Palotás Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1.§  A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az Önkormányzat költségvetési szerveire.

2.§  Az Önkormányzat költségvetésének címrendjét az alábbiak szerint állapítja meg:

/1/   Önkormányzat

/2/    Az Önkormányzat gazdasági szervezettel rendelkező költségvetési szerve:

Palotási Közös Önkormányzati Hivatal 

/3/  Az Önkormányzat gazdasági szervezettel nem rendelkező költségvetési szerve:

Mihályfi Ernő Művelődési Ház és Könyvtár

Az Önkormányzat és költségvetési szerveinek

2016. évi összesített bevételei és kiadásai költségvetési mérlege  

3.§ /1/  A Képviselő-testület  az  Önkormányzat  - beleértve  a  költségvetési szerveit - 2016. évi önkormányzatra összesített   

                  a./ Tárgyévi költségvetési bevételi főösszegét   175.223.000 forintban

                  b./  Tárgyévi költségvetési kiadási  főösszegét  222.342.000 forintban

                  c./   Költségvetési hiányát, egyenlegét                47.119.000 forintban

          állapítja meg.        

/2/ Az Önkormányzat összevont költségvetési mérlegét az 1/a. melléklet tartalmazza:

Az Önkormányzat tárgyévi bevételeinek és tárgyévi kiadásainak költségvetési szervenkénti részletezését előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatonként az 1/b. melléklet tartalmazza.

Tárgyévi összesített bevétel                                                   226.925.000 forint

Ebből költségvetési bevételek                                      175.223.000 forint

melyből működési költségvetési bevétel      175.123.000 forint

felhalmozási költségvetési bevétel        100.000 forint

finanszírozási bevétel                                         51.702.000 forint

melyből működési finanszírozási bevétel       33.996.000 forint

felhalmozási finanszírozási bevétel  17.706.000 forint

Tárgyévi összesített kiadás                                                    226.925.000 forint

Ebből költségvetési kiadások                                       222.342.000 forint

melyből működési költségvetési kiadás       192.397.000 forint

felhalmozási költségvetési kiadás    29.945.000 forint

finanszírozási kiadás                                           4.583.000 forint

/3/  Az állami támogatások 2016. évi összegét a 2/a. melléklet, az Általános Iskola kedvezményes étkezésre jutó állami támogatását valamint a Palotási Gyermeklánc Óvoda állami támogatásának részletezését a 2/b. mellékletek tájékoztató jelleggel tartalmazzák.

/4/  Uniós támogatással megvalósuló programok, projektek adatait a 3. melléklet tartalmazza.

Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételeinek és kiadásainak,

 valamint a létszámok meghatározása

4. § A 3. §-ban megállapított bevételek közül az intézményi tevékenységi és az egyéb bevételeket, a támogatásokat, valamint a támogatásértékű bevételeket, a költségvetési szervenkénti kiadási előirányzatokat, a felhalmozási kiadásokat, az EU támogatásával megvalósuló projektek bevételeit, a létszámkeretet az alábbiak szerint állapítja meg: 

Önkormányzat  költségvetése

5.§ /1/ Az Önkormányzat bevételi és kiadási előirányzata tartalmazza költségvetési szervekhez nem tartozó feladatra tervezett tevékenységek bevételi és kiadási előirányzatait és költségvetési szerveinek támogatását.

/2/ Az Önkormányzat tárgyévi bevétele                                      217.921.000 forint

Ebből költségvetési bevétel                                              170.472.000 forint

melyből működési költségvetési bevétel        170.372.000 forint

felhalmozási költségvetési bevétel          100.000 forint

finanszírozási bevétel                                             47.449.000 forint

melyből működési finanszírozási bevétel         29.743.000 forint

felhalmozási finanszírozási bevétel    17.706.000 forint

/3/  Az Önkormányzat tárgyévi kiadása                                      217.921.000 forint

Ebből költségvetési kiadás                                               165.415.000 forint

melyből működési költségvetési kiadás         136.820.000 forint

felhalmozási költségvetési kiadás     28.595.000 forint

finanszírozási kiadás                                              52.506.000 forint

melyből irányító szervi támogatás                   47.923.000. forint

              államháztartáson belüli megelőlegezés

              visszafizetése                                       4.583.000. forint

/4/  A bevételek és kiadások előirányzat csoportonkénti részletezését a 4/a melléklet, feladatonkénti részletezését tájékoztató jelleggel a 4/b és 4/c mellékletek tartalmazzák.

/5/ Az önkormányzaton tervezett tevékenységek engedélyezett létszámkerete: 18 fő. A közfoglalkoztatásra tervezett kiadás és bevétel a jelenleg foglalkoztatottak létszámát tartalmazza, 14 fő 2016. február 28-ig, valamint az állami támogatásból közfoglalkoztatás önerejére jutó létszámot.

/6/  Az önkormányzat által 2015. december 31-ig felvett hitelállomány alakulását a 4/d. melléklet tartalmazza. Az önkormányzatnak 2016. évben hitelállománya nincs.

Palotási Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése   

6.§ /1/ A Közös Önkormányzati Hivatal előirányzat csoportonként és kiemelt előirányzatonkénti költségvetését az 5. melléklet tartalmazza.

/2/  A Közös Önkormányzati Hivatal tárgyévi bevétele               39.071.000 forint

Ebből költségvetési bevétel                                                     900.000 forint

melyből működési költségvetési bevétel               900.000 forint

felhalmozási költségvetési bevétel                     0 forint

finanszírozási bevétel                                            38.171.000 forint

melyből működési finanszírozási bevétel        38.171.000 forint

felhalmozási finanszírozási bevétel                    0 forint

/3/  A Közös Önkormányzati Hivatal tárgyévi kiadása                39.071.000 forint

Ebből költségvetési kiadás                                                39.071.000 forint

melyből működési költségvetési kiadás           37.811.000 forint

felhalmozási költségvetési kiadás       1.260.000 forint

finanszírozási kiadás                                                              0 forint

/4/ Közös Önkormányzati Hivatal engedélyezett létszámkerete 8 főállású köztisztviselő (1 jegyző, 7 fő ügyintéző), 2 fő részmunkaidős köztisztviselő, 1 fő részmunkaidőben foglalkoztatott hivatalsegéd.

/5/ A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetését Palotás, Kisbágyon és Szarvasgede Községek Képviselő-testületei együttes ülésen 2016. február 9-én fogadták el.

/6/ 2016. évi köztisztviselői illetményalap 38.650 Ft. A 2016. évi megállapított köztisztviselői illetménykiegészítés 15%, mérlegképes könyvelői szakképesítési pótlék az illetményalap 40 %-a. Alanyi jogú cafetéria juttatás a 2011. évi CXCIX. törvény 151.§-a alapján került megtervezésre, melynek éves összege 2015.évre köztisztviselőnként 200 000 Ft/év közterhekkel.(nettó 147.000 + közterhei)

Mihályfi Ernő Művelődési Ház és Könyvtár költségvetése

7.§ /1/ Az Művelődési Ház előirányzat csoportonként és kiemelt előirányzatonkénti költségvetését a 6/a melléklet a feladatonkénti előirányzatait tájékoztató jelleggel a 6/b. mellékletek tartalmazzák.

/2/  A Mihályfi Ernő Művelődési Ház és Könyvtár

 tárgyévi bevétele                                                                        17.856.000 forint

Ebből költségvetési bevétel                                                 3.851.000 forint

melyből működési költségvetési bevétel            3.851.000 forint

felhalmozási költségvetési bevétel                     0 forint

finanszírozási bevétel                                             14.005.000 forint

melyből működési finanszírozási bevétel        14.005.000 forint

felhalmozási finanszírozási bevétel                    0 forint

/3/  A Mihályfi Ernő Művelődési Ház és Könyvtár

tárgyévi kiadása                                                                       17.856.000 forint

Ebből költségvetési kiadás                                                17.856.000 forint

melyből működési költségvetési kiadás           17.766.000 forint

felhalmozási költségvetési kiadás              90.000 forint

finanszírozási kiadás                                                              0 forint

/4/ A Művelődési Ház engedélyezett létszámkerete 2 fő.

Palotás székhellyel működő önkormányzati társulások költségvetése

8.§ /1/  A Palotási Gyermeklánc Óvoda 2016. évi költségvetését a Palotás és Kisbágyon Óvodai Intézményfenntartó Társulás, mint fenntartó társulás 1/2016. (II.10.) határozatával fogadta el. Palotás Község Önkormányzata a köznevelési és gyermekétkeztetésre jutó 48 761 000 forintos állami támogatást átadja az Intézményfenntartó Társulás részére. Palotás Község Önkormányzatának állami támogatáson felüli önkormányzati hozzájárulása 9 420 000 forint.

/2/ A Palotási Mikrotérségi Gyermekjóléti és Családsegítő Társulás 2016. évi költségvetését a Társulási Tanács 3/2016. (I.14) határozatával fogadta el. Palotás Község Önkormányzata a családsegítés és gyermekjóléti feladatok támogatása jogcímen kapott 9 000 000 forintot átadja a fenntartó Társulás részére.

Több éves kihatással járó feladatok

 9.§  /1/ Palotás Község Önkormányzata több éves kihatással járó feladatainak előirányzatát tájékoztató jelleggel a 7/a melléklet tartalmazza.

/2/ A 2011. évi CXCV. törvény 29./A § szerinti saját bevétel és adósságot keletkeztető ügyletekből eredő 3 évre várható kötelezettségeket valamint a hitelfelvételi korlátra vonatkozó kimutatást a 7/b melléklet tartalmazza.

/3/  A 2016. évi költségvetés kötelező és önként vállalt feladatok szerinti megbontását a 7/c melléklet tartalmazza.

/4/ A költségvetési év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről az előirányzat felhasználási ütemtervet a 8. melléklet szerint fogadja el a Képviselő-testület.

Közvetett támogatások

10.§  A képviselő-testület a közvetett támogatásokat a 9. melléklet szerinti részletezettséggel hagyja jóvá.

Költségvetési hiány belső  finanszírozása

11.§ /1/ A költségvetési hiány belső finanszírozással az előző évi pénzmaradvány igénybevételével történik.

/2/  Az Önkormányzat  2015. évi költségvetési maradványa        47.449. 000.- forint

A  Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi

költségvetési maradvány                                                      2.301. 000.- forint

A Mihályfi Ernő Művelődési Ház és Könyvtár 2015. évi

költségvetési  maradványa                                                      1.952.000 forint

A költségvetési maradványok valamint a lekötött betét előirányzat szintjén igénybevételre kerültek a 2016. évi költségvetésben, a maradvány jóváhagyására a 2015. évi zárszámadás keretében kerül sor.

Tartalék

12.§ A 2016. évi költségvetésben a tervezett tartalék összege 5.000.000 forint.

Költségvetési létszámkeret önkormányzati szinten

 13. §   Az Önkormányzat  összesített létszámkeretét a Képviselő-testület 31 főben állapítja meg az alábbiak szerint:

• Közös Hivatal ( 10,45) 11 fő
  
• Művelődési Ház és Könyvtár 2 fő
• Önkormányzati feladatok 4 fő (1 fő polgármester, 1 fő védőnő, 2 fő gondozónő)
  
• Közfoglalkoztatás14 fő
  

Általános rendelkezések

14.§     Az Önkormányzat és intézményei bevételeit meghatározó 2016. évi díjak összegét a Képviselő-testület  a 11. melléklet  szerint állapítja meg a 2015. évi szinten.

15.§ Az Önkormányzat intézményeiben dolgozó közalkalmazottak részére biztosított juttatások:

Cafetéria éves kerete: nettó 102.000.- Ft/év/ a teljes munkaidőben foglalkoztatott közalkalmazottak részére és ennek közterhei. A 25.000.- Ft/ év munkaruha juttatásra jogosultak esetében a cafetéria évi összege nettó 83.000.- Ft. valamint közterhei. A közalkalmazottak részére cafetériában biztosított juttatások: Erzsébet–utalvány, Széchenyi-pihenőkártya, iskolakezdési támogatás.

Költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

16.§ /1/ Az Önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai évközben megváltoztathatók.

/2/ A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

/3/ Ha évközben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített pénzalap az Önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatni köteles. A Képviselő-testület legkésőbb a zárszámadási rendelet elfogadásáig dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

/4/ A költségvetésben nettó 1.000.000.- Ft feletti felhalmozási, nagyobb karbantartási feladatok, tárgyi eszközök beszerzésének kötelezettségvállalása előtt a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával köthető kiviteli, szállítói szolgáltatási szerződés.

A 2011. évi CXCIV. tv. előírása alapján előzetes adósságállomány növelő ügyletről illetve a törvényben meghatározott ügyletek esetén a Képviselő-testület előzetes engedélye szükséges.

/5/ Pénzügyi előirányzattal nem tervezett, de megvalósításra váró feladatokra pályázati lehetőségek ismeretében a képviselő-testület saját forrást biztosító döntésével vállalható kötelezettség a 2016. évi költségvetésben.

/6/   A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmenetileg szabad rendelkezésű pénzeszközöket, illetve a többlet bevételeket tartós betétbe illetve kincstárjegybe helyezze el.

 17.§  Az önkormányzati gazdálkodás során a költségvetési rendeletben tervezett és az évközben létrejött hiány finanszírozásának módja a 2015. évi tervezett költségvetési maradvány igénybevétele. Az önkormányzat működőképességet veszélyeztető helyzet esetén kiegészítő állami támogatási igényt nyújt be a 2016. évi költségvetésről szóló törvény 4.sz.melléklet III. pontja alapján.

18.§ /1/A Képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja a tartalék felhasználásának, átcsoportosításának jogát, közfoglalkoztatással kapcsolatos megállapodások megkötését, pályázati többletbevételek felhasználását a pályázott összeg és elfogadott saját forrás erejéig. Az előirányzat átcsoportosítási jogkört a 10. melléklet tartalmazza.

/2/ A költségvetési szervek saját előirányzat módosítási hatáskörükben a bevételi és kiadási előirányzatuk fő összegét, a kiemelt előirányzatokat és a megfelelő részelőirányzatokat felemelhetik a tervezett előirányzatot meghaladó többletbevételükből (pl. pályázat útján nyert összeggel).

A költségvetési szervek a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat változtatást 8 napon belül kötelesek a Jegyzőhöz írásban bejelenteni, akinek előkészítésében a polgármester a Képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja.

Záró rendelkezés

19.§  E rendelet kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2016. január 1. napjától kell alkalmazni.            

                          Szabó  Mihály                                                             dr. Tóth Gabriella

                           polgármester                                                                      jegyző