Egyházasdengeleg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2016.(II.16.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2016. évi költségvetéséről
Hatályos: 2016. 02. 16- 2017. 06. 01Egyházasdengeleg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2016.(II.16.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2016. évi költségvetéséről
2016-02-16-tól 2017-06-01-ig
Egyházasdengeleg Község Önkormányzat képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében kapott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva és a 32. § (1) bekezdés a) és f) pontjában foglaltak alapján, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében meghatározott kötelezettség, továbbá a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában rögzítettek alapján az önkormányzat a 2015. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.
1. Általános rendelkezések
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.
(2) A költségvetési rendelet elkülönítetten tartalmazza:
a) az önkormányzat önkormányzati szintre összesített költségvetését,
b) az önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetését,
c) az önkormányzat saját, az általa irányított költségvetési szervek költségvetésébe nem tartozó (továbbiakban: önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó) költségvetését.
(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti összesített költségvetés a (2) bekezdés b) és c) pont szerinti költségvetések összesítése.
2. Az önkormányzat összesített 2016. évi költségvetése
2. § (1) A képviselő-testület az Egyházasdengelegi Községi Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2016. évi költségvetési főösszegét 126.926.020 forintban állapítja meg.
(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege:126.926.020 forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 126.926.020 forint,
c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete -: 0 ezer forint.
3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2016. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: | 34.802.932 forint, |
b) B3. Közhatalmi bevételek: | 36.600.000 forint, |
c) B4. Működési bevételek: | 5.856.000 forint, |
d) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: | 26.453.000 forint, |
e) B8. Finanszírozási bevétel | 14.181.088 forint, 9.033.000 forint, |
f) Költségvetési bevételek összesen: | 126.926.000 forint. |
(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: | 124.426.020 forint, |
b) az önként vállalt feladatok bevételei: | 2.500.000 forint. |
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport | 117.923.020 forint, |
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: | 9.033.000 forint. |
(4) Az (1) bekezdés a)- b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat az 1. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket szintén az 1. melléklet tartalmazza.
(5) Az önkormányzat összesített bevételeit a 2. számú melléklet, kiadásait a 3. számú melléklet tartalmazza.
4. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2016. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai
a) K1. Személyi juttatások: | 37.192.302 forint, |
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó | 7.736.307 forint, |
c) K3. Dologi kiadások: | 38.825.881 forint, |
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: | 2.364.000 forint, |
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: | 32.150.000 forint, |
f) K6. Beruházások: | 0 forint, |
g) K7. Felújítások: | 8.657.500 forint, |
h) Költségvetési kiadások összesen | 126.926.020 forint. |
(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: | 123.630.020 forint, |
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: | 3.296.000 forint. |
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: | 111.926.000 forint, |
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: | 15.000.000 forint, |
5. § A helyi önkormányzat nevében végzett:
a) felújítási kiadások felújításonként | ||
aa) sport öltöző | 4.500.000 forint, | |
ab) faluközpont | 1.500.000 forint, | |
ac) járda felújítás | 1.000.000 forint. . | |
6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások:
a) beiskolázási támogatás | 600.000 forint, |
b) szociális tüzifa | 914.000 forint, |
c) települési támogatás | 800.000 forint. |
7. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a tartalékok összege 15.000.000 forint, melyből:
a) az általános tartalék | 5.000.000 forint, |
b) a céltartalék | 10.000.000 forint. |
8. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2016. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 7 fő
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 7 fő
(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2016. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 24 fő.
3. Egyházasdengelegi Óvoda költségvetése
9. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Egyházasdengelegi Óvoda költségvetési szerv 2016. évi költségvetési főösszegét 22.427.000 forintban állapítja meg.
(2) Az Egyházasdengelegi Óvoda költségvetésének fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 22.427.000 forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 22.427.000 forint
c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete - 0 ezer forint hiány.
10. § (1) Az Egyházasdengelegi Óvoda 2016. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési bevétel | 3.626.000 forint, |
b) B8. Finanszírozási bevételek | 18.801.000 forint, |
c) Költségvetési bevételek összesen: | 22.427.000 forint. |
(2) Az Egyházasdengelegi Óvoda költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: | 22.427.000 forint, |
b) az önként vállalt feladatok bevételei: | 0 forint. |
(3) Az Egyházasdengelegi Óvoda költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: | 22.427.000 forint, |
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: | 0 forint. |
11. § (1) Az Egyházasdengelegi Óvoda 2016. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
a) K1. Személyi juttatások: | 12.743.800 forint, |
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: | 3.479.226 forint |
c) K3. Dologi kiadások: | 6.203.974 forint |
d) Költségvetési kiadások összesen: | 22.427.000 forint. |
(2) Az Egyházasdengelegi Óvoda (költségvetési szerv) költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: | 22.427.000 forint, |
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: | 0 forint. |
(3) Az Egyházasdengelegi Óvoda költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: | 22.427.000 forint |
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: | 0 forint. |
12. § (1) A képviselő-testület az Egyházasdengelegi Óvoda - közfoglalkoztatottak nélküli - 2016. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 5fő
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 5 fő.
(2) Az Egyházasdengelegi Óvodánál közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2016. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata 0 fő.
13. § Az Egyházasdengelegi Óvoda költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 9. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 0 ezer forint hiány,
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 0 ezer forint hiány.
4. Művelődési Ház költségvetése
14. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Művelődési Ház költségvetési szerv 2016. évi költségvetési főösszegét 805.000 forintban állapítja meg.
(2) Az Művelődési Ház költségvetésének fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: | 805.000 forint |
b) a költségvetési kiadások összege: | 805.000 forint |
c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete | 0 ezer forint hiány. |
15. § (1) A Művelődési Ház 2016. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: | 0 forint |
b) B8. Finanszírozási bevétele: | 805.000 forint |
c) Költségvetési bevételek összesen: | 805.000 forint. |
(2) A Művelődési ház költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: | 805.000 forint |
b) az önként vállalt feladatok bevételei: | 0 forint. |
(3) Az Művelődési Ház költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: | 805.000 forint |
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: | 0 forint. |
16. § (1) A Művelődési Ház 2016. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
a) K1. Személyi juttatások: | 240.000 forint, |
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: | 64.800 forint, |
c) K3. Dologi kiadások: | 500.200 forint, |
d) Költségvetési kiadások összesen: | 805.000 forint. |
(2) A Művelődési ház költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: | 805.000 forint, |
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: | 0 forint |
(3) A Művelődési Ház költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: | 805.000 forint, |
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: | 0 forint. |
17. § (1) A képviselő-testület az Művelődési ház - közfoglalkoztatottak nélküli - 2016. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) 1 fő megbízási szerződéssel foglalkoztatott
(2) A Művelődési háznál közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2016. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata 0 fő.
18. § A Művelődési Ház költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 14. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) | 0 forint hiány, |
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) | 0 forint hiány. |
5. Az önkormányzat saját költségvetése
19. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2016. évi költségvetési főösszegét 112.178 ezer forintban állapítja meg.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésének fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 123.300 ezer forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 123.300 ezer forint,
c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete – 0 ezer forint (hiány/többlet).
20. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2015. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: | 34.802.932 forint, |
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: | 0 forint, |
c) B3. Közhatalmi bevételek: | 36.600.000 forint, |
d) B4. Működési bevételek: | 2.230.000 forint, |
e) B5. Felhalmozási bevétel | 9.033.000 forint, |
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: | 26.453.000 forint, |
g) B8. Finanszírozási bevétel: | 14.181.088 forint, |
h) Költségvetési bevételek összesen: | 123.300.020 forint. |
(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: | 120.800.020 forint, |
b) az önként vállalt feladatok bevételei: | 2.500.000 forint. |
(3) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: | 111.767.020 forint, | |
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: | 9.033.000 forint. | |
21. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2016. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
a) K1. Személyi juttatások: | 24.208.502 forint, |
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó | 4.192.311 forint, |
c) K3. Dologi kiadások: | 29.147.243 forint, |
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: | 2.364.000 forint, |
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: | 20.150 000 forint, |
f) K6. Beruházások: | 0 forint, |
g) K7. Felújítások: | 8.657.500 forint, |
h) K8. Tartalék | 15.000.000 forint |
i) K9. Intézményfinanszírozás | 19.580.464 forint |
Költségvetési kiadások összesen: | 123.300.020 forint. |
(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: | 120.004.020 forint, |
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: | 3.296.000 forint |
(3) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: | 114.642.520 forint, |
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: | 8.657.500 forint. |
22. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó – közfoglalkoztatottak nélküli –létszám-előirányzatát 2016. évre az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 2 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 2 fő.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésében közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2016. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata 24 fő.
6. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
23. § A polgármester 1000 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
24. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek tekintetében az intézményvezetők gyakorolják.
(2) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.
(3) A (2) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.
(4) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.
(5) A (2) bekezdés alól kivételt képeznek:
a) a likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozásoktól 500 ezer forint értékhatárig,
b) a betétek megszüntetése értékhatár nélkül.
A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az a) és b) pontban meghatározott finanszírozási bevételekre vonatkozó döntés jogkörének gyakorlására.
25. § (1) A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát.
(2) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő kiemelt kiadási előirányzatait, illetve a kiemelt kiadási előirányzatokon belül a rovatok közötti kiadási előirányzatait saját hatáskörben átcsoportosíthatja. Az átcsoportosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.
26. § (1) A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.
(2) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő költségvetési kiadási és bevételi előirányzatait saját hatáskörben módosíthatja. A módosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.
27. § A képviselő-testület a 25. § (2) bekezdés szerinti előirányzat átcsoportosítás és a 26. § (2) bekezdés szerinti előirányzat módosítás miatt:
a) az 1-6. hónapban bekövetkezett változások alapján augusztus 25-ig,
b) a 7-12. hónapban bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig (és december 31-i hatállyal) módosítja a költségvetési rendeletét.
28. § Az önkormányzat által biztosított szolgáltatásokat a 4. számú melléklet tartalmazza.
7. Záró rendelkezések
29. § E rendelet 2016. február 16. napján lép hatályba.