Hegyeshalom Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2018 (II.23.) önkormányzati rendelete

a Hegyeshalom Nagyközségi Önkormányzat 2018. évi költségvetéséről

Hatályos: 2019. 05. 31

Hegyeshalom Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2018 (II.23.) önkormányzati rendelete

a Hegyeshalom Nagyközségi Önkormányzat 2018. évi költségvetéséről

2019.05.31.

Hegyeshalom Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32 cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1 bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

I. Fejezet

A költségvetés főösszegének megállapítása

1. Bevételek, kiadások főösszege (e Ft-ban)

1. § (1)¹ A képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi költségvetését

a) Bevételi összeg: 906.266.665.- Ft-ban,

b) Kiadási összeg: 906.266.665.- Ft-ban,

c) intézményfinanszírozását: 289.079.168.- Ft-ban

határozza meg, az egyes jogcímek közötti átcsoportosítás, illetve a tartalék terhére.

(2) A bevételek és kiadások jogcímenkénti bontását az 1. mellékletben lévő költségvetési mérleg tartalmazza.

A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat a 2. melléklet foglalja össze.

2. A 2018. évi költségvetési bevételek

2. § (1) A képviselő-testület 2018. évi költségvetési bevételeit a felhasználás alapján az alábbiak szerint csoportosítja:

a) Működésre, fenntartásra fordítható bevételek:

aa) normatív állami hozzájárulások

ab) normatív kötött felhasználású támogatás

ac) központosított előirányzat

ad) átengedett központi adók

ae) saját működési bevételek

af) működési célú pénzeszköz átvétel

ag) gépjárműadó 40%-a

ah) helyi adók

ai) önkormányzat egyéb sajátos működési bevételei

aj) felhalmozási és tőkejellegű bevételek, 3. melléklet alapján.

(2) A 2018. évi normatív állami hozzájárulás, a normatív kötött felhasználású állami támogatás jogcímeit és összegeit az 5. melléklet, az önkormányzat és az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervek bevételeinek összegeit a 9. 10. 17. és 18. melléklet tartalmazza.

3. A 2018. évi költségvetés kiadásai

3. § (1) Az önkormányzat, valamint az önkormányzat által irányított költségvetési szervek által ellátott feladatok kiadásait a 4. melléklet tartalmazza, összesítve és intézményenként az alábbi kiemelt előirányzatokkal:

a) személyi juttatások

b) munkaadókat terhelő járulékok

c) dologi kiadások

d) működési célú pénzeszköz átadás
e) beruházás
f) felújítás

A felhalmozási kiadásokat részletesen a 6. melléklet tartalmazza.
A pénzeszköz átadásokat részletesen a 7. melléklet tartalmazza.
A szociális juttatásokat a 8. melléklet tartalmazza.
Hegyeshalom Nagyközségi Önkormányzat kiadásait a 9. melléklet tartalmazza, a kormányzati funkciók szerinti részletezettségben.
Napsugár Óvoda és Bölcsőde kiadásait részletesen 10. melléklet tartalmazza.
Az élelmezési kiadásokat és bevételeket a 12. melléklet részletezi.
A költségvetés előirányzatait költségvetési szervenként a 4. melléklet tartalmazza.
A költségvetési címrendet a 13. melléklet tartalmazza.
A 15. melléklet a működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások 2018. - 2021 . évi alakulását mutatja mérleg formában.
A 16. melléklet a Stabilitási törvény 45. § (1) bekezdés a) pontja szerinti saját bevételek részletezését, a Stabilitási törvény 3. § (1) bekezdés e alapján adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig terjedő időszakra vonatkozó bevételeket mutatja.
A közös önkormányzati hivatal kiadásait részletesen a 17. melléklet tartalmazza.
A Nagyközségi Könyvtár kiadásait részletesen a 18. melléklet tartalmazza.

(2) A képviselő-testület a költségvetési intézmények 2018. évi létszámkeretét 66 főben állapítja meg az alábbiak szerint a 14. melléklet alapján:

Közös Önkormányzati Hivatal	24 fő
Napsugár Óvoda és Bölcsőde	29 fő
Önkormányzat	5 fő
Sportcsarnok Könyvtár	3 fő 1 fő
Fogorvos	2 fő
Védőnő	2 fő

(3) A képviselő-testület az önkormányzati finanszírozású intézményeknél 2018. évben a központi előírások szerint biztosítja a béreket. A köztisztviselők törvény által megállapított illetményalapja 38.650,- Ft.

(4) A képviselő-testület a Hegyeshalmi Közös Önkormányzati Hivatal állományába tartozó köztisztviselők illetmény-kiegészítésének mértékét egységesen 10 %-ban határozza meg.

4. § A Képviselő-testület a 2018. évre összegszerűen nem tervez adóelengedésből, adókedvezményből, ingatlanértékesítési engedményből származó közvetett támogatást.

Közvetett támogatás az ingyenes és kedvezményes étkeztetésből és tankönyvellátásból származik.

II. Fejezet

A költségvetés végrehajtásával kapcsolatos rendelkezések

4. Előirányzat felhasználási ütemterv

5. § A képviselő-testület a 2018. évi bevételei és kiadásai előirányzatainak teljesítéséről a 11. melléklet szerinti ütemtervet állapítja meg.

5. Előirányzat módosítása

6. § (1) A költségvetési szerv vezetője jogosult és egyben köteles a jóváhagyott bevételi előirányzaton felüli többletbevételét a tényleges többletnek megfelelő összegű előirányzattal módosítani.

(2) Az évközi előirányzat-módosítások miatt a költségvetési rendelet-módosítást, a költségvetés végrehajtásáról szóló féléves és háromnegyed éves tájékoztatóval egyidejűleg kell benyújtani a képviselő-testületnek.

6. Előirányzat – átcsoportosítás

7. § (1) A költségvetési szerv vezetője a rendeletben megállapított, kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosításra nem jogosult. A kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosításra kizárólag a képviselő-testület jogosult.

(2) A képviselő-testület az alábbi előirányzat átcsoportosítások jogát tartja fenn:

a) általános tartalékból való felhasználás,

b) költségvetési szervek közötti előirányzat-átcsoportosítások.

(3) A polgármester átruházott hatáskörében – a költségvetési szervek közötti előirányzat átcsoportosítások kivételével - 1.000.000.- Ft összeg erejéig jogosult kifizetést engedélyezni, kötelezettséget vállalni, illetve előirányzat módosításáról, vagy átcsoportosításáról dönteni.

(4) Az átruházott hatáskörben hozott döntésekről a polgármester a következő képviselő-testületi ülésen írásban köteles tájékoztatni a képviselő-testületet.

(5) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

7. A pénzmaradvány, az előirányzat-maradvány megállapítása, elszámolása és felhasználása

8. § (1) A költségvetési szerv a pénzmaradványát, előirányzat maradványát az éves beszámoló készítésekor állapítja meg, a beszámoló készítési és könyvvezetési kötelezettségükről szóló jogszabályoknak megfelelően.

(2) A költségvetési szerv pénzmaradványát, előirányzat maradványát a képviselő-testület felülvizsgálja és a zárszámadási rendeletével egy időben hagyja jóvá.

(3) A képviselő-testület a gazdasági helyzet miatt a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány, előirányzat maradvány felhasználását korlátozhatja.

8. Vagyonértékesítéssel kapcsolatos szabályok

9. § Az önkormányzat költségvetési szervei használatában, illetve kezelésében lévő és feladatai ellátásához feleslegessé vált eszközök, gépek, berendezések, bármely vagyon értékesítésére az önkormányzat érvényes vagyonrendelete az irányadó.

9. Finanszírozás

10. § A képviselő-testület az intézmények működéséhez az önkormányzati támogatást és az állami hozzájárulást finanszírozás keretében biztosítja.

10. A bevételek elszámolása

11. § Az intézményi – feladathoz nem kötött – működési többletbevételeket a keletkezésük helyén az intézmény működtetésére, szakmai fejlesztésére lehet felhasználni.

12. § A képviselő- testület a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 10. § (7) bekezdésével összefüggésben úgy határoz, hogy 2018. évre nem tervez adósságot keletkeztető ügyletet (hitelfelvételt).

III. Fejezet

11. Záró és átmeneti rendelkezések

13. § (1) A polgármester a helyi önkormányzat gazdálkodásának első félévi helyzetéről szeptember 15-éig, háromnegyed éves helyzetéről a költségvetési koncepció ismertetésekor írásban tájékoztatja a képviselő-testületet. A tájékoztatás tartalmazza a helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő előirányzatok és a költségvetési egyenleg alakulását.

(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a 2019. évi költségvetési gazdálkodás zavartalan megkezdéséhez a 2018. évi költségvetés időarányos részét kell biztosítani a 2019. évi költségvetési rendelet hatálybalépéséig.

(3) Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2018. január 1. napjától kell alkalmazni.

1. melléklet ²

Módosította Hegyeshalom Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 7/2019.(V.30.) önkormányzati rendelet 1.§-a.

Módosította Hegyeshalom Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 7/2019.(V.30.) önkormányzati rendelet 2.§-a.