A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen a 8. számú melléklet adja meg.

11. § Az önkormányzat költségvetési szerve – alcímenkénti – összes bevételeit és kiadásait – működési, felhalmozási tételek szerint részletezve, tájékoztató jelleggel a 8. számú melléklet tartalmazza.

12. § Az Önkormányzat 2016. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét és likviditási tervét a 9. számú melléklet tartalmazza. A képviselő-testület a gazdálkodás vitelének folyamatos biztosítása érdekében feljogosítja a polgármestert az előirányzat felhasználási ütemtervtől való eltérésre.

IV. A költségvetési létszámkeret

13. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat létszám-előirányzatát:

-  57,5 fő átlagos statisztikai állományi létszámban (átlaglétszámban), és

-  57,5 fő az év utolsó napján foglalkoztatható záró-létszámban állapítja meg.

2. Az Önkormányzat költségvetési szerveinek létszám-előirányzatát a képviselő-testület a 6. számú mellékletben feltüntetettek szerint állapítja meg.

Polgármesteri Hivatal                                                  14  fő

Önkormányzat                                                             7     fő

(ebből 1 fő tanyagondnok)

Sportcsarnok                                                               2     fő

Domaszék Óvoda                                                       27,5  fő

Domaszék Iskola                                                          5     fő

Könyvtár                                                                      2     fő

                                                                  Összesen:            57,5   fő

 A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

14. § Az Önkormányzat és a költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

15. § (1) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az Önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles.

(2) A képviselő-testület az előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként szükség szerinti gyakorisággal, akár többször is, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

(3) Az Önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.

(4) Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. §. (2) bekezdés alapján a képviselő-testület a polgármester számára lehetővé teszi az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás lehetőségét.                                                                              

16. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többlet értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosítható.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja.

A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

17. § A képviselő-testület a köztisztviselők illetményalapját 38.650 Ft-ban állapítja meg a Magyar Köztársaság 2016. évi költségvetéséről szóló 2015. évi C. tv. alapján.

 Az önállóan működő és gazdálkodó intézményekre vonatkozó szabályok

19. § (1) Az Önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerve saját hatáskörben előirányzat-módosítást hajthat végre. Az előirányzat-módosításról a jegyző előkészítésében a polgármester a képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatni köteles. A képviselő-testület az önállóan működő és gazdálkodó intézmény saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-változásai miatt szükség szerinti gyakorisággal, akár többször is, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

(2) Az Önkormányzat önállóan működő költségvetési szervei a kiemelt előirányzatokon belül átcsoportosítást végezhetnek. A kiemelt előirányzatok módosítását az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv vezetőjénél kezdeményezhetik.

20. §  Az Önkormányzat tulajdonában lévő Domatisz Nonprofit Kft. éves finanszírozása 12 havi egyenlő részletben történik. A Domatisz Nonprofit Kft. látja el az önkormányzati kötelezően ellátandó feladatok közül a település-üzemeltetési feladatokat.

A finanszírozás terv szerinti teljesítéséről a polgármester és a jegyző gondoskodik.

21. § A képviselő-testület feljogosítja az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervet - s ennek érdekében e költségvetési rendeletben a költségvetési szerv eredeti költségvetésében előirányozza - a tárgyi eszköz felújítási, illetve egyéb felhalmozási pénzeszközökkel való önálló gazdálkodásra.

22. § Az önkormányzat szabadon használhatja fel a jóváhagyott bevételi előirányzataikon felüli többletbevételüket.

Záró rendelkezések

23. § (1) Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.

(2) A 2016. évi költségvetési gazdálkodás átmeneti szabályairól szóló 15/2015. (XII. 11.) önkormányzati rendelet hatályát veszti. Az átmeneti gazdálkodásról szóló önkormányzati rendelet alapján beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beillesztésre kerülnek.

............................................                                                                    

Kispéter Géza polgármester sk.                     dr. Csányi Imre jegyző sk.

                                                       Ph.

Záradék: e rendelet kihirdetve: 2016. február 29.

 .................................................     

                                                                          dr. Csányi Imre jegyző

Mellékletek

1. sz. melléklet: Domaszék Községi Önkormányzat 2015. évi állami támogatás bevétel táblázata

2. sz. melléklet: Domaszék Községi Önkormányzat 2016. évi állami támogatás bevétel táblázata

3. sz. melléklet: Domaszék Községi Önkormányzat 2016. évi bevételeinek tervezete       

4. sz. melléklet: Domaszék Községi Önkormányzat 2016. évi működési bevételeinek terve

5. sz. melléklet: Domaszék Községi Önkormányzat 2016. évi kiadási előirányzata kormányzati funkciók szerint

5./a melléklet: Kiadás kormányzati funkciók szerint Önkormányzat

5./b melléklet: Kiadás kormányzati funkciók szerint Polgármesteri Hivatal

5./c melléklet: Kiadás kormányzati funkciók szerint Kincskereső Óvoda

6. sz. melléklet: Domaszék Községi Önkormányzat 2016. évi kiadásainak terve címenként

6./a melléklet: Kiadás címenként Önkormányzat

6./b melléklet: Kiadás címenként Polgármesteri Hivatal

6./c melléklet: Kiadás címenként Kincskereső Óvoda

7. sz. melléklet: Domaszék Községi Önkormányzat 2016. évi fejlesztési bevételei és kiadásai

8. sz. melléklet: Domaszék Községi Önkormányzat 2016.évi mérleg terve

9. sz. melléklet: Domaszék Községi Önkormányzat előirányzat felhasználási ütemterve és likviditási terve

10. sz. melléklet: Domaszék Községi Önkormányzat gördülő terve

11. sz. melléklet: Több éves kihatással járó döntések

12. sz. melléklet: Közvetett támogatások (adóelengedések, adókedvezmények)

13. sz. melléklet: Civil szervezetek támogatása