Biharnagybajom Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a 2016. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

I. FEJEZET

1. A rendelet hatálya

1. §

A rendelet hatálya a Képviselő-testületre, annak bizottságaira, a Polgármesteri Hivatalra és az Önkormányzat által fenntartott költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.

2. §

(1) A  Képviselő-testület az Önkormányzat  költségvetésének címrendjét a (2)  bekezdés szerint állapítja meg.

(2)  Az Önkormányzat költségvetési szervei címeket alkotnak.

II. FEJEZET

3. A Biharnagybajom Községi Önkormányzat és intézményeinek költségvetése

3. §

(1) A Képviselő-testület a Biharnagybajom Községi Önkormányzat és intézményeinek
2016. évi költségvetését

                                                487.550 eFt költségvetési bevétellel

                                                533.932 eFt költségvetési kiadással

                                                   46.382 eFt hiánnyal állapítja meg, amelyből  felhalmozási hiány 31.612 eFt, működési hiány 14.770 eFt.

(2) A megállapított 487.550 eFt költségvetési bevételből

                  – kötelező feladatellátáshoz kapcsolódik 487.550 eFt

                  – önként vállalt feladatellátáshoz kapcsolódik  - eFt

                  – állami (államigazgatási) feladatellátáshoz kapcsolódik   - eFt

(3) A megállapított 533.932 eFt költségvetési kiadás összegéből:

                  – kötelező feladatellátáshoz kapcsolódó kiadás 524.992 eFt

                  – önként vállat feladatellátáshoz kapcsolódó kiadás  6.940 eFt

                  – állami (államigazgatási) feladatellátáshoz kapcsolódó kiadás  - eFt

                  – pénzforgalom nélküli kiadás (tartalék)  2.000 eFt

4. §

(1)  A 3. §-ban jóváhagyott  487.550 eFt összegű önkormányzati költségvetési bevételek előirányzat-csoportonkénti megosztását a rendelet I/1. melléklete tartalmazza.

A bevételek összegéből

461.611 eFt működési bevétel

                                                                                 25.939 eFt a felhalmozási bevétel

(2)  A 3. §-ban jóváhagyott önkormányzati költségvetési kiadásokból

                                                                   476.381 eFt a működési kiadás

57.551 eFt a felhalmozási kiadás összege

(3) A működési kiadások előirányzat-csoportonkénti kiemelt előirányzatonkénti részletezését a rendelet I/ 2. melléklete foglalja magába.

(4) A képviselő-testület általános működési tartalékot képez a nem várt kiadások fedezetére 2.000 eFt összegben. A tartalékkal való rendelkezési jog a Képviselő-testület hatásköre.

(5) Biharnagybajom Község Képviselő-testülete az Önkormányzat felhalmozási előirányzat  csoporton belüli bevételeinek és kiadásainak mérlegét a rendelet I/4. mellékletének megfelelően határozza meg.

(6) Az Önkormányzat felhalmozási előirányzat-csoporton belüli felújítások kiadási előirányzatait a rendelet I/5. melléklete rögzíti.

(7) Az Önkormányzat felhalmozási előirányzat-csoporton belüli beruházási kiadási előirányzatait a rendelet I/6. melléklete tartalmazza.

5. §

Többéves kihatással járó, fizetési kötelezettséget keletkeztető beruházási feladat nincs. Fejlesztési céljaink a stabilitási törvény 3. § (1) szerinti adósságot nem keletkeztetnek.

6. §

Az Önkormányzat 2016. évi létszám előirányzatát költségvetési szervenként összesítve a rendelet-tervezet I/3. melléklete alapján határozza meg.

7. §

Az Önkormányzat és intézményei összes bevételeinek és kiadásainak mérlegét a I/7. melléklet tartalmazza.

8. §

Az Önkormányzat és intézményeinek költségvetési előirányzatait a I/8-9. mellékletben szereplő előirányzat felhasználási ütemterv szerint használhatja fel.

9. §

Az Önkormányzat által adott közvetett támogatásokat a rendelet 10. melléklete alapján hagyja jóvá.

III. FEJEZET

4. Az Önkormányzat költségvetési szerveinek költségvetése

10. §

(1) A Képviselő-testület Biharnagybajom Községi Önkormányzat 2016. évi költségvetését a rendelet II/1, II/2, II/3, II/4, II/5, II/6, II/7, II/8, II/9, II/10, II/11 mellékletei szerint hagyja jóvá.

(2) A Képviselő-testület Biharnagybajomi Polgármesteri Hivatal költségvetési szerv 2016. évi költségvetését a rendelet. III/1, III/2 , III/3, III/7, III/8 mellékletei szerint hagyja jóvá.

(3) A Képviselő-testület a Szűcs Sándor Általános Művelődési Központ költségvetési szerv 2016. évi költségvetését a rendelet IV/1, IV/2, IV/3, IV/7, IV/8. melléklete szerint hagyja jóvá.

IV. FEJEZET

5. A gazdálkodás rendje

11. §

(1) Az Önkormányzat és a költségvetési szervei bevételei és kiadásai évközben megváltoztathatóak.

(2) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(3) Az Önkormányzat gazdálkodási feladatait a polgármester és a jegyző a Polgármesteri Hivatal közreműködésével látja el.

(4) A beruházási, felújítási (felhalmozási) kiadások előirányzat felhasználása képviselő-testületi hatáskör.

(5) A bevételi előirányzatok előirányzat-módosítás nélkül is túlléphetők.

(6) A bevételi többlet felhasználására a költségvetési szerv tesz javaslatot, melyet a Képviselő-testület előirányzat módosítása után használhat fel. A kiadási előirányzatok közül előirányzat-módosítás nélkül is túlléphetők azok, amelyek törvény vagy kormányrendelet alapján központi forrásból teljesíthetők.

(7) A kiemelt kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás joga kizárólag a Képviselő-testületet illeti meg, mely átcsoportosítás csak a Képviselő-testület határozata alapján lehetséges.

(8) A költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért – alapfeladatok sérelme nélkül és a bevételek növeléséért a költségvetési szerv vezetője a felelős.

(9)       A költségvetési szervnél tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.
A költségvetési szervek számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.

(10) A rendelet 3. §-ában az Önkormányzat 2016. évi megállapított 46.382 eFt költségvetési hiányából a működési költségvetés hiánya 14.770 eFt, a felhalmozási költségvetés hiánya 31.612 eFt, mely hiány finanszírozására belső forrás bevonását irányozza elő a Képviselő-testület.

(11) Működési költségvetés 16.614 eFt hiányának (az előterjesztés 2. melléklete szerint kimutatott) finanszírozására a működési költségvetési bevételek között a működőképesség megőrzését szolgáló kiegészítő támogatás 16.614 eFt összegben került beállításra.

(12) Az Önkormányzat előző évekből származó tartaléka várhatóan 77.000 eFt, ami teljes egészében felhalmozási célú tartalék. Ebből a 2016. évi felhalmozási költségvetés hiányának belső forrásból történő finanszírozására igénybe veszünk 31.612 eFt-ot.  A fennmaradó összeget a Képviselő-testület továbbra is tartalékként kezel és a pályázatok saját forrásaként vesz igénybe. A tartalékkal való rendelkezési jog kizárólag a Képviselő-testület hatásköre.

(13) A pályázatokhoz saját erő rész biztosítása, illetve a pályázatban vállalt kötelezettségek csak a Képviselő-testület engedélyével történhetnek.

(14) A Képviselő-testület a köztisztviselők illetményalapját a 2016. évi költségvetésről szóló 2015. évi. C. törvény 57. § (1) bekezdésben foglaltak alapján 2016. január 1. napjától 38.650,- Ft-ban állapítja meg.

(15) A közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX törvény 151. §-a alapján a Képviselő-testület biztosítja a köztisztviselők részére a cafetéria juttatást, melynek éves összegét a köztisztviselői illetményalap ötszörösében 193.250,- Ft-ban állapítja meg.

(16) Pályázati támogatásokra benyújtandó beruházásokról, felújításokról történő döntés és ezek között a rangsorolás a Képviselő-testület hatásköre.

(17) A költségvetési szervek részéről zárolandó előirányzatokat a rendelet 11. melléklete tartalmazza. A költségvetési gazdálkodás egyensúlyának biztosítása érdekében csak a Képviselő-testület döntése alapján történhet előirányzat felszabadítás a mellékletben foglaltakból.

6. Záró rendelkezések

12. §

Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatálya, rendelkezéseit azonban visszamenőleg 2016. január 1. napjától kell alkalmazni.