Börcs Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, továbbá figyelembe véve Magyarország 2016. évi központi költségvetéséről szóló 2015. évi C. törvényt az Önkormányzat és szervei 2016. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:

1.§ A rendelet hatálya

(1) A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint az önkormányzat által irányított költségvetési szervre (intézményre).

2. § A költségvetés bevételi és kiadásai

(1) A képviselő-testület az önállóan működő és gazdálkodó és önállóan működő költségvetési szervek összesített 2016. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 83.542.819 forintban állapítja meg.

75.419.190 Ft költségvetési bevétellel
83.542.819 Ft költségvetési kiadással
8.123.629 Ft Költségvetési egyenleggel
8.123.629 Ft – ebből működési
0 Ft felhalmozási
8.123.629 Ft Előző évi pénzmaradvány
felhasználásával
83.542.819 Ft Bevételi főösszeggel
83.542.819 Ft Kiadási főösszeggel

BEVÉTELEK:
                                                                                                  forintban
 Önkormányzat működési támogatásai                                      25.668.253
 Működési célú támogatások ÁH-on belül                                    9.112.842
 Felhalmozási célú támogatások ÁH-on belülről                                       0
 Közhatalmi bevételek                                                              16.081.604
 Működési bevételek                                                                  6.516.848
 Működési célú átvett pénzeszközök                                                       0
 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                        541.202
 Finanszírozási bevételek                                                         25.622.070

KIADÁSOK:

 Személyi juttatások                                                               19.494.343
 Munkaadókat terhelő járulékok és Szochó                                 4.958.905
 Dologi kiadások                                                                     24.822.993
 Ellátottak pénzbeli juttatásai                                                     7.060.467
 Egyéb működési célú kiadások                                                 1.878.494
 Tartalék                                                                                 22.563.736
 Beruházási kiadások                                                                   739.657
 Felújítások                                                                                           0
 Egyéb felhalmozási célú kiadások                                             1.000.000
 Finanszírozási kiadások                                                           1.024.224

(2) (1) bekezdés szerinti bevételi főösszeg bevételi forrásonkénti részletezését az 1. számú melléklet szerint határozza meg.
(3) Az Önkormányzat és szerve bevételeit elkülönítetten, részletes bontásban a 2. számú melléklet tartalmazza.
(4) (1) bekezdés szerinti kiadási főösszeg kiadás forrásonkénti részletezését az 3. számú melléklet szerint határozza meg.
(5) Az (1) bekezdés szerinti kiadási főösszeg kiemelt előirányzatonkénti részletezését az Önkormányzat és szerve a 4. számú melléklet szerint határozza meg.
(6) Az Önkormányzat és szerve a működési és felhalmozási bevételek előirányzatai mérlegszerű bemutatását 5. és 6. számú melléklet részletezi.
(7) A működési és felhalmozási hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselőtestület az előző év költségvetési maradványának, igénybevételét rendeli el.

3. § A költségvetés részletezése

(1) A képviselő- testület az önkormányzat és szervei 2016. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:
(2) Börcs Község Önkormányzata és szervei támogatásértékű kiadásai, pénzeszköz átadásai részletezését a 7. számú melléklet állapítja meg.
(3) Az Önkormányzat összesített felhalmozási kiadásait elkülönítetten részletesen a 8. számú melléklet tartalmazza.
(4) Az Önkormányzat létszámkereteit a 9. számú melléklet szerint határozza meg.
(5) Az Önkormányzat a kiadások között 22.563.736 Ft tartalékot állapít meg.

4. § A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

(1) Az értékpapír kibocsátása értékhatárra tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 3.000 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
(2) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletet - a meghatározott kivétellel - érvényesen csak a Kormány előzetes hozzájárulásával köthet. Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi összes fizetési kötelezettsége az adósságot keletkeztető ügylet futamidejének végéig egyik évben sem haladja meg az önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50%-át. Az Önkormányzat adósságot keletkeztető tárgyévi kötelezettség vállalásának felső határáról tájékoztatást ad a 10. számú melléklet.
(3) Az önkormányzat működési célra csak likvid hitelt vehet fel.
(4) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
(5) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.
(6) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 3.000 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
(7) A képviselő-testület 2016. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg
a) köztisztviselői illetményalap 38.650,- Ft,
b) köztisztviselők cafetéria juttatás kerete 200.000,- Ft/év/fő.
(8) Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.

5. § Az előirányzatok módosítása

(1) A képviselő-testület a költségvetési rendelet szerinti előirányzat-módosítás, előirányzatátcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elfogadásának határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

6. § Egyéb rendelkezések

(1) Az önkormányzat a Stabilitási Tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a figyelembe vehető saját bevételeit az 10. számú mellékletben határozza meg.

7. § Záró rendelkezések

(1) Jelen rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba azzal, hogy rendelkezéseit 2016. január 1. napjától kell alkalmazni.