Hernádvécse Község Önkormányzata Képviselő-testületének

2/2016.(III.11.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2016. évi költségvetéséről

Hernádvécse Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) pontjában meghatározott feladatkörében az önkormányzat 2016. évi pénzügyi tervéről (költségvetéséről) a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. §

A rendelet hatálya a képviselőtestületre, annak bizottságaira, és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) – beleértve a közösen fenntartott intézményeket is – terjed ki.

A költségvetés bevételei és kiadásai

2. §

(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2016. évi költségvetését

                        240.432.800 forint költségvetési bevétellel

                        240.432.800 forint költségvetési kiadással

                                         0 forint költségvetési hiánnyal

Ezen belül kiemelt előirányzatonként:

                        70.786.000 forint személyi juttatással,

                        13.533.200 forint járulékokkal,

                        66.604.000 forint dologi kiadással,

                        25.194.000 forint ellátottak pénzbeli juttatásaival,

                        64.315.600 forint egyéb működési célú kiadással,

                                        0 forint felhalmozási kiadással

állapítja meg.

(2) Képviselő-testület megállapítja, hogy a költségvetésben kiegészítő állami támogatásként tervezett működési költségvetési forráshiány 24.068.836 Ft, mely a közvilágítás, települési vízellátás, szemétszállítás, belső ellenőrzés, egészségügyi alapellátás, szociális és gyermekjóléti szolgáltatások és ellátások feladatfinanszírozáson felüli többletkiadásaiból adódik.

(3) A kiegészítő támogatásra vonatkozó igény benyújtásáig és elbírálásáig a hiány tervezett összegét finanszírozási bevételek fedezik. Hitel felvételére a képviselőtestület eseti döntése alapján, az idevonatkozó jogszabályi előírások betartásával kerülhet sor.

3. §

A Képviselő-testület az önkormányzat 2016. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:

(1) Az önkormányzat mérlegszerűen bemutatott bevételeit és kiadásait önkormányzati szinten a rendelet 1. melléklete szerint határozza meg a képviselő-testület.

(2) Az önkormányzat működési bevételeit kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 2. melléklet, felhalmozási bevételeit a 3. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat kiadási előirányzatát előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 4. melléklet szerint határozza meg.

(4) Az önkormányzat felhalmozási kiadásait az 5. melléklet szerint állapítja meg.

(5) Az önállóan működő és gazdálkodó intézmények bevételi és kiadási előirányzatait a 6. melléklet szerint határozza meg.

(6) Az önkormányzat egyéb működési kiadásait a 7. melléklet szerint részletezi.

(7) Az önkormányzat és költségvetési szervei engedélyezett létszámát a 8. melléklet szerint határozza meg.

(8) Az önkormányzatnál foglalkoztatottak létszámát 11 főben, a közfoglalkoztatottak létszámát 60 főben állapítja meg.

4. §

(1) Képviselőtestület az önkormányzat alkalmazásában álló közalkalmazottak részére 2016. évben havi 8.000- Ft értékű Erzsébet utalványt biztosít étkezési hozzájárulásként. A juttatás biztosításának feltétele, hogy a közalkalmazott munkavégzési kötelezettséggel együtt járó jogviszonyban álljon.

(2) Képviselőtestület a köztisztviselők és a polgármester cafetéria-keretét 2016. évben bruttó 200.000.- Ft-ban állapítja meg.

5. §

(1) Az önkormányzatnál és intézményeiben alkalmazott intézményi térítési díjak:

a) óvodai ellátás, általános iskolás

gyermekétkeztetés                                              266.- Ft+ÁFA /adag

            ebből   - tízórai              40,-

                        - ebéd              184,-

                        - uzsonna           42,-

b) szociális étkezés                                          1.272.- Ft+ÁFA /adag

(2) A szociális étkeztetés személyi térítési díja nem haladhatja meg az intézményi térítési díj összegét. A személyi térítési díj a jogosult havi jövedelmének 10 %-a, azonban a napi térítési díj minimum 200.- Ft, maximális összege 400.- Ft.

(3) A képviselőtestület házi segítségnyújtás igénybevételéért térítési díjat nem állapít meg.

A költségvetés végrehajtásának szabályai

6. §

(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(4) Képviselő-testület jutalom címen előirányzat tervezését nem engedélyezi.

(5) Képviselő-testület önkormányzati biztost rendel ki, ha az általa fenntartott költségvetési szerv 30 napon túli elismert tartozásállományának mértéke eléri éves eredeti kiadási előirányzatának 3 %-át, vagy 1 millió forintot, és e tartozását egy hónap alatt nem képes 30 nap alá szorítani.

(6) A költségvetési szerv vezetője e rendelet 9. mellékletében foglalt adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa elismert tartozásállomány tekintetében – nemleges adat esetén is – havonta a tárgyhó 25-i állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő hó 5-ig az önkormányzat jegyzője részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.

Az előirányzatok módosítása

7. §

(1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselőtestület dönthet.

(2) A költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai saját hatáskörben módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatók. A polgármester a saját hatáskörben végrehajtott módosításokról, átcsoportosításokról a képviselő-testületet harminc napon belül tájékoztatja.

(3) A költségvetési szerv a kiemelt előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, azonban az nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére, kivéve, ha az irányító szerv azt engedélyezi az előirányzatok jóváhagyásakor még nem ismert jogszabályváltozás miatt.

(4) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.

(5) A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, a negyedévet követő aktuális testületi ülésen, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(6) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv köteles betartani.

A gazdálkodás szabályai

8. §

(1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(2) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv által ellátott feladatok fedezetéül az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv nyilvántartásaiban elkülönített előirányzatok szolgálnak.

(3) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

9. §

(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról az Encsi Többcélú Kistérségi Társulás útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

Záró és vegyes rendelkezések

10. §

(1) Ezen rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

(2) Ezen rendelet rendelkezéseit 2016. január 01. napjától kell alkalmazni.