Gerendás Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. §   A rendelet hatálya kiterjed a Képviselő-testületre és annak bizottságaira, a kétsopronyi közös önkormányzati hivatalra.

2.§ A költségvetési rendelet a helyi önkormányzat bevételeit és kiadásait előirányzat-csoportonként, kiemelt előirányzatonként, valamint előirányzatonként részletezi.

A költségvetés bevételei és kiadásai

3. § (1) A képviselő-testület – figyelemmel az Áht. 23 §. (2) bekezdés c) pontjában foglalt előírásra a helyi önkormányzat 2018. évi költségvetés

      kiadási főösszegét (finanszírozás nélkül)                                     409.887 ezer Ft-ban

      bevételi főösszegét (finanszírozás nélkül)                                      72.321 ezer Ft-ban

                                                                                                          -337.566 ezer Ft egyenleggel állapítja meg.

(2) A költségvetés bevételei és kiadásai között keletkező 337.566 ezer Ft hiányt a 2017. évi 326.566 ezer Ft pénzmaradvánnyal, valamint 8.400 ezer Ft forgatási célú értékpapír értékesítésével, valamint 2.600 ezer Ft hitelfelvétellel kíván egyensúlyba helyezni.

A költségvetési bevételek

4. § (1) A helyi önkormányzat 2018. évi bevételei forrásonként az alábbiak szerint kerülnek meghatározásra:

                                                                                                                      adatok E Ft-ban

1. B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről                                 28.408
2. B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről                                   0
3. B3 Közhatalmi bevételek                                                                                 35.020
4. B4 Működési bevételek                                                                                      7.641
5. B5 Felhalmozási bevételek                                                                                       0
6. B6 Működési célú átvett pénzeszközök                                                                 452
7. B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                                            800
8. B8 Finanszírozási bevételek                                                                           337.566

BEVÉTELEK ÖSSZESEN:                                                           409.887

(2) A helyi önkormányzat 2018. évi költségvetési bevételeinek előirányzat csoportonként, kiemelt előirányzatonként, előirányzatonként az 1. melléklet tartalmazza.

Költségvetési kiadások

5. § (1) A helyi önkormányzat 2018. évi működési, fenntartási kiadási előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

                                                                                                                     adatok E Ft-ban

1. K1 Személyi juttatások                                                                                    27.331
2. K2 Munkaadókat terhelő járulékok

és szociális hozzájárulási adó                                                            4.664

3. K3 Dologi kiadások                                                                                          56.390
4. K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai                                                                      2.000
5. K5 Egyéb működési célú kiadások                                                                     15.486
6. K6 Beruházások                                                                                             263.851
7. K7 Felújítások                                                                                                 36.826
8. K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások                                                                 2.700
9. K9 Finanszírozási kiadások                                                                                   639

KIADÁSOK FŐÖSSZESEN:                                                         409.887

(2) A 2018. évi költségvetés működési és felhalmozási kiadások előirányzatait a 2. §-ban meghatározott előirányzat csoportonként a 2. melléklet tartalmazza.

(3) Az egyéb működési célú támogatásokat államháztartáson belülre és kívülre a 3. melléklet tartalmazza.

a) Céljelleggel – nem szociális ellátásként – juttatott támogatásnál minden esetben támogatási szerződést kell kötni, amelyben a kedvezményezett adatain kívül a támogatás célját, a felhasználás részletes leírását, összegét, folyósításának módját és ütemezését, a támogatás felhasználására és elszámolására vonatkozó kötelezettségeit, a részére meghatározott szakmai teljesítménymutatókat kell feltüntetni, továbbá a kedvezményezett nyilatkozatát arról, hogy nincs lejárt határidejű köztartozása, és tudomásul veszi a támogató ellenőrzési jogosultságát.

b) Amennyiben a kedvezményezett neki felróható okból nem teljesíti a szerződésben vállalt kötelezettségét, az igénybe vett támogatást a mindenkori érvényes jegybanki alapkamattal növelt összegben kell visszafizetnie.

6. § A 2018. évi költségvetési beruházási, felújítási és egyéb felhalmozási kiadásokat a 4. melléklet tartalmazza.

7. § Az önkormányzat 2018. évi közvetett támogatásait az 5. melléklet tartalmazza.

8. § A rendelet 6. melléklete mérlegszerűen tartalmazza előirányzat csoportonként a bevételek és kiadások 2018. év és a következő három év előirányzat mérlegét.

9. § Az önkormányzat összesített létszámkeretét a 7. mellékletben foglalt részletezettségnek megfelelően határozza meg.

10. § Az önkormányzatnak több éves kihatással járó kötelezettségvállalása nincs.

11. § A 2018. év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről az előirányzat felhasználási ütemtervet a 8. melléklet szerint fogadja el a Képviselő-testület.

12. § (1) Az önkormányzat összesített általános és céltartalék előirányzatait a 9. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat összesített tartaléka

Általános működési tartalék                                                              3.408 ezer Ft

Felhalmozási céltartalék                                                                         0 ezer Ft

13. § Az önkormányzat költségvetési támogatásait a 10. melléklet tartalmazza.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

14. § (1) A helyi önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként - kivétel az első negyedév - tájékoztatni köteles.

(4) A képviselő-testület legalább negyedévenként – kivétel az első negyedév - dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

(5) Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól - az államháztartás működési rendjéről szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével - előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.

15. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja.

Záró rendelkezések

 16. § Ez a rendelet kihirdetési napját követő napon lép hatályba.

                                     Lengyel Zsolt András                                                   Krajcsóné Tóth Ágnes

                                              polgármester                                                                  jegyző