Németbánya Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a követ-kezőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. § (1) Németbánya Község Önkormányzat Képviselő-testületének (továbbiakban: Képviselő-testület) a 2017. évi költ-

            ségvetéséről szóló rendelete (továbbiakban: Rendelet) hatálya a Képviselő-testületre, annak bizottságaira ter-

            jed ki.

       (2) A költségvetési rendelet elkülönítetten tartalmazza Németbánya Község Önkormányzat (a továbbiakban: Ön-

            kormánymányzat) önkormányzati szintre összesített költségvetését.

2. Az Önkormányzat saját költségvetése

2. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2017. évi költségvetési főössze-

            gét 23.556.518 forintban állapítja meg.

       (2) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésének fő számai:

                          a)  a költségvetési és finanszírozási bevételek összege:                                       23.556.518 forint,

                          b) a költségvetési és finanszírozási kiadások összege:                                        23.556.518 forint,

                          c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési és finanszírozási bevételek és

      kiadások különbözete                                                                                            - ezer forint.

       (3) Az Önkormányzat költségvetési és finanszírozási bevételeit a 1. melléklet tartalmazza.

       (4) Az Önkormányzat költségvetési és finanszírozási kiadásait a 2.  melléklet tartalmazza.

3. § (1) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2017. évi kiemelt költségvetési és finanszírozási bevé-

            teli előirányzatai:

                    a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:                               16.189.916 forint,

                    b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:                                        0 forint,

                    c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                                4.401.033 forint,

                    d) B4. Működési bevételek:                                                                                     626.670 forint,

                    e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                                          0 forint,

                     f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                                        0 forint,

                    g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                                                   0 forint,

                    h) B8. Finanszírozási bevételek:                                                                            2.338.899 forint,

                          i) Költségvetési és finanszírozási bevételek összesen:                                         23.556.518 forint.

       (2) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó bevételeiből:

                         a) a kötelező feladatok bevételei:                                                                        23.556.518 forint,

                         b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                                                              0 forint,

                         c) az államigazgatási feladatok bevételei:                                                                           0 forint.

       (3) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési és finanszírozási bevételei előirányzat

            csoportonként:

                         a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport:                                          21.217.619 forint,

                         b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport:                                                    0 forint,

                         c) finanszírozási költségvetés bevételi előirányzat csoport:                                      2.338.899 forint.

4. § (1) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2017. évi kiemelt költségvetési és finanszírozási ki-

            adási előirányzatai:

                    a) K1. Személyi juttatások:                                                                                  8.670.159 forint,

                    b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:                      1.685.413 forint,

                    c) K3. Dologi kiadások:                                                                                        8.483.454 forint,

                    d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                                         923.000 forint,

                    e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                                     277.540 forint,

                    f) K6. Beruházások:                                                                                                571.500 forint,

                    g) K7. Felújítások:                                                                                                2.389.000 forint,

                    h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                                           0 forint,

                     i) K9. Finanszírozási kiadások                                                                                 556.452 forint,

                     j) Költségvetési és finanszírozási kiadások összesen:                                           23.556.518 forint.

       (2) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásaiból:

                          a) a kötelező feladatok kiadásai:                                                                         23.556.518 forint,

                          b) az önként vállalt feladatok kiadásai:                                                                               0 forint,

                          c) az államigazgatási feladatok kiadásai:                                                                           0 forint.

       (3) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési és finanszírozási kiadásai előirányzat

            csoportonként:

                          a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport:                                          23.000.066 forint,

                          b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:                                                    0 forint,

                          c) finanszírozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:                                         556.452 forint.

       (4) A 3. § (1) bekezdés a) - b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti össze tételét, így a

            helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat és az (1)

            bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket a 3. melléklet tartalmazza.

5. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó – közfoglalkoztatottak nélküli –

            létszám-előirányzatát 2017. évre az alábbiak szerint állapítja meg:

                          a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 1 fő,

                          b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 1 fő.

3. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

6. § A polgármester 500 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem

       szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntésé-

       ről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

7. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket az Önkormányzat által irányított költségvetési szervek

            tekintetében az intézményvezetők gyakorolják. Amennyiben év közben az intézmény költségvetésében előre

            nem tervezett jelentős bevétel keletkezik az intézményvezető joga, hogy a keletkezett pénzügyi többletet a

            számlavezető pénzintézeténél betétként elhelyezze.

       (2) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket az Önkormányzat összesített költségvetésében szereplő

            finanszírozási kiadások tekintetében a Képviselő-testület gyakorolja.

       (3) A (2) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nél-

            kül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a tes-

            tületet tájékoztatni köteles.

8. § (1) A finanszírozási bevételeken belül a betét megszüntetésének jogkörét az Önkormányzat által irányított költség-

            vetési szervek tekintetében az intézményvezetők gyakorolják. Az intézményvezető az irányító szervi támoga-

            tást, mint finanszírozási bevételt a költségvetésében meghatározott kiadásokra jogosult felhasználni. Az intéz-

            ményi pénzmaradvány igénybevételéről, a finanszírozási bevétellel kapcsolatos jogkör gyakorlása során a jog-

            szabályokban meghatározott módon rendelkezhet.

       (2) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket az Önkormányzat összesített költségvetésében szereplő

            finanszírozási bevételek tekintetében a Képviselő-testület gyakorolja.

        (3) A (2) bekezdés alól kivételt képeznek:

a) a likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozásoktól 500 ezer forint értékhatárig,

                        b) a betétek megszüntetése értékhatár nélkül.

A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az a) és b) pontban meghatározott finanszírozási bevéte-

lekre vonatkozó döntés jogkörének gyakorlására.

9. § (1) A Képviselő-testület fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve

            kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát.

       (2)  Az Önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő kiemelt kiadá-

             si előirányzatait, illetve a kiemelt kiadási előirányzatokon belül a rovatok közötti kiadási előirányzatait saját ha-

             táskörben átcsoportosíthatja. Az átcsoportosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi

             előírásokat.

10. § (1) A Képviselő-testület fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és

             kiadási előirányzatok módosításának jogát.

         (2) Az Önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő költségvetési

               kiadási és bevételi előirányzatait saját hatáskörben módosíthatja. A módosításnál az intézmény köteles be-

               tartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.

11. § A Képviselő-testület a 9. § (2) bekezdés szerinti előirányzat átcsoportosítás és a 10. § (2) bekezdés szerinti elő-

        irányzat módosítás miatt:

                   a) az 1-6. hónapban bekövetkezett változások alapján augusztus 25-ig,

b) a 7-12. hónapban bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló elkészítésének                  határidejéig (és december 31-i hatállyal) módosítja a költségvetési rendeletét.

12. § (1) A Képviselő-testület 2017. évre az Önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az aláb-

             biakat határozza meg:

       a) a köztisztviselők illetményalapja megegyezik a Magyarország 2017. évi központi költségvetéséről szó-

           ló törvényben (továbbiakban: költségvetési törvény) meghatározott illetményalappal,

       b) a köztisztviselők cafetéria juttatás kerete a munkáltatót terhelő közterhekkel együtt - a költségvetési

           törvényben meghatározott maximális határ figyelembe vételével – bruttó 200 ezer Ft/év/fő.

1. Záró rendelkezések

13. § A Rendelet 2017. március 1. napján lép hatályba.

3. számú melléklet az 1/2017.(II.24.) önkormányzati rendelethez                                          1. oldal

Egyes kiemelt bevételi előirányzatok egységes rovatrend szerint

1. B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

                                                                                                              (adatok Ft-ban)

2. B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

                                                                                                                (adatok Ft-ban)

                                                                                                                                             2. oldal

3. B3. Közhatalmi bevételek

                                                                                                               (adatok Ft-ban)