Fábiánsebestyén Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2016.(II.10.) önkormányzati rendelete
Fábiánsebestyén Község Önkormányzat 2/2016.(II.10.)Ö. rendelete az Önkormányzat 2016. évi költségvetéséről
Hatályos: 2016. 02. 11- 2022. 09. 07Fábiánsebestyén Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2016.(II.10.) önkormányzati rendelete
Fábiánsebestyén Község Önkormányzat 2/2016.(II.10.)Ö. rendelete az Önkormányzat 2016. évi költségvetéséről
Fábiánsebestyén Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) – (2) bekezdése, valamint a 24. § (2) bekezdése alapján - figyelembe véve e jogszabály, valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendeletben meghatározottakat, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 143. § (4) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában foglalt feladatkörében eljárva, – a 2016. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.
Első rész
1. § A rendelet hatálya a Képviselő-testületre, annak bizottságaira, a képviselő-testület hivatalára és az Önkormányzat felügyelete alá tartozó intézményeire, szakfeladataira terjed ki.
2. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervei:
a) önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek: Fábiánsebestyén Községi Önkormányzat 1 cím 1-21 alcím, Fábiánsebestyéni Közös Önkormányzati 2. cím, 1-4-ig alcím;
b) önállóan működő költségvetési szervek: Fábiánsebestyén Gondozási Központ 3. cím 1-9-ig alcím; Községi Étkezde 4. cím 1-4-ig alcím; Fábiánsebestyén és Eperjes Közös Önkormányzati Rendészet 5. cím 1-2 alcím Fábiánsebestyéni Arany János Óvoda, Közművelődési Intézmény és Könyvtár 6. cím, 1-6-ig alcím
(2) Az (1) bekezdésben felsorolt önállóan működő és gazdálkodó, valamint önállóan működő intézmények külön-külön címet alkotnak. Az önkormányzat címrendjét teljes körűen az 1. számú melléklet tartalmazza.
Második rész
Az önkormányzat és költségvetési szervei 2016. évi költségvetése
3. § A képviselő-testület az önkormányzat - beleértve a költségvetési szerveit - 2016. évi költségvetésének
a) kiadási főösszegét 464.053 ezer forintban,
b) bevételi főösszegét 464.053 ezer forintban állapítja meg, hitel felvétele nélkül.
A költségvetési bevételek
4. § Az önkormányzat 2016. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezését a 2. számú melléklet tartalmazza.
5. § Az önkormányzat költségvetési szervei, illetve a 2. §-ban meghatározott címek 2016. évi működési és felhalmozási bevételeit forrásonként - külön-külön címenként a 3. számú melléklet tartalmazza.
6. § (1) Az önkormányzat működési, fenntartási kiadási előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:
Megnevezés |
e Ft |
Működési kiadások előirányzata összesen: |
454.473 |
személyi jellegű kiadások: |
242.390 |
szociális hozzájárulási adó: |
61.288 |
dologi jellegű kiadások: |
150.795 |
Pénzeszköz átadás, egyéb támogatás: |
211.102 |
Intézményi támogatás: |
203.682 |
Egyéb szervek támogatása: |
1.800 |
Önkormányzat által folyósított ellátások: |
4.400 |
ellátottak pénzbeli juttatásai: |
220 |
Működési célú pénzeszköz átadás háztartásoknak: |
1.000 |
7. § (1) Az önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadásai összesen: 2.160 ezer forint.
Megnevezés |
e Ft |
Felhalmozási kiadások összesen: |
2.160 |
Intézményi beruházások: |
|
Felújítási kiadások |
2.160 |
8. § Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási irányzatait kötelező és önként vállalt tevékenységeinek bontásában a 10. számú melléklet rögzíti.
9. § Az önkormányzat és költségvetési szervei felhalmozási kiadásait feladatonként a 5. számú melléklet tartalmazza.
10. § Az önkormányzat többéves kihatással járó feladatainak előirányzatait éves bontásban a 7. számú melléklet mutatja be.
11. § (1) A címek költségvetését feladatonként a 3. számú melléklet tartalmazza.
(2) Az általános és céltartalék előirányzatok: az önkormányzat tartaléka: 0 Ft .
12. § A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen a 4. számú melléklet adja meg.
13. § Az Önkormányzat 2016. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét a 6. számú melléklet tartalmazza.
14. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat létszám-előirányzatát:
a) 145 fő átlagos statisztikai állományi létszámban (átlaglétszámban), és
b) 145 fő az év utolsó napján foglalkoztatható záró-létszámban állapítja meg.
(2) Az önkormányzat költségvetési szerveinek létszám-előirányzatát a képviselő-testület a 3. számú mellékletben feltüntetettek szerint állapítja meg.
Harmadik rész
A költségvetés végrehajtására vonatkozó általános szabályok
15. § Az önkormányzat és a költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
16. § (1) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles.
17. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a folyószámla hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől. A folyószámlahitelt 2015. december 31-ig vissza kell fizetni.
(2) A hitelfelvétellel kapcsolatos szerződés megkötésének jogát a képviselő-testület 10.000 ezer forint értékhatárig a polgármesterre ruházza át. A polgármester a hitelszerződésről annak aláírását követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
(3) A 10.000 ezer forint feletti hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.
18. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatják.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 10.000 ezer forintig a Képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.
19. § A képviselő-testület a köztisztviselők illetményalapját 2016.01.01-től 38.650.- Ft-ban fogadja el a Magyarország 2016. évi központi költségvetéséről szóló 2015. évi C. tv. rendelkezését átvéve.
Az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő intézményekre vonatkozó szabályok
20. § (1) Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervei saját hatáskörben előirányzat-módosítást hajthatnak végre. Az előirányzat-módosításról a jegyző előkészítésében a polgármester a képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatni köteles. A képviselő-testület az önállóan gazdálkodó intézmény saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-változásai miatt a költségvetési rendeletet legalább félévenként - adott év június 30-i, illetve december 31-i hatállyal (a külön jogszabályban meghatározott határidőig) - módosítja.
(2) Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervei szabadon, de a államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendeletben foglaltak, valamint e rendeletben foglaltak figyelembevételével módosíthatják egyes kiemelt, ezen belül részelőirányzataikat.
21. § Az önkormányzat költségvetési szervei éves finanszírozási tervét címenként a 8. számú melléklet tartalmazza. A finanszírozás terv szerinti teljesítéséről a polgármester és a jegyző gondoskodik.
22. § A képviselő-testület feljogosítja az önállóan gazdálkodó költségvetési szerveket - s ennek érdekében ezen költségvetési rendeletben a költségvetési szervek eredeti költségvetésében előirányozza - a tárgyi eszköz felújítási, illetve egyéb felhalmozási pénzeszközökkel való önálló gazdálkodásra.
23. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervei szabadon használhatják fel a jóváhagyott bevételi előirányzataikon felüli többletbevételüket.
(2) A többletbevétel felhasználása a saját hatáskörű előirányzat-módosítás és az azzal egyidejűleg történő - képviselő-testületi - tájékoztatás után történhet.
Negyedik rész
24. § (1) Ez a rendelet a kihirdetése napját követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2016. január 1. napjától kell alkalmazni.
(2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.