Adásztevel Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény  32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a kö-vetkezőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. § (1)  Adásztevel Község Önkormányzat Képviselő-testületének (továbbiakban: Képviselő-testület) a 2018.

             évi költségvetéséről szóló rendelete (továbbiakban: Rendelet) hatálya a Képviselő-testületre, annak bi-

             zottságaira, az Adászteveli Közös Önkormányzati Hivatal (a továbbiakban: Hivatal) és a Képviselő-testü-

             let irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.

       (2) A költségvetési rendelet elkülönítetten tartalmazza:

a) Adásztevel Község Önkormányzat (a továbbiakban: Önkormányzat) önkormányzati szintre összesí-

     tett költségvetését,

     b) az Önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetését,

     c) az Önkormányzat saját, az általa irányított költségvetési szervek költségvetésébe nem tartozó

    (továbbiakban: önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó) költségvetését.

       (3)  A (2) bekezdés a) pontja szerinti összesített költségvetés a (2) bekezdés b) és c) pont szerinti költségveté-

              sek összesítése.

2. Az Önkormányzat összesített 2018. évi költségvetése

2. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2018. évi költségvetési főösszegét                           165.778.769 forintban állapítja meg.

       (2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:

a) a költségvetési és finanszírozási bevételek összege: 167.870.732 forint,

b) a költségvetési és finanszírozási kiadások összege:  167.870.732 forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete -:  0  forint.

       (3) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített bevételeit az 1. melléklet tartalmazza.

       (4) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített kiadásait a 2. melléklet tartalmazza.

3. § (1) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2018. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:                       113.885.780 forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:                   12.235.234 forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                          6.100.000 forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                                            3.444.002 forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                          450.000 forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                       102.000 forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                                            0 forint,

h) Költségvetési bevételek összesen:                                                         136.217.016 forint.

  (2) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei:                                                                 136.217.016 forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                                                         0 forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei:                                                                      0 forint.

       (3) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport                                 123.531.782 forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport:                             12.685.234 forint.

       (4) Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a

             helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat és az

             (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket a 3. melléklet tartalmazza.

4. § (1) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2018. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                                 49.796.821 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:                       9.682.712 forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                                       25.809.581 forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                                     5.977.000 forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                                39.910.779 forint,

f) K6. Beruházások:                                                                                               4.466.803 forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                               28.166.786 forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                                           0 forint,

i) Költségvetési kiadások összesen:                                                                   163.810.482 forint.

       (2) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai:                                                                        163.810.482 forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:                                                                               0  forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai:                                                                            0  forint.

       (3) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzat csoporton-ként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport:                                        131.176.893 forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:                                      32.633.589 forint.

5. § Az Önkormányzat nevében végzett:

                  a) beruházási kiadások beruházásonként:

      aa) Irodabútor, székek vásárlása                                                                          2.329.148 forint,

      ab) Rendezési terv                                                                                              2.000.000 forint,

      ac) Telefonközpont                                                                                                 137.655 forint.

                  b) felújítási kiadások felújításonként:

      ba) Járda felújítása                                                                                            11.247.803 forint,

      bb) Árpád u. 22. felújítása                                                                                    4.787.787 forint,

      bc) Közös Hivatali épület felújítása                                                                     12.131.196 forint.

6. § Az Önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű                                                 ellátások:                                                                                                                          5.977.000 forint,

7. § (1) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások

             kiemelt kiadási előirányzaton belül a Tartalékok összege 800.000 forint, melyből:

                  a) az általános tartalék                        800.000 forint,

                  b) a céltartalék                                             0  forint.

8. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli

             – 2018. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

                  a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 14 fő,

                  b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 14 fő.

       (2) Az Önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2018. évre vonatkozó – átlaglétszám szerinti -                      létszám-előirányzata 5 fő.

3. A Hivatal összesített 2018. évi költségvetése

9. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat által irányított Hivatal 2018. évi költségvetési főösszegét 53.849.617

             forintban állapítja meg.

       (2) A Hivatal költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési és finanszírozási bevételek összege:                          53.849.617 forint,

b) a költségvetési és finanszírozási kiadások összege:                           53.849.617 forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete

    - 0 ezer forint.

 (3) A Hivatal költségvetési bevételeit a 4. melléklet tartalmazza.

 (4) A Hivatal költségvetési kiadásait az 5. melléklet tartalmazza.

10. § (1) A Hivatal 2018. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

          a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:                                      0 forint,

          b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:                                 0 forint,

          c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                                     0 forint,

          d) B4. Működési bevételek:                                                                                 1.100 forint,

          e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                                  0 forint,

          f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                                 0 forint,

          g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                                           0 forint,

          h) Költségvetési bevételek összesen:                                                                   1.100 forint.

         (2) A Hivatal költségvetési bevételeiből:

                a) a kötelező feladatok bevételei:                                                                       1.100 forint,

                b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                                                     0 forint,

                c) az államigazgatási feladatok bevételei:                                                                  0 forint.

         (3) A Hivatal költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

                a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport:                                         1.100 forint,

                b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport:                                           0 forint.

11. § (1) A Hivatal 2018. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

           a) K1. Személyi juttatások:                                                                        34.596.730 forint,

           b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó:                   6.938.185 forint,

           c) K3. Dologi kiadások:                                                                              12.314.702 forint,

     d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                                           0 forint,

     e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                                       0 forint,

      f) K6. Beruházások:                                                                                                  0 forint,

     g) K7. Felújítások:                                                                                                     0 forint,

     h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                                    0 forint,

      i) Költségvetési kiadások összesen:                                                             53.849.617 forint.

        (2) A Hivatal költségvetési kiadásaiból:

               a) a kötelező feladatok kiadásai                                                                    53.849.617 forint,

               b) az önként vállalt feladatok kiadásai                                                                          0 forint,

               c) az államigazgatási feladatok kiadásai                                                                       0 forint.

        (3) A Hivatal költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

               a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport:                                    53.849.617 forint,

               b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:                                              0 forint.

12. § (1) A Képviselő-testület a Hivatal – közfoglalkoztatottak nélküli – 2018. évre vonatkozó létszám-előirányzatát

               az alábbiak szerint állapítja meg:   

         a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 11 fő,

         b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 11 fő.

13. § (1) A Hivatal költségvetési bevételeinek és kiadásainak egyenlegén belül:

    a) működési  bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg)

        53.848.517 forint hiány,

    b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg)

        0 ezer forint.

         (2) A Hivatal - (1) bekezdés szerinti - 2018. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

               a) belső finanszírozással                                                                               2.213.245 forint,

               b) külső finanszírozással                                                                             51.635.272 forint.

        (3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül az előző évi maradvány                                                                2.213.245 forint, melyből:

               a)  működési célú finanszírozás                                                                  2.213.245 forint,

               b) felhalmozási célú finanszírozás                                                                            0  forint.

        (4) A (2) bekezdés b) pontja szerinti külső finanszírozáson belül az irányító szervi támogatás

              51.635.272 forint, melyből:

               a) működési célú finanszírozás                                                                 51.635.272 forint,

               b) felhalmozási célú finanszírozás                                                                           0  forint.

4. Az Önkormányzat saját költségvetése

14. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2018. évi költségvetési fő-

               összegét 165.656.387 forintban állapítja meg.

         (2) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésének fő számai:

a)  a költségvetési bevételek összege:             136.215.916 forint,

b) a költségvetési kiadások összege:               109.960.865 forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete –

    26.255.051 forint.

 d)  a finanszírozási bevételek összege:              29.440.471 forint,

 e)  a finanszírozási kiadások összege:               55.695.522 forint,

 f)  a költségvetés egyenlege - a finanszírozási bevételek és finanszírozási kiadások különbözete - 

    -26.255.051 forint.

          (3) Az Önkormányzat költségvetési bevételeit a 6. melléklet tartalmazza.

(4) Az Önkormányzat költségvetési kiadásait a 7.  melléklet tartalmazza.

15. § (1) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2018. évi kiemelt költségvetési bevételi elő-

               irányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:                     113.885.780 forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:                  12.235.234 forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                        6.100.000 forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                                           3.442.902 forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                         450.000 forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                        102.000 forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                                           0 forint,

h) Költségvetési bevételek összesen:                                                          136.215.916 forint.

          (2) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei:                                                               136.215.916 forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                                                       0 forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei:                                                                    0 forint.

          (3) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport:                             123.530.682 forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport:                          12.685.234 forint.

16. § (1) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2018. évi kiemelt költségvetési kiadási elő-

               irányzatai:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                         15.200.091 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:               2.744.527 forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                               13.494.879 forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                               5.977.000 forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                         39.910.779 forint,

f) K6. Beruházások:                                                                                       4.466.803 forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                       28.166.786 forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                                  0 forint,

i) Költségvetési kiadások összesen:                                                           109.960.865 forint.

         (2) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai:                                                                109.960.865 forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:                                                                        0 forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai:                                                                     0 forint.

         (3) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásai előirányzat csoporton-

               ként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport:                                77.327.276 forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:                            32.633.589 forint.

17. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó – közfoglalkoztatottak nél-

               küli – létszám-előirányzatát 2018. évre az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 3 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 3 fő.

         (2)  Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésében közfoglalkoztatottként foglalkoz-

                tatottak 2018. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata 7 fő.

5. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

18. § A polgármester 500 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben

         nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatko-

         zó döntéséről következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

19. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket az Önkormányzat által irányított költségvetési szer-

              vek tekintetében az intézményvezetők gyakorolják. Amennyiben év közben az intézmény költségvetésé-

              ben előre nem tervezett jelentős bevétel keletkezik az intézményvezető joga, hogy a keletkezett pénzügyi

              többletet a számlavezető pénzintézeténél betétként elhelyezze.

         (2) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket az Önkormányzat összesített  költségvetésében sze-

               replő finanszírozási kiadások tekintetében a Képviselő-testület gyakorolja.

         (3) A (2) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár

              nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen

              a testületet tájékoztatni köteles.

20. § (1) A finanszírozási bevételeken belül a betét megszüntetésének jogkörét az Önkormányzat által irányított

              költségvetési szervek tekintetében az intézményvezetők gyakorolják. Az intézményvezető az irányító

              szervi támogatást, mint finanszírozási bevételt a költségvetésében meghatározott kiadásokra jogosult fel-

              használni. Az intézményi maradvány igénybevételéről, a finanszírozási bevétellel kapcsolatos jogkör gya-

              korlása során a jogszabályokban meghatározott módon rendelkezhet.

         (2) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket az Önkormányzat összesített költségvetésében sze-

               replő finanszírozási bevételek tekintetében a Képviselő-testület gyakorolja.

         (3) A (2) bekezdés alól kivételt képeznek:

  a) a likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozásoktól 500 ezer forint értékhatárig,

                      b) a betétek megszüntetése értékhatár nélkül.

    A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az a) és b) pontban meghatározott finanszírozá-

    si bevételekre vonatkozó döntés jogkörének gyakorlására.

21. § (1) A Képviselő-testület fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, il-

               letve kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát.

         (2) Az Önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő kiemelt kia-

              dási előirányzatait, illetve a kiemelt kiadási előirányzatokon belül a rovatok közötti kiadási előirányzatait sa-

              ját hatáskörben átcsoportosíthatja. Az átcsoportosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jog-

              szabályi előírásokat.

22. § (1) A Képviselő-testület fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevé-

               teli és kiadási előirányzatok módosításának jogát.

         (2) Az Önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő költség-

               vetési kiadási és bevételi előirányzatait saját hatáskörben módosíthatja. A módosításnál az intézmény

               köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.

23. § A Képviselő-testület a 22. § (2) bekezdés szerinti előirányzat átcsoportosítás és a 23. § (2) bekezdés szerinti                      előirányzat módosítás miatt:

             a) az 1-6. hónapban bekövetkezett változások alapján augusztus 25-ig,

             b) a 7-12. hónapban bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határi-

                 dejéig (és december 31-i hatállyal) módosítja a költségvetési rendeletét.

24. § (1) A Képviselő-testület 2018. évre az Önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az aláb-

               biakat határozza meg:

 a) a köztisztviselők illetményalapja megegyezik a Magyarország 2017. évi központi költségvetéséről szó-

      ló törvényben (továbbiakban: költségvetési törvény) meghatározott illetményalappal,

 b) a köztisztviselők cafetéria juttatás kerete a munkáltatót terhelő közterhekkel együtt - a költségvetési törvény-

      ben meghatározott maximális határ figyelembe vételével – bruttó 200 ezer Ft/év/fő.

6. Záró rendelkezések

25. § A Rendelet 2018. március 1. napján lép hatályba.

                                                                                                                                                                             2.oldal

                                                                                                                                                                       (adatok Ft-ban)

                                 3. melléklet az 1/2018.(II.26.) önkormányzati rendelethez                               1. oldal

Egyes kiemelt bevételi előirányzatok egységes rovatrend szerint

1. B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

Adatok  forintban

2. B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

Adatok  forintban

3. B3. Közhatalmi bevételek                                                                                                           2. oldal

Adatok  forintban

Kiadás összesen:                                                                                                                            53.849.617

Bevételek összesen:                                                                                                                                                       165.656.387

Kiadások összesen:                                                                                                                                        165.656.387