Németbánya Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott erede-

ti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a kö-vetkezőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. § (1) Németbánya Község Önkormányzat Képviselő-testületének (továbbiakban: Képviselő-testület) a 2018. évi költ-

           ségvetéséről szóló rendelete (továbbiakban: Rendelet) hatálya a Képviselő-testületre, annak bizottságaira ter-

            jed ki.

       (2) A költségvetési rendelet elkülönítetten tartalmazza Németbánya Község Önkormányzat (a továbbiakban: Ön-

            kormányzat) önkormányzati szintre összesített költségvetését.

2. Az Önkormányzat saját költségvetése

2. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2018. évi költségvetési főössze-

           szegét 26.358.865 forintban állapítja meg.

       (2) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésének fő számai:

a)  a költségvetési és finanszírozási bevételek összege:                            26.358.865 forint,

b) a költségvetési és finanszírozási kiadások összege:                              26.358.865 forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési és finanszírozási bevételek és kiadások különbözete -

    0 ezer forint.

       (3) Az Önkormányzat költségvetési és finanszírozási bevételeit a 1. melléklet tartalmazza.

       (4) Az Önkormányzat költségvetési és finanszírozási kiadásait a 2.  melléklet tartalmazza.

3. § (1) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2018. évi kiemelt költségvetési és finanszírozási

            bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:                      16.517.890 forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:                               0 forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                       4.340.000 forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                                            348.490 forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                                 0 forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                                0 forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                                          0 forint,

h) B8. Finanszírozási bevételek:                                                                    5.152.485 forint,

i) Költségvetési és finanszírozási bevételek összesen:                                   26.358.865 forint.

       (2) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei:                                                                 26.358.865 forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                                                       0 forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei:                                                                    0 forint.

       (3) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési és finanszírozási bevételei előirány-

             zat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport:                             21.206.380 forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport:                                        0 forint,

c) finanszírozási költségvetés bevételi előirányzat csoport:                          5.152.485 forint.

4. § (1) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2018. évi kiemelt költségvetési és finanszírozási

            kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                        9.151.968 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:            1.570.376 forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                              7.454.832 forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                               970.000 forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                        3.610.404 forint,

f) K6. Beruházások:                                                                                    2.967.398 forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                                  0 forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                                 0 forint,

i) K9. Finanszírozási kiadások                                                                        633.887 forint,

j) Költségvetési és finanszírozási kiadások összesen:                                  26.358.865 forint.

       (2) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai:                                                               26.358.865 forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:                                                                     0 forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai:                                                                  0 forint.

       (3) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési és finanszírozási kiadásai előirány-

             zat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport:                              25.724.978 forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:                                         0 forint,

c) finanszírozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:                            633.887 forint.

       (4) A 3. § (1) bekezdés a) - b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti össze tételét,

             így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat

             és az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket a 3. melléklet tar-

             talmazza.

5. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó – közfoglalkoztatottak nélküli

             – létszám-előirányzatát 2018. évre az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 1 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 1 fő.

       (2) Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésében közfoglalkoztatottként foglalkoz-

             tatottak 2018. évre vonatkozó átlaglétszám-előirányzata 1 fő.

3. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

6. § A polgármester 500 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem

       szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó dönté-

       séről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

7. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket az Önkormányzat által irányított költségvetési szervek

            tekintetében az intézményvezetők gyakorolják. Amennyiben év közben az intézmény költségvetésében elő-

            re nem tervezett jelentős bevétel keletkezik az intézményvezető joga, hogy a keletkezett pénzügyi többletet

            a számlavezető pénzintézeténél betétként elhelyezze.

       (2) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket az Önkormányzat összesített költségvetésében szerep-

            lő finanszírozási kiadások tekintetében a Képviselő-testület gyakorolja.

       (3) A (2) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nél-

            kül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testü-

            letet tájékoztatni köteles.

8. § (1) A finanszírozási bevételeken belül a betét megszüntetésének jogkörét az Önkormányzat által irányított költség-

             vetési szervek tekintetében az intézményvezetők gyakorolják. Az intézményvezető az irányító szervi támoga-

             tást, mint finanszírozási bevételt a költségvetésében meghatározott kiadásokra jogosult felhasználni. Az intéz-

             ményi pénzmaradvány igénybevételéről, a finanszírozási bevétellel kapcsolatos jogkör gyakorlása során a jog-

             szabályokban meghatározott módon rendelkezhet.

       (2) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket az Önkormányzat összesített költségvetésében szerep-

            lő finanszírozási bevételek tekintetében a Képviselő-testület gyakorolja.

       (3) A (2) bekezdés alól kivételt képeznek:

a) a likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozásoktól 500 ezer forint értékhatárig,

b) a betétek megszüntetése értékhatár nélkül.

    A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az a) és b) pontban meghatározott finanszírozási

    bevételekre vonatkozó döntés jogkörének gyakorlására.

9. § (1) A Képviselő-testület fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve

            kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát.

       (2) Az Önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő kiemelt kiadá-

            si előirányzatait, illetve a kiemelt kiadási előirányzatokon belül a rovatok közötti kiadási előirányzatait saját

            hatáskörben átcsoportosíthatja. Az átcsoportosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabá-

            lyi előírásokat.

10. § (1) A Képviselő-testület fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és

             kiadási előirányzatok módosításának jogát.

         (2) Az Önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő költségveté-

              si kiadási és bevételi előirányzatait saját hatáskörben módosíthatja. A módosításnál az intézmény köteles

              betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.

11. § A Képviselő-testület a 9. § (2) bekezdés szerinti előirányzat átcsoportosítás és a 10. § (2) bekezdés szerinti

         előirányzat módosítás miatt:

a) az 1-6. hónapban bekövetkezett változások alapján augusztus 25-ig,

b) a 7-12. hónapban bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló elkészítésének

    határidejéig (és december 31-i hatállyal) módosítja a költségvetési rendeletét.

12. § (1) A Képviselő-testület 2018. évre az Önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az aláb-

             biakat határozza meg:

a) a köztisztviselők illetményalapja megegyezik a Magyarország 2018. évi központi költségvetéséről

    szóló törvényben (továbbiakban: költségvetési törvény) meghatározott illetményalappal,

b) a köztisztviselők cafetéria juttatás kerete a munkáltatót terhelő közterhekkel együtt - a költségvetési

    törvényben meghatározott maximális határ figyelembe vételével – bruttó 200 ezer Ft/év/fő.

4. Záró rendelkezések

13. § A Rendelet 2018. március 1. napján lép hatályba.

Németbánya Község Önkormányzata
 önkormányzat 2018. évi részletes költségvetése

Költségvetési bevételek

2. oldal

Németbánya Község Önkormányzata
 önkormányzat 2018. évi részletes költségvetése

Finanszírozási bevételek

2. melléklet az 1/2018.(II.26.) önkormányzati rendelethez                                                                         1. oldal  

Németbánya Község Önkormányzata
 önkormányzat 2018. évi részletes költségvetése

Költségvetési kiadások                                                                                                                                       

                                                                                                                                                            (adatok Ft-ban)

2. oldal

Németbánya Község Önkormányzata

önkormányzat 2018. évi részletes költségvetése

Finanszírozási kiadások                                                                                                                                                                                                                                                                                               (adatok Ft-ban)

3. számú melléklet az 1/2018.(II.26.) önkormányzati rendelethez                                                                            1. oldal

Egyes kiemelt bevételi előirányzatok egységes rovatrend szerint

1. B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

                                                                                                           (adatok Ft-ban)

2. B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

                                                                                                                (adatok Ft-ban)

                                                                                                                  2. oldal

3. B3. Közhatalmi bevételek

                                                                                                               (adatok Ft-ban)