Beloiannisz Község Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2016. (II.29.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2016. évi költségvetéséről
Hatályos: 2016. 02. 29- 2018. 09. 06Beloiannisz Község Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2016(II.29.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2016. évi költségvetéséről
2016-02-29-tól 2018-09-06-ig
Beloiannisz Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § értelmében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjaiban meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2016. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:
1. Általános rendelkézések
1. § A rendelet hatálya Beloiannisz Község Önkormányzat (továbbiakban: önkormányzat), terjed ki.
2. A költségvetés előirányzatai
2. § (1) A képviselő-testület – figyelemmel az Áht. 23. § - ára – az önkormányzat, 2016. évi költségvetését 100 758 349,- Ft költségvetési bevétellel, 100 758 349,- Ft költségvetési kiadással, 0 Ft költségvetési egyenleggel állapítja meg.
(2) Az önkormányzat költségvetési bevételi előirányzata 100 758 349,- Ft melyből
a) működési költségvetési bevétel 42 391 349,- Ft, ebből
aa) ab) | működési célú támogatások kiegészítő támogatás (MÜKI) | 16 591 349,- Ft 0,- Ft |
ac) | közhatalmi bevételek | 24 600 000,- Ft |
ac) | működési bevételek | 1 200 000,- Ft |
b) finanszírozási bevételek: 44 981 000,- Ft
c) felhalmozási költségvetési bevétel 13 386 000,- Ft, ebből
ca) cb) cc) | felhalmozási célú támogatások (pályázat) felhalmozási bevétel (ingatlan eladás) felhalmozási célú átvett pe. | 0,- Ft 9 386 000,- Ft 4 000 000,- Ft |
c) |
(3) Az önkormányzat kiemelt költségvetési kiadási előirányzata 100 758 349,- Ft, melyből
a) működési költségvetési kiadás 43 579 000,- Ft, ebből
aa) | személyi juttatások | 6 649 000,- Ft |
ab) | munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó | 1 740 000,- Ft |
ac) | dologi kiadások | 19 378 349,- Ft |
ad) | ellátottak pénzbeli juttatásai | 2 200 000,- Ft |
ae) | egyéb működési célú kiadások – támogatások | 3 000 000,- Ft |
af) | tartalékok | 10 612 000,- Ft |
b) felhalmozási költségvetési kiadás 57 179 000,- Ft, ebből
ba) | beruházások | 35 430 000,- Ft |
bb) | felújítások | 21 749 000,- Ft |
3. § A képviselő-testület 2016. évre hitelfelvételt nem irányoz elő, és adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásból fennálló kötelezettséget 2016. évre nem tervez.
4. § A képviselő-testület 2016. évben Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. tv. 3. § (1) bekezdésében meghatározott adósságot keletkeztető ügyletet nem tervez az önkormányzatnál.
- A költségvetés szerkezete
5. § Az önkormányzat a 2016. évi költségvetés bevételi kiadási előirányzatait az önkormányzat és költségvetési szervei költségvetését az 1-4. melléklet szerint hagyja jóvá.
6. § A működési és felhalmozási célú bevételeket és kiadásokat bemutató mérleget a 5. melléklet tartalmazza.
7. § A képviselő-testület a 2016. évre engedélyezett létszámadatait az 1. mellékletben rögzítettek szerint hagyja jóvá.
8. § Az önkormányzat 2016. évi költségvetési előirányzatainak felhasználási ütemtervét a 6. melléklet tartalmazza.
9. § Beloiannisz Község Önkormányzat költségvetési előirányzatainak kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok kormányzati funkciók szerinti bontását a 7-8. melléklet tartalmazza.
10. § A több éves kihatással járó döntéseket a 9. melléklet tartalmazza.
11. § Az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat a 10. melléklet mutatja be.
12. § Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből fennálló kötelezettségeit a 11. melléklet tartalmazza.
13. § A költségvetés 1-4. mellékletében kimutatott kiadási bevételi előirányzatok részletezését az önkormányzat elemi költségvetésében kell rögzíteni.
4. A költségvetés végrehajtásának szabályai
14. § (1) Az Önkormányzatnak a jóváhagyott éves költségvetés alapján, a vonatkozó jogszabályokban meghatározott követelmények és feltételek érvényesítésével kell működniük és gazdálkodniuk a gazdaságosságra, a hatékonyságra és az eredményességre vonatkozó előírások, a gazdálkodási, számviteli szabályok maradéktalan betartása, és az ellenőrizhetőség szempontjainak biztosítása mellett.
(2) Az önkormányzat gazdálkodásának pénzügyi bonyolítását az Adonyi Közös Önkormányzati Hivatal pénzügyi irodája végzi.
(3) A rendelet mellékleteiben kimutatott bevételi előírások és kiadási lehetőségek előirányzatának teljesítése a jogszabályok, az önkormányzat rendeletei és határozatai alapján történhet. A kiadási előirányzat nem jár felhasználási kötelezettséggel.
(4) Amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be, a tervezett kiadási előirányzatok nem teljesíthetők.
(5) A tárgy évi fizetési kötelezettség csak a jóváhagyott kiadási előirányzatok mértékéig - a bevételi tervek teljesítési ütemére és az 1/12-ed finanszírozásra való figyelemmel – vállalható és a kifizetések is ezen összeghatárig rendelhetők el.
(6) A kiadások készpénzben történő kifizetésének rendelkezései a Pénzkezelési Szabályzatban kerültek rögzítésre.
(7) A zárszámadási rendelet hatályba lépéséig a várható pénzmaradvány terhére kötelezettség nem vállalható.
15. § A polgármester az önkormányzat 2016. évi költségvetésének I. félévi, valamint a III. negyedéves gazdálkodás helyzetéről, az Áht. rendelkezései szerint köteles tájékoztatni a képviselő-testületet.
5. Előirányzat változással, forrásbiztosítással kapcsolatos hatáskörök
16. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat jóváhagyott kiadási előirányzatai közötti átcsoportosítási jogát 500 000 forint összeghatárig a polgármesterre ruházza át, a képviselő-testület utólagos tájékoztatási kötelezettsége mellett.
(2) Az önkormányzat költségvetésben nem szereplő – év közben jelentkező – feladatok megvalósítására – amennyiben annak fedezete biztosított – a polgármester 200 000 forintig kötelezettséget vállalhat, a képviselő-testület utólagos tájékoztatási kötelezettsége mellett.
(3) Ha év közben az Országgyűlés az Áht. 34. § (4) bekezdésében meghatározott módon, a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően a polgármesternek az önkormányzat szervezeti és működési szabályzata szerint összehívott rendkívüli ülése elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(4) Amennyiben év közben a gazdálkodási feltételekben olyan kedvezőtlen változások következnek be, melyek a költségvetés végrehajtását alapvetően veszélyeztetik, a polgármester a képviselő-testület utólagos tájékoztatása mellett a kiadási előirányzatokat átmenetileg zárolhatja.
17. § A képviselő-testület szükség szerint, de évente legalább négy alkalommal – a II. negyedévben, a III. negyedévben az I. félévi gazdálkodásról szóló beszámolóval, a IV. negyedévben a háromnegyedéves beszámolóval együtt, valamint legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig – december 31-i hatállyal – módosítja a rendeletét.
18. § Az önkormányzati gazdálkodás során év közben létrejött költségvetési többletet, átmenetileg szabaddá váló pénzeszközöket pénzintézet útján kell hasznosítani, az ezzel kapcsolatos pénzügyi műveletek lebonyolítására a képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, a képviselő-testület utólagos tájékoztatási kötelezettsége mellett.
19. § (1) Az önkormányzati tartalékok felhasználásáról és zárolt előirányzatok feloldásáról kizárólag a képviselő-testület dönt.
(2) A finanszírozási célú műveletek közül a külső műveletekkel (hitel) kapcsolatos döntések a képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartoznak.
6. Létszám és bérgazdálkodásra vonatkozó rendelkezések
20. § A képviselő-testület az önkormányzat engedélyezett létszám keretét 2016. január 1-től 4,25 főben határozza meg.
21. § Az Adonyi Közös Önkormányzati Hivatal közszolgálati alkalmazottai tekintetében, Magyarország 2016. évi központi költségvetéséről szóló 20145 évi C. törvény 57. § (1) bekezdésében meghatározottaknak megfelelően – az illetményalap 2016. évben 38.650,- Ft.
22. § A költségvetési szerv vezetője munkáltatói és bérgazdálkodói jogkörének gyakorlása során nem vállalhatnak olyan tartós kötelezettséget, amelyhez többlet költségvetési támogatás szükséges.
23. § A képviselő-testület a polgármesteri cafetéria keret összegét bruttó 200.000,- Ft/fő/év, összegben, a közalkalmazottai számára nettó 8.000 Ft/hó (Erzsébet utalvány) természetbeni juttatást állapítja meg.
- Egyéb feladatok, feladat változások
24. § (1) A normatív állami hozzájárulásokat megalapozó feladatmutatók évközi változásáról azok csökkenése esetén tárgyév április 25-éig, október 10-éig, növekedése esetén legkésőbb július 25-éig a költségvetési szerv vezetője köteles az igénylésért felelős Pénzügyi Iroda részére adatot szolgáltatni.
(2) A költségvetési szervek vezetője felelős a feladatmutatókhoz kötött állami normatív hozzájárulások igénylését megalapozó mutatószámok (létszám, stb.) valóságtartalmáért, a normatív elszámolásokhoz szükséges dokumentumok helyességéért, valamint kötelesek a normatív támogatás alapját képező nyilvántartásokat naprakészen vezetni.
25. § (1) Az önkormányzati támogatási igénnyel járó pályázatok benyújtásához a képviselő-testület előzetes engedélye szükséges. Az olyan pályázatok benyújtására, melyek saját forrást nem igényelnek, vagy a szükséges saját forrás rendelkezésre áll, de a következő évekre költségvetési kihatással járnak, a polgármester előzetes engedélye alapján kerülhet sor.
(2) Az önkormányzati pályázatokról és azok önrészének mértékéről a képviselő-testület határozattal dönt.
26. § (1) Az önkormányzat feladatainak változását a képviselő-testület engedélyezi.
(2) Új szakmai programok indításához, feladatmutatót érintő fejlesztéshez a képviselő-testület előzetes hozzájárulása szükséges. A döntést megelőzően vizsgálni kell annak rövid és hosszútávú költségvetési hatásait.
27. § Amennyiben a tulajdon védelme megfelelően biztosított és ellenőrzött, valamint az intézmény az eszközökről és azok állományában bekövetkezett változásokról folyamatosan részletező nyilvántartást vezet, akkor a költségvetési évről, december 31-i fordulónappal készített könyvviteli mérlegben kimutatott eszközök és források – ideértve az aktív és passzív pénzügyi elszámolásokat is – alátámasztó leltározást elegendő kétévenként végrehajtani.
- Záró rendelkezések
28. § Ezen rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2016. január 1-jétől kell alkalmazni.
Papalexisz Kosztasz Földi Ilona
polgármester jegyző