Németbánya Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény  32. cikk (2) bekezdésében meghatározott erede-

ti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a kö- vetkezőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. § (1) Németbánya Község Önkormányzat Képviselő-testületének (továbbiakban: Képviselő-testület) a 2016. évi költ-

            ségvetéséről szóló rendelete (továbbiakban: Rendelet) hatálya a Képviselő-testületre, annak bizottságaira terjed

            ki.

       (2) A költségvetési rendelet elkülönítetten tartalmazza Németbánya Község Önkormányzat (a továbbiakban: Önkor-

            mányzat) önkormányzati szintre összesített költségvetését.

2. Az Önkormányzat saját költségvetése

2. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2016. évi költségvetési főösszegét

           23.256.932 forintban állapítja meg.

       (2) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésének fő számai:

a)  a költségvetési és finanszírozási bevételek összege:                            23.256.932 forint,

b) a költségvetési és finanszírozási kiadások összege:                              23.256.932 forint,

          c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési és finanszírozási bevételek és kiadások különbözete -

              0 ezer forint.

       (3) Az Önkormányzat költségvetési és finanszírozási bevételeit a 1. melléklet tartalmazza.

       (4) Az Önkormányzat költségvetési és finanszírozási kiadásait a 2.  melléklet tartalmazza.

3. § (1) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2016. évi kiemelt költségvetési és  finanszírozási bevé-

            teli előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:                            16.269.345 forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:                                     0 forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                             4.000.000 forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                                                  460.695 forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                                       0 forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                                      0 forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                                                0 forint,

h) B8. Finanszírozási bevételek:                                                                         2.526.892 forint,

          i) Költségvetési és finanszírozási bevételek összesen:                                        23.256.932 forint.

       (2) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei:                                                                      23.256.932 forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                                                            0 forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei:                                                                        0 forint.

        (3) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési és finanszírozási bevételei előirányzat

             csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport:                                       20.730.040 forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport:                                                 0 forint,

c) finanszírozási költségvetés bevételi előirányzat csoport:                                   2.526.892 forint.

4. § (1) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2016. évi kiemelt költségvetési és finanszírozási kiadá-

           si előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                                7.235.042 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:                    1.616.162 forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                                      9.182.532 forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                                    1.275.059 forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                                   639.864 forint,

f) K6. Beruházások:                                                                                           2.246.528 forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                                508.000 forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                                         0 forint,

i) K9. Finanszírozási kiadások                                                                               553.745 forint,

j) Költségvetési és finanszírozási kiadások összesen:                                          23.256.932 forint.

        (2) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai:                                                                        23.256.932 forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:                                                                               0 forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai:                                                                           0 forint.

         (3) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési és finanszírozási kiadásai előirányzat

              csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport:                                          22.703.187 forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:                                                     0 forint,

c) finanszírozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:                                          553.745 forint.

          (4) A 3 . § (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti össze tételét, így

               a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat és az

               (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket a 3. melléklet tartalmazza.

5. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó – közfoglalkoztatottak nélküli

           – létszám-előirányzatát 2016. évre az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 1 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 1 fő.

       (2)  Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésében közfoglalkoztatottként foglalkozta-

             tottak 2016. évre vonatkozó átlaglétszám-előirányzata 2 fő.

3. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

6. § A polgármester 500 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem

       szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntésé-

       ről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

7. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket az Önkormányzat által irányított költségvetési szervek

           tekintetében az intézményvezetők gyakorolják. Amennyiben év közben az intézmény költségvetésében előre

           nem tervezett jelentős bevétel keletkezik az intézményvezető joga, hogy a keletkezett pénzügyi többletet a

           számlavezető pénzintézeténél betétként elhelyezze.

       (2) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket az Önkormányzat összesített költségvetésében szereplő

            finanszírozási kiadások tekintetében a Képviselő-testület gyakorolja.

       (3) A (2) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nél-

            kül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testü-

            letet tájékoztatni köteles.

8. § (1) A finanszírozási bevételeken belül a betét megszüntetésének jogkörét az Önkormányzat által irányított költség-

            vetési szervek tekintetében az intézményvezetők gyakorolják. Az intézményvezető az irányító szervi támoga-

            tást, mint finanszírozási bevételt a költségvetésében meghatározott kiadásokra jogosult felhasználni. Az intéz-

            ményi pénzmaradvány igénybevételéről, a finanszírozási bevétellel kapcsolatos jogkör gyakorlása során a

             jogszabályokban meghatározott módon rendelkezhet.

        (2) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket az Önkormányzat összesített költségvetésében szerep-

             lő finanszírozási bevételek tekintetében a Képviselő-testület gyakorolja.

        (3) A (2) bekezdés alól kivételt képeznek:

      a) a likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozásoktól 500 ezer forint értékhatárig,

      b) a betétek megszüntetése értékhatár nélkül.

A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az a) és b) pontban meghatározott finaszírozási bevételekre vonatkozó döntés jogkörének gyakorlására.

9. § (1) A Képviselő-testület fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve ki-

            emelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát.

       (2)  Az Önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő kiemelt kiadá-

             si előirányzatait, illetve a kiemelt kiadási előirányzatokon belül a rovatok közötti kiadási előirányzatait saját

             hatáskörben átcsoportosíthatja. Az átcsoportosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi

             előírásokat.

10. § (1) A Képviselő-testület fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és ki-

             adási előirányzatok módosításának jogát.

         (2) Az Önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő költségvetési

              kiadási és bevételi előirányzatait saját hatáskörben módosíthatja. A módosításnál az intézmény köteles betar-

              tani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.

11. § A Képviselő-testület a 9. § (2) bekezdés szerinti előirányzat átcsoportosítás és a 10. § (2) bekezdés szerinti elő-

        irányzat módosítás miatt:

a) az 1-6. hónapban bekövetkezett változások alapján augusztus 25-ig,

 b) a 7-12. hónapban bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló elkészítésének  

     határidejéig (és december 31-i hatállyal)

        módosítja a költségvetési rendeletét.

12. § (1) A Képviselő-testület 2016. évre az Önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbi-

             akat határozza meg:

a) a köztisztviselők illetményalapja megegyezik a Magyarország 2016. évi központi költségvetéséről szó-

    ló törvényben (továbbiakban: költségvetési törvény) meghatározott illetményalappal,

b) a köztisztviselők cafetéria juttatás kerete a munkáltatót terhelő közterhekkel együtt - a költségvetési

    törvényben meghatározott maximális határ figyelembe vételével – 200 ezer Ft/év/fő.

3. számú melléklet a 3/2016.(III.11.) önkormányzati rendelethez                                          1. oldal

Egyes kiemelt bevételi előirányzatok egységes rovatrend szerint

1. B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

                                                                                                              (adatok Ft-ban)

2. B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

                                                                                                                (adatok Ft-ban)

                                                                                                                  2. oldal

3. B3. Közhatalmi bevételek

                                                                                                               (adatok Ft-ban)