Koroncó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2018(III.13..) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről

Hatályos: 2019. 05. 30

Koroncó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2018(III.13..) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről

2019.05.30.

Koroncó Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörben eljárva 2018. évi költségvetésről az alábbi rendelete alkotja.

1. §

A rendelet hatálya

A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, a polgármesteri hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervre (intézményre) terjed ki.

2. §

A költségvetés bevételei és kiadásai

(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi költségvetésének eredeti előirányzatát:
359.502 e Ft költségvetési bevétellel
359.502 e Ft költségvetési kiadással
0 e Ft költségvetési egyenleggel
26.021 e Ft – ebből működési többlet
26.021 e Ft felhalmozási hiány
A képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi költségvetésének I. módosítását:
39.988 e Ft költségvetési bevétellel
39.988 e Ft költségvetési kiadással
0 e Ft költségvetési egyenleggel
19.386 e Ft – ebből működési többlet
19.386 e Ft felhalmozási hiány
A képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi költségvetésének II. módosítását:
33.942 e Ft költségvetési bevétellel
33.942 e Ft költségvetési kiadással
0 e Ft költségvetési egyenleggel
16.081 e Ft – ebből működési többlet
16.081 e Ft felhalmozási hiány
A képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi költségvetését az I. és II. módosítás hatására összességében:
433.432 e Ft költségvetési bevétellel
433.432 e Ft költségvetési kiadással
0 e Ft költségvetési egyenleggel
7.142 e Ft – ebből működési többlet
7.142 e Ft felhalmozási hiány állapítja meg.

A képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi költségvetésének eredeti előirányzatát:
359.502 e Ft költségvetési bevétellel
359.502 e Ft költségvetési kiadással
0 e Ft költségvetési egyenleggel
26.021 e Ft – ebből működési többlet
26.021 e Ft felhalmozási hiány
A képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi költségvetésének I. módosítását:
39.988 e Ft költségvetési bevétellel
39.988 e Ft költségvetési kiadással
0 e Ft költségvetési egyenleggel
19.386 e Ft – ebből működési többlet
19.386 e Ft felhalmozási hiány
A képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi költségvetésének II. módosítását:
33.942 e Ft költségvetési bevétellel
33.942 e Ft költségvetési kiadással
0 e Ft költségvetési egyenleggel
16.081 e Ft – ebből működési többlet
16.081 e Ft felhalmozási hiány
A képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi költségvetését az I. és II. módosítás hatására összességében:
433.432 e Ft költségvetési bevétellel
433.432 e Ft költségvetési kiadással
0 e Ft költségvetési egyenleggel
7.142 e Ft – ebből működési többlet
7.142 e Ft felhalmozási hiány állapítja meg.

állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 1.1. sz. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.

(3) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2. sz. melléklet részletezi.

(4) A költségvetési bevételek és költségvetési kiadások előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban az 1.1. sz., 1.1.1. sz., 1.2. sz. és a 2. sz. mellékletek részletezik.

(5) A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év(ek) költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.

(6) A felhalmozási hiány finanszírozása érdekében a 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötésére a Kormány hozzájárulása szükséges. A 10 millió forintot meg nem haladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet esetében a hiány külső finanszírozása fejlesztési hitelből, vagy az előző év(ek) költségvetési maradványának, vállalkozási maradványának igénybevételével történik.

3. §

A költségvetés részletezése

A képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:

(1) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 3. sz. melléklet részletezi.

(2) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 4. sz. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat 2018. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 5. sz. melléklet részletezi.

(4) Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 6. sz. melléklet szerint határozza meg.

(5) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 7. sz. melléklet szerint részletezi.

(6) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 8. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.

(7) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását, és az éves (engedélyezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatonként a 9. sz., 9.1.1. sz., 9.1.2. sz., 9.2. sz., a 9.3. sz. és a 10. sz. mellékletek szerint határozza meg.

(8) Az önkormányzat a kiadások között 2018. évben 2 241 E Ft általános, 0 E Ft céltartalékot állapít meg. A tartalékkal való rendelkezés jogát a képviselő-testület fenntartja magának.

4. §

A költségvetés végrehajtásának szabályai

(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(4) A költségvetési szerveknél a jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg a rendszeres személyi juttatások előirányzatának 3 %-át. Ennek fedezetére a személyi juttatások évközi megtakarítása és a személyi juttatások előirányzatának növelésére fordítható forrás szolgálhat.

(5) Amennyiben a költségvetési szerv 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át, vagy a 150 millió forintot, és a tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani, akkor az irányító szerv a költségvetési szervnél – az egészségbiztosítási szerv által finanszírozott költségvetési szerv esetén az egészségbiztosítási szerv kérésére, vagy ha az egészségbiztosítási szerv azt nem kérte, véleményének előzetes kikérésével – önkormányzati biztost jelöl ki.

(6) A költségvetési szerv vezetője e rendelet 11. sz. mellékletében foglalt adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa elismert tartozásállomány tekintetében – nemleges adat esetén is – havonta a tárgyhó 25-i állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő hó 5-ig az önkormányzat jegyzője részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.

(7) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

(8) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület gyakorolja.

5. §

Az előirányzatok módosítása

(1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 500 E Ft összeghatárig - mely esetenként az 500 E Ft összeghatárt nem haladhatja meg - a polgármesterre átruházza. Egyéb esetekben a képviselő-testület a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát fenntartja magának.

(3) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2018. december 31-ig gyakorolható.

(5) A költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai saját hatáskörben módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatók.

(6) A képviselő-testület a költségvetési rendelet 5. § (2) és (5) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként (a döntése szerinti időpontokban), de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(7) A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.

(8) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(9) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv, valamint a munkamegosztási megállapodásban foglalt előirányzatok felett rendelkező önállóan működő költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.

6. §

A gazdálkodás szabályai

(1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(2) Az önállóan működő költségvetési szerv az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben önállóan rendelkezik.

(3) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv által a (önállóan működő és gazdálkodó, vagy önállóan működő) költségvetési szerv számára ellátott feladatok fedezetéül az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv nyilvántartásaiban elkülönített előirányzatok szolgálnak, amelyet az önállóan működő költségvetési szerv érdekében használ fel.

(4) Az önállóan működő költségvetési szerv feladatai ellátásáról, munkafolyamatai megszervezéséről oly módon gondoskodik, hogy az biztosítsa az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv költségvetésében részére megállapított előirányzatok takarékos felhasználását.

(5) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.

(6) A polgármesteri (önkormányzati) hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.

7. §

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a Győri Többcélú Kistérségi Társulás útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

8. §

Záró rendelkezések

(1) Jelen rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2018. január 1. napjától visszamenőlegesen kell alkalmazni.

(2) A rendelet hatálybalépésével egyidejűleg hatályát veszti az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről szóló 1/2018.(II.16.) önkormányzati rendelet.

1. melléklet

Koroncó Község Önkormányzata										1. számú melléklet
		2018. költségvetés Mód. II.
		Bevételek és kiadások mérlegszerű kimutatása
										e Ft-ban
Ssz	B E V É T E L E K :	2017. év		2018 év	2018 év	2018 év	2018 év	Ssz	K I A D Á S O K	2017. év		2018 év	2018 év	2018 év	2018 év
		Eredeti	tény	terv	I mód	II mód	össz			Eredeti	tény	terv	I mód	II mód	össz
B11	Önkormányzatok működési támogatása	126 077	129 323	143 983	693	3 938	148 614	K1	Személyi juttatások	78 887	76077	90 090	1 789	3 312	95 191
B16	Működési célú átvét ÁH- n belülről	12 553	11 173	12 028	246	150	12 424	K2	Munkaadókat terhelő járulék	17 217	16851	17 306	-279	931	17 958
B1	Működési bevételek ÁH-n belülről	138 630	140 496	156 011	940	4 087	161 038	K3	Dologi kiadás	67 002	81570	76 664	18 708	25 474	120 846
B21	Ónkormányzatok felhalmozási támogatása	0	0	15 000	0	15 000	30 000	K4	Ellátottak juttatása	12 118	14276	11 676	0	2 730	14 406
B25	Felhalmozási célú átvét ÁH-n belülről	0	0	0	38 295	-8 128	30 167	K506	Működési célú pénzeszköz átadás ÁH-n belülre	0	724
B2	Felhalmozási bevételek ÁH-n belülről	0	0	15 000	38 295	6 872	60 167	K508	Működési kölcsönnyújtás ÁH-n kívülre	0	0
B31	Jövedelem adók ( termőföld bérbeadás)	0	0	0	0	0	0	K511	Működési célú pénzeszköz átadás ÁH-n kívülre	7 076	5 415
B34	Vagyoni típusú adók ( építmény, telekadó)	7 850	8 798	7 900	0	0	7 900	K5	Egyéb működési célú kiadások	0		5 466		5 650	11 116
B351	Értékesítési és forgalmi adók (iparűzési adó)	33 000	19 992	45 000	0	0	45 000	K6	Beruházás	8 140	34 648	300	110127	-1 567	108 860
B354	Gépjárműadók	7 500	7 529	8 000	0	0	8 000	K7	Felújítás	28 400	2 277	150 607	-90741	-426	59 440
B355	Egyéb adók (talajterhelési díj)	40	41	40	0	0	40	K86	Felhalmozási kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre	0	0	0			0
	(bírság, pótlék)	100	400	200	0	0	200	K87	Lakásépítés támogatása	0	0	0			0
B3	Közhatalmi bevételek	48 490	36 760	61 140	0	0	61 140	K88	Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁH-n kívülre	0	2416	0			170
B4	Működési bevételek	21 498	32 653	17 303	-90	14 369	31 582	K8	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	0	170	0	170
B5	Felhalmozási bevételek	0	0	3 500		3	3 503	K512	Tartalék	1 404	0	2 241	-1948	0	293
B62	Működési célú kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről	0	0	0	500	0	500								0
B63	Egyéb működési célú átvett pénze. ÁH-n kívülről	0	60	0	0	3 560	3 560								0
B6	Működési célú pénze.átvét ÁH-n kívülről	0	60	0	500	3 560	4 060								0
B72	Felhalmozási kölcsönök visszatérülése	0	0	0	343	0	343								0
B73	Egyéb felhalm-i célú átvett pénze. ÁH-n kívülről	0	2 000	0	0	0	0								0
B7	Felhalmozási célú pénze.átvét ÁH-n kívülről	0	2 000	0	343	0	343								0
	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK	208 817	211 969	252 953	39 988	28 891	321 832		KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK	220 234	234 254	354 350	39 988	36 104	428 280
B812	Állami megelőlegezés	0	4 455	0		5 050	5 050	K912	Állami megelőlegezés visszafizatése	4455	4455	5 152			5 152
B813	Maradvány igénybevétele	15 872	0	106 549	0		106 550		finanszírozás kiadásai						0
	Költségvetési főösszeg	224 689	216 424	359 502	39 988	33 942	433 432		Költségvetési főösszeg	224 689	238 709	359 502	39 988	33 942	433 432
B816	Intézmény finanszírozás					0		K915	Intézmény finanszírozás						0
B817	Betétek megszüntetése					0		K916	Pénzeszközök betétkénti elhelyezése						0
	HALMOZOTT BEVÉTELEK	224 689	216 424	359 502	39 988	33 942	433 432		HALMOZOTT KIADÁSOK	224 689	238 709	359 502	39 988	33 942	433 432


	Koroncó Község Önkormányzata 2018 terv
	működési és felhalmozási bevételek önkormányzat összesen				1.1. melléklet


rovat	BEVÉTELEK	2018. évi terv Önkormányzat	2018 óvoda	2018 PH.	2018 Önk. Összesen	2018 önként vállat feladatok
rovat B	BEVÉTELEK
rovat B	BEVÉTELEK	terv
111	Általános feladatok támogatása	60144	0	0	60144
112	óvoda bér tám.	39458	0	0	39 458
113	óvoda műk. Tám	5801			5 801
113	Köznevelés gyermekétkeztetés, szociális állami	20349			20 349
113	Pénzbeni szociális ellátás támogatása	12276			12 276
114	Kulturális feladatok	2708			2 708
115	Bérkiegészítés, szoc. tüzifa támogatás	0			0
116	előző évi normatív tám. Elszámolás	0			0
111	Lakott külterület	148			148
	Tanyagondnoki szolgálat	3100			3 100
	Önkormányzatok működési támogatása	143 983			143 983
15	Tb finanszírozás	5 845			5 845
15					0
15	Közmunka	6 183			6 183
15					0
15	GYVT Erzsébet utalvány				0
15					0
	Egyéb működési célú támogtaások	12028	0	0	12 028
		15 000			15 000
	Önkormányzatok felhalmozási támogatása	15 000			15 000
25	Támogatás értékű fejlesztési célú				0
25	0		0	0	0
25	Lakosságtól átvett				0
	Civil szervezettől				0
	Vállalkozástól
	0				0
	Felhalmozási célú tám. ÁH belül	0			0
34	Kommunális	7 900	0	0	7 900
	vagyoni tipusu adók	7 900			7 900
351	Iparűzési adó	45 000			45 000
	Értékesítési és forgalmi adók	45 000			45 000
354	Önkormányzatot megillető Gépjármű adó	8 000	0	0	8 000
	Gépjármű adók	8 000			8 000
355	Talajterhelési díj	40			40
	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	40			40
	B35 összesen Termékek és szolg adói	60 940			60 940
36	pótlékok	200			200
36	igazgatási szolgálatási díjak	0			0
36	bírság,	0			0
36	eljárási illetékek,	0			0
	közhatalmi bevételek	61 140			61 140
401	árú és készlet értékesítés	0			0	0
403	szolgáltatások ellenértéke	3 714	4 286		8 000
405	Ellátási díjak		6 150		6 150
406	Kiszámlázott áfa, áfa visszatérülések	53	2 818		2 870
408	Kamatbevételek (ÁH kívül)	0			0
409	Egyéb pü. Műveletek (értékesítési nyereség)	0			0
410	Egyéb működési bevétel	173			173
	Működési bevételek	3 940	13 254	0	17 193
	ingatlanok értékesítése	3 500			3 500
	egyéb tárgyi eszk ért	0			0
	Felhalmozási bevételek	3 500	0	0	3 500
	ebből : lakosság				0
	egyéb vállalkozás				0
	civil szervezet				0
8113	2016 évi megelőlegezés				0
8142	forgatási célú értékpapír beváltása				0
8131	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	106086	380	193	106 659
	Bevétel összesen	345 677	13 634	193	359 503

	Koroncó Község Önkormányzata összesen 2018 évi terv
	Kiadás				1.2. sz. melléklet
		Önkormányzat	Polgármesteri Hivatal	Tulipános Óvoda	Önkormányzat összesen	2016 öszesenből önként vállalt feladat
1101	Alapilletmény	22 722	15 021	43 719	81 462
1101	Pótlékok				0
1102	Jutalom				0
1103	Céljuttatás				0
1104	Túlóra - Helyettesítés			400	400
1106	Jubileumi jutalom			1 864	1 864
1107	béren kívüli juttatások (étkezési csekk	614	1 000	1 440	3 054
1108	Ruházati Költségtérítés				0
1109	Közlekedési költségtérítés	220	300	400	920
1110	Egyéb költségtératés	120			120
1113	Foglalkoztatottak egyéb jutttaása		350	700	1 050
12	Megbízási díj	800		420	1 220
	Felmentesi mbér				0
51-52	Személyi összesen	24 476	16 671	48 943	90 090
21	Szoc. Hó	4 705	2 929	8 685	16 319
24	Eho	154	149	200	503
25	Táppénz hozzájárulás				0
27	SZJ kifizetőt terhelő	122	143	219	484
53	Munkaadókat t. járulék	4 981	3 221	9 104	17 306
3111	Gyógyszer	10		20	30
3111	Könyv-folyóirat	600	250	100	950
3121	Élelmiszer			12 564	12 564
3122	Irodaszer	40	650	100	790
3123	Sokszorosítási feladatokkal összefüggő	80	100	100	280
3124	Tüzelőanyag (gázpalack), üzemanyagok	510	230		740
3125	munkaruha	120	40	360	520
3126	egyéb (régi:Szakmai anyag) anyag	1 870	800	1 200	3 870
	Készletek összesen	3 230	2 070	14 444	19 744
321	Informatikai szolgáltatások		350		350
322	Egyéb komm. Szolg.Telefon-Internet	190	350	100	640
3313	Gáz	2 240	700	1 480	4 420
3314	Áramdíj	2 465	300	660	3 425
3315	szállítás				0
3316	Víz	500	100	340	940
332	Vásárolt élelmezés				0
333	Bérleti díj	1 705	80		1 785
334	Karbantartás	2 050	400	1 600	4 050
335	közvetített szolgáltatás				0
336	szakmai tev. Seg. Pl:Tanácsadás	2 150	2 000	700	4 850
3371	egyéb szolg. (Posta, bankktg, szemétsz. szállítás)	1 895	400	150	2 445
3372	Más egyéb szolgáltás	7 510	600	650	8 760
	Szolgáltatások összesen	20 705	5 280	5 680	31 665
341	Kiküldetés				0
342	Reklám				0
343	Reprezentáció				0
351	Felszámított áfa	5 802	1 445	4 850	12 097
352	Áfa befizetés	10 000		1 000	11 000
353	kamat				0
354	egyéb dologi(hatósági díjak, ajánlati biztosítésk,kés.kamat)	2 060	100		2 160
355	egyéb befizetések				0
	Dologi összesen	41 797	8 895	25 974	76 666
5512	Tartalék	2 241			2 241
K4812	Ö korm,ányzati segély pénzbeni	11 676			11 676
K4813	Önkormányzati Természetben juttatott				0
	Szociális kiadások összesen:	11 676	0	0	11 676
6	Kisértékű eszköz			300	300
6	Beruházás gép-berendezés				0
7	Felújítás	150 607			150 607
	Felhalmozási kiadások	150 607	0	300	150 907
	Állami megelőlegezés visszafizatése	5 152			5 152
	Működési kölcsön nyujtástása
K506	Működési célú pénzeszköz átadás ÁH-n belülre	1 060			1 060
K511	Működési célú pénzeszköz átadás ÁH-n kívülre	4 406			4 406	3 400
	Kiadások összesen	246 395	28 787	84 321	359 504	3 400
	foglalkoztatottak létszáma	5	6	15	26
	Közhasznu foglalkoztatott	6	0		6