Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2017. (III. 14.) önkormányzati rendelete

a 2017. évi költségvetésről

Hatályos: 2017. 03. 14- 2017. 10. 23

Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2017.(III.14.) önkormányzati rendelete

a 2017. évi költségvetésről

2017.03.14.

Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat Képviselőtestülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva megalkotja 2017. évi költségvetésről szóló rendeletét:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a Képviselőtestületre, annak bizottságaira, az önkormányzat költségvetési szerveire, intézményeire terjed ki.

2. § A költségvetési szervként működő intézmények – külön-külön – alkotnak egy-egy címet.

1. Cím Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat

2. Cím Tóth József Alapszolgáltatási Központ

3. Cím Öcsödi Szivárvány Óvoda és Bölcsőde

5. Cím Öcsödi Községgondnokság és Könyvtár

6. Cím Öcsödi Polgármesteri Hivatal

I.

A költségvetés bevételei és kiadásai

3. § Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat Képviselőtestülete a Címek 2017. évi költségvetésének

bevételi főösszegét a finanszírozási műveletekkel együtt 557.257 eFt-ban
a költségvetési bevételeket 534.840 eFt-ban
ezen belül:
a működési bevételeket 195.230 eFt-ban
a támogatásokat 300.069 eFt-ban
a támogatásokat államháztartáson belülről 31.141 eFt-ban
ebből: egyéb működési célú támogatások áht-on belülről 31.141 eFt-ban
a felhalmozási bevételeket 6.000 eFt-ban
az átvett pénzeszközöket 1.400 eFt-ban
ebből:működési célú pénzeszközátvételeket áht-on kív. 600 eFt-ban
felhalm. célú pénzeszközátvételeket áht-on kív. 800 eFt-ban
a támogatási kölcsönök visszatérülését 1.000 eFt-ban
ebből: működési kölcsönök visszatérülését 1.000 eFt-ban
a finanszírozási bevételeket 22.417 eFt-ban
ezen belül:
a maradvány felhasználását 22.417 eFt-ban
kiadási főösszegét 557.257 eFt-ban
ezen belül: a költségvetési kiadásokat 546.790 eFt-ban
a működési kiadásokat 530.856 eFt-ban
- a személyi juttatásokat 223.060 eFt-ban
- a munkaadókat terhelő j. és szociális hozz. adókat 51.079 eFt-ban
- a dologi kiadásokat 217.720 eFt-ban
- az ellátottak pénzbeli juttatásait 26.300 eFt-ban
- az egyéb működési c. tám. áht-on kívülre 702 eFt-ban
- az egyéb működési c. tám. áht-on belülre 300 eFt-ban
- általános tartalékát - eFt-ban
- céltartalékát 11.695 eFt-ban
a felhalmozási célú kiadásokat 15.934 eFt-ban
- a beruházások kiadását 10.300 eFt-ban
- a felújítások kiadását 1.000 eFt-ban
- az egyéb felhalmozási célú támogatásokat áht-on kívülre 3.434 eFt-ban
- az egyéb felhalmozási célő támogatásokat áht-on belülre 1.200 eFt-ban
a finanszírozási kiadásokat 10.467 eFt-ban
ezen belül: az államháztartáson belüli megelőlegezés
visszafizetését 10.467 eFt-ban
az 1. számú melléklet – az önkormányzat összesített bevételi előirányzatait, és összesített kiadási előirányzatait kiemelt előirányzatonkénti bontásban az 1/a. számú melléklet – részletezése szerint határozza meg.

Az önkormányzat bevételei

4. § A 3. §-ban megállapított bevételi főösszeg forrásonkénti részletezését az 1/a számú melléklet bevételi oldalának 4. oszlopa tartalmazza.

5. § A 4. §-ban megállapított bevételek közül az intézményi bevételeket intézményenként (címenként) a 2. számú melléklet 3. oszlopa tartalmazza.

Az önkormányzat kiadásai

6. § A Képviselőtestület a 2017. évi költségvetés költségvetési szervenkénti (címenkénti) kiadásait – és ezen belül kiemelt – előirányzatait a 2. számú melléklet 7., 9., 11., 13., 15., 17., 19., 21., 23. oszlopa, valamint az intézményi támogatásokat a 2. számú melléklet 5. oszlopa szerint állapítja meg.

7. § A beruházási kiadások összege 10.300 eFt, a felújítások összege 1.000 eFt, a felhalmozási célú pénzeszközátadások összege: 4.634 eFt. A Képviselőtestület a beruházási, a felújítási kiadásokat és a felhalmozási célú pénzeszközátadásokat feladatonként az 1. számú melléklet kiadási oldal 4. oszlopa szerint állapítja meg.

Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat kiadásai

8. § Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat 2017. évi kiadásai főösszegét 449.266 eFt-ban állapítja meg. A Képviselőtestület Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat 2017. évi kiadásait – működési kiadások: személyi juttatások, munkaadókat terhelő járulékok, dologi kiadások, ellátottak pénzbeli juttatásai, egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre és kívülre, felhalmozási kiadások: beruházások, felújítások, felhalmozási célú pénzeszközátadások, támogatások folyósítása, költségvetési és finanszírozási kiadások- az 1/b. melléklet szerint állapítja meg.

Engedélyezett álláshelyek

9. § Engedélyezett álláshelyek száma 2017. évben: 76 fő. 2017-ben a Képviselőtestület a Nagyközségi Önkormányzat intézményeiben az engedélyezett álláshelyek számát a 3. számú melléklet szerinti részletezés alapján határozza meg.

Gördülő tervezés

10. § A Képviselőtestület Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat gördülő tervezési adatait a 2017. évi költségvetési évet követő 3 évre vonatkozóan – 2018., 2019., 2020. év – a 4. számú melléklet szerint határozza meg.

Közvetett támogatások

11. § Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat Képviselőtestülete a közvetett támogatásokat azok jellege, mértéke, összege, illetőleg kedvezményezettje
szerinti részletezettséggel az 5. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

Előirányzat felhasználási ütemterv

12. § A Képviselőtestület a 2017. év várható bevételei és kiadásai előirányzatainak teljesítéséről az előirányzat felhasználási ütemtervet a 6. számú melléklet szerint fogadja el.

Több éves kihatással járó feladatok

13. § A Képviselőtestület az önkormányzat 2017. évi költségvetésben több éves kihatással járó felhalmozási kiadásokat nem tervezett.

2017. évi bevételek és kiadások egyenlege

Költségvetési hiány

14. § (1) A Képviselőtestület az önkormányzat 2017. évi bevételének és kiadásának egyenlegét 11.000 eFt- ban határozza meg.

(2) A Képviselőtestület a 2017. évi hiány finanszírozására a helyi önkormányzatok kiegészítő állami támogatásának eredeti előirányzatként történő megtervezését hagyja jóvá. Az elemi költségvetés elkészítésekor a költségvetés gazdálkodási rendszer program ezen az állami támogatás jogcímen eredeti előirányzat tervezését engedi.

(3) A hiány összegére a 2016. évi XC. törvény 3. számú melléklet a helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai III. Önkormányzatok rendkívüli támogatása keretből az önkormányzat működőképességének megőrzésére pályázat elkészítését határozza meg.

Tartalék

15. § (1) A Képviselőtestület az Önkormányzat 2017. évi költségvetésben 11.695 eFt tartalékot hagy jóvá 1. számú melléklet kiadási oldal 4. oszlop.

(2) A Képviselőtestület általános tartalékot 2017. évre nem képez.

(3) A Képviselőtestület 2017. évre 11.695 eFt céltartalékot képez.

(4) A Képviselőtestület a 11.695 eFt céltartalékból 9.016 eFt-ot a Vízi Közmű bevételéből, vizes beruházásokra a fennmaradó 2.679 eFt-ot későbbi pályázatokhoz különböző engedélyekre, tervek elkészítésére különíti el.

Felhalmozási egyensúly

16. § A Képviselőtestület a 7. számú melléklet alapján fogadja el a felhalmozási bevételek, és felhalmozási kiadások egyensúlyát.

Költségvetési mérleg

17. § A Képviselőtestület Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat 2017. évi költségvetési mérlegét az 1/c számú melléklet alapján hagyja jóvá.

Kötelező (önkormányzati és állami) és önként vállalt feladatok

18. § A Képviselőtestület Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat intézményeinek kötelező (önkormányzati és állami) és önként vállalt feladatainak 2017. évi működési bevételeit és kiadásait a 8. számú melléklet alapján hagyja jóvá.

A 2017. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

19. § Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző felelős.

20. § A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentését és a bevételek növelésének lehetőségét.

21. § (1) A Képviselőtestület 2017. évi költségvetési rendeletét 2017. január 1-jéig nem alkotta meg, és az átmeneti gazdálkodásról rendeletet nem hozott. A polgármester végezte a helyi önkormányzat költségvetését megillető bevételeknek a hatályos jogszabályok szerinti beszedését, és az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítését.

(2) Az (1) bekezdés alapján folytatott gazdálkodásról a polgármester a Képviselőtestület előtt beszámol. A beszedett bevételek és teljesített kiadások az önkormányzat 2017. évi költségvetési rendeletébe beépítésre kerültek.

22. § A Képviselőtestület jogosult Öcsöd Nagyközségi Önkormányzat és költségvetési szerveinek bevételi és kiadási előirányzatai évközi módosítására.

23. § Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselőtestületet tájékoztatni köteles. A Képviselőtestület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntés szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja költségvetési rendeletét.

24. § A meghatározott tartalékok előirányzatának módosításáról a Képviselőtestület jogosult dönteni.

25. § Az Önkormányzat költségvetési szervei a jóváhagyott bevétel előirányzatokon felüli többletbevételeiket a Képviselőtestület jóváhagyásával használhatják fel.

26. § Az Önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött működési hiány finanszírozási módja a működőképességet veszélyeztető helyzet esetén kiegészítő támogatás igénylése.

27. § (1) Az Önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlás vagy pénzlekötés útján hasznosítja az önkormányzat.

(2) A többletbevételek (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek bonyolítását a Képviselőtestület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a Képviselőtestületnek tájékoztatást ad.

28. § Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, létrehozásáért, működtetéséért, továbbfejlesztéséért az önkormányzatnál a jegyző, intézmények esetében az intézményvezető felelős.

Záró rendelkezések

29. § (1) A rendelet kihirdetése napján lép hatályba, rendelkezéseit 2017. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2) Ezzel egyidejűleg hatályát veszti:

- a 2014. évi költségvetésről szóló 2/2014./II.26./ önkormányzati rendelet és az azt módosító 7/2014./IX.15./, 12/2015./V.8./ önkormányzati rendeletek.