Lakitelek Önkormányzat Képviselő-testülete az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. 23.§., valamint a 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet alapján Lakitelek Önkormányzatának 2016. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

A RENDELET HATÁLYA

1. §

A rendelet hatálya kiterjed Lakitelek Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre, Polgármesteri Hivatalára, Képviselő-testületére és annak bizottságaira.

A KÖLTSÉGVETÉS FŐ ÖSSZEGE

2. §

/1/ Lakitelek Önkormányzatának Képviselő-testülete az Önkormányzat és intézményei 2016. évi költségvetésének

- bevételi főösszegét                                                     705 915  eFt-ban

- kiadási főösszegét                                                      900 466  eFt-ban

- költségvetési hiány összegét                                      194 551  eFt-ban

állapítja meg.

/2/ A Képviselő-testület az /1/ bekezdésben foglalt hiány finanszírozásának módját az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) a hiány belső finanszírozására szolgáló

működési célú pénzmaradvány igénybevétele                      38 333 eFt

felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele               156 218 eFt

A HELYI ÖNKORMÁNYZAT KÖLTSÉGVETÉSE

3. §

A Képviselő-testület az Önkormányzat 2016. évi működési költségvetését jelen rendelet 1. sz. mellékletének részletezése szerint 671 816 eFt bevétellel és 545 513 eFt kiadással hagyja jóvá. Az intézményfinanszírozás összege 126 303 eFt.

A Képviselő-testület az Önkormányzat felhalmozási költségvetését jelen rendelet 1.1. sz. mellékletének részletezése szerint 156 881 eFt bevétellel és 156 881 eFt kiadással hagyja jóvá. A Képviselő-testület az építményadó 15%-ának megfelelő összeget, valamint a kommunális adó bevételt a felhalmozási költségvetés egyensúlyához szükséges mértékig felhalmozási bevételnek tekinti.

A LAKITELEKI POLGÁRMESTERI HIVATAL KÖLTSÉGVETÉSE

4. §

A Képviselő-testület a Lakiteleki Polgármesteri Hivatal 2016. évi költségvetését 6 845 eFt működési bevétellel, 80 360 eFt működési kiadással, 5 000 eFt felhalmozási kiadással, 78 515 eFt intézményfinanszírozással hagyja jóvá jelen rendelet 2. sz. mellékletének részletezése szerint.

A GONDOZÁSI KÖZPONT KÖLTSÉGVETÉSE

5. §

A Képviselő-testület a Gondozási Központ 2016. évi költségvetését 25 805 eFt működési bevétellel, 38 883 eFt felhalmozási bevétellel, 62 147 eFt működési kiadással, 39 183 eFt felhalmozási kiadással, 36 642 eFt intézményfinanszírozással hagyja jóvá jelen rendelet 3. sz. mellékletének részletezése szerint.

A KÖZSÉGI KÖNYVTÁR KÖLTSÉGVETÉSE

6. §

A Képviselő-testület a Községi Könyvtár 2016. évi költségvetését 236 eFt működési bevétellel, 11 222 eFt működési kiadással, 160 eFt felhalmozási kiadással, 11 146 eFt intézményfinanszírozással hagyja jóvá jelen rendelet 4. sz. mellékletének részletezése szerint.

NORMATÍV ÁLLAMI TÁMOGATÁSOK

7. §

Az Önkormányzatot megillető, feladatmutatóhoz kötött állami támogatások részletezése jelen rendelet 5. sz. mellékletében található.

EU TÁMOGATÁSSAL MEGVALÓSULÓ PROJEKTEK BEVÉTELEI, KIADÁSAI

8. §

Az Önkormányzat 2016. évi eredeti költségvetésében Európai Uniós támogatással nem számol.

TARTALÉK KÉPZÉSE

9. §

/1/ A Képviselő-testület 2016. évi költségvetésében 15 000 eFt működési általános tartalékot

    képez. A tartalék felosztásáról a Képviselő-testület dönt.

/2/ Környezetvédelmi céltartalék: 500 eFt.

/3/ Céltartalék árvízi védekezésre: 3 000 eFt.

/4/ Céltartalék családsegítő szolgálat fenntartásához: 597 eFt.

/5/ Céltartalék közfoglalkoztatáshoz: 2 500 eFt.

/6/ Szennyvíztelep karbantartásra elkülönített céltartalék: 46 299 eFt.

/7/ Temető fejlesztésére elkülönített céltartalék: 5 422 eFt.

/8/ Céltartalék csatorna hitel törlesztésére: 37 467 eFt.

/9/ Beruházási tartalék: 9 083 eFt.

A költségvetésben szereplő tartalékok mindösszesen: 119 868 eFt.

AZ ÖNKORMÁNYZAT ÁLTAL IRÁNYÍTOTT KÖLTSÉGVETÉSI SZERVEK LÉTSZÁMA

10. §

/1/ Lakitelek Önkormányzat Képviselő-testülete a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerveknél foglalkoztatottak engedélyezett létszámát az alábbiak szerint állapítja meg:

Önkormányzat                                                                          23,50 fő

                   Művelődési ház                                                          1,00 fő

                   Településüzemeltetés                                               9,00 fő

                       közfoglalkoztatott                                                   5,00 fő

                   Iskola működtetés                                                      6,00 fő

                       közfoglalkoztatott                                                   1,00 fő

                   Védőnői szolgálat                                                       3,00 fő   

                   Önkormányzat bentlakás                                           1,00 fő

                   Önkormányzat egyéb város                                      4,50 fő

Polgármesteri Hivatal                                                               17,00 fő

    közfoglalkoztatott                                                                      1,00 fő

Községi Könyvtár                                                                       3,00 fő

    közfoglalkoztatott                                                                      1,00 fő

Gondozási Központ                                                                 16,00 fő

    közfoglalkoztatott                                                                      1,00 fő

Összesen:                                                                                  59,50 fő

közfoglalkoztatottak éves létszáma                                             9,00 fő

MINDÖSSZESEN:                                                                    68,50 fő

ADÓSSÁGOT KELETKEZTETŐ ÜGYLETEKBŐL ÉS KEZESSÉGVÁLLALÁSOKBÓL FENNÁLLÓ KÖTELEZETTSÉGEK

11. §

A 2011. évi CXCIV. tv. (Stabilitási tv.) 3.§. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletből nem áll fenn az önkormányzatnak fizetési kötelezettsége.

A FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ MŰVELETEKKEL KAPCSOLATOS HATÁSKÖRÖK

12. §

A Képviselő-testület előzetes jóváhagyása szükséges a következő műveletekhez:

• értékpapír kibocsátás
• hitel-, kölcsönszerződés megkötése.

A Polgármester jóváhagyása szükséges a gazdasági vezető pénzügyi ellenjegyzése mellett a következő műveletekhez:

• szerződés szerinti hitel/kölcsön felvétel, törlesztés
• szabad pénzeszközök törvényben szabályozott betétként való elhelyezése, visszavonása.
  

A 2016. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁNAK SZABÁLYAI

13. §

/1/ Lakitelek Önkormányzata az egységes költségvetést /bevételek beszedését, kiadások teljesítését/ a Költségvetési törvény, az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény, az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet, az Államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról rendelkező 368/2011.(XII.31.) Korm. rendelet, az önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzata, valamint jelen önkormányzati rendelet előírásainak megfelelően hajtja végre a Lakiteleki Polgármesteri Hivatal útján.

/2/ A költségvetési szervek részére a költségvetési támogatást a Lakiteleki Polgármesteri Hivatal a szükségletnek megfelelően bocsátja rendelkezésre, melyre finanszírozási ütemterv készült.  /6. sz melléklet/

/3/ A költségvetési szervek ezen rendeletben meghatározott költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért és a bevételek növeléséért - az alapfeladatok ellátásának biztosításával – a költségvetési szerv vezetője felelős.

/4/ A 2016. évi feladatmutatóhoz kötött állami hozzájárulás igényléséhez a költségvetési szervek vezetői által szolgáltatott adatok 3 %-osnál nagyobb mértékű eltérése esetén, amikor az önkormányzatot büntető kamat terheli, a költségvetési szerv vezetőjének felelősségét meg kell vizsgálni.

/5/ A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert a központi céljellegű pótelőirányzatok saját hatáskörben történő felosztására, a Képviselő-testület utólagos tájékoztatási kötelezettségével.

/6/ A költségvetési szervek 2016. évi költségvetési előirányzatai az ezen rendeletben meghatározottakhoz képest  a Képviselő-testület évközi döntései eredményeként módosulhatnak. Az előirányzatok módosítását kell kezdeményezni különösen az alábbi esetekben:

• bevételi többlet elérésekor.
• új jogszabály, vagy jogszabályi változás következtében történő feladatmódosulás esetén.

/7/ A költségvetési szervek részéről jelentkező évközi működéssel kapcsolatban felmerült, nem tervezett támogatási igények Képviselő-testület által történő elbírálása előtt minden esetben helyszíni ellenőrzés szükséges a kérés megalapozottságának felülvizsgálata céljából. Ezen igényekkel kapcsolatban kötelezettségvállalás, megrendelés, kivitelezés megkezdése testületi döntést követően lehet. Az ellenőrzés elvégzése a Lakiteleki Polgármesteri Hivatal feladata.

/8/ A költségvetési szervek a kiadási és bevételi előirányzatokat saját hatáskörben megemelhetik

• a működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel (elkülönített állami pénzalapból, a társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból, az irányító szerv költségvetéséből származó kapott támogatáson felüli önkormányzati, kistérségi, társulási, az államháztartás központi alrendszerén belülről kapott európai uniós forrásból származó pénzeszköz)
• a működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz, melynek ellenében az átadó a feladatot meghatározhatja, de ellenszolgáltatást nem kér
• az előző évi működési és felhalmozási célú maradvány átvétele, mely nem az átvevő költségvetési maradványából származik
• a kölcsön, mely a kapott kölcsönökből és a nyújtott kölcsönök visszatérüléséből származik

 eredeti vagy módosított előirányzatán felül pénzügyileg teljesült összeggel.

/9/ A különböző jogcímeken eszközölt kiadások /vásárlás, szolgáltatás igénybevétele, stb./ az időarányos felhasználás figyelembevételével történhetnek.

Az intézményi önállóság nélküli szakfeladatok /egészségügy, stb./ vezetői vásárlásnál, szolgáltatás megrendelésénél stb. kötelezettséget a Lakiteleki Polgármesteri Hivatal pénzügyi csoportvezetője pénzügyi ellenjegyzésével vállalhatnak.

A beszerzések kizárólag a költségvetési rendeletben szereplő feladatok ellátására korlátozódhatnak. Ettől eltérő igények költségvetésbe való beépítéséről a Képviselő-testület dönt.

/10/ A költségvetés előterjesztésekor a képviselő-testület részére az Áht. 24.§.(4) bekezdésében meghatározott tájékoztató jellegű mérlegek és kimutatások az alábbiak:

A helyi önkormányzat költségvetési mérlege /7. sz. melléklet/.

A közvetett támogatásokról készített kimutatás tartalmazza az adókedvezmények, mentességek összesített adatait jogcímenkénti bontásban /8. sz. melléklet/.

Előirányzat felhasználási ütemterv /9. sz. melléklet/.

/11/ Önkormányzati biztost kell kirendelni, ha az önkormányzat által fenntartott költségvetési szerv 30 napon túli elismert tartozás állományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10 %-át.

ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK

14. §

Ezen rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba. Kihirdetéséről a jegyző gondoskodik, rendelkezéseit 2016. január 1-től kell alkalmazni, és 2016. december 31-én hatályát veszti.

Lakitelek, 2016. február 11.

              Zobokiné Kiss Anita sk.                                            dr. Pethő Anada Zsuzsa sk.

                       polgármester                                                                        jegyző