Vág Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2019.(II.26.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről

Hatályos: 2019. 02. 27- 2020. 07. 07

Vág Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2019.(II.26.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről

2019-02-27-tól 2020-07-07-ig

Vág Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. §

A rendelet hatálya a képviselő-testületre és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre terjed ki.

2. §

A képviselő-testület az önkormányzat 2019. évi költségvetését
1. 89 540 000 Ft költségvetési bevétellel,
2. 89 540 000 Ft költségvetési kiadással állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdés a) pontja szerinti bevételből a működési célú bevétel: 70 684 233 Ft, a felhalmozási célú bevétel: 18 855 767 Ft.

(3) Az (1) bekezdés b) pontja szerinti kiadásból a működési célú kiadás: 45 069 000 Ft, a felhalmozási célú kiadás: 44 471 000 Ft.

A képviselő-testület az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, a költségvetési egyenleg összegét, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg.
Képviselő-testület önként vállalt feladatként a nonprofit szervezetek támogatását határozza meg 3 490 000,-Ft összegben.
A működési célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2. melléklet tartalmazza.
A felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 3. melléklet tartalmazza.
A normatív hozzájárulásokat jogcímenként részletezve a 4. melléklet tartalmazza.

3. §

A képviselő-testület az önkormányzat 2019. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:
1. Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásainak felújításonkénti részletezését az 5. melléklet szerint határozza meg.
2. Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 6. melléklet szerint határozza meg.
3. Az önkormányzat 2019. évben nem tervez olyan fejlesztést, melynek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. tv. 3.§ (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válna szükségessé.
4. Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló hosszú távú kötelezettsége, valamint a többéves kihatással járó kötelezettségvállalása nincsen.
5. Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához tájékoztatásul a 7. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat 2019. évi költségvetésében 4 697 Ft általános tartalékot képez.

(3) A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület fenntartja magának.

(4) A képviselő-testület az önkormányzat 2019. évi engedélyezett létszámát 3 főben, a közfoglalkoztatottak létszám-előirányzatát 2 főben állapítja meg.

4. §

(1) A képviselő-testület az 5-6. mellékletekben meghatározott feladatok megvalósítását a polgármesterre bízza a megállapított előirányzaton belül.

(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy intézkedjen az átmenetileg szabad pénzeszközök lekötéséről.

(3) A képviselő-testület közvetett támogatást nem tervez.

(4) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok 2019-2020-2021. évi alakulását bemutató mérleget a 8. melléklet tartalmazza.

(5) A képviselő-testület az év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről az előirányzat felhasználási ütemtervet a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.

(6) A Szili Közös Önkormányzati Hivatalban a köztisztviselői illetményalap 2019. évben 47.000 Ft.

(7) Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 68. § (4) bekezdése alapján a polgármester 500.000,-Ft-ig dönthet a forrásfelhasználásról, döntéséről tájékoztatja a képviselő-testületet.

5. §

(1) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

(2) Hatályát veszi

a) az önkormányzat 2017. évi költségvetéséről szóló 1/2017.(II.28.) önkormányzati rendelet,

b) az önkormányzat 2017. évi költségvetéséről szóló 1/2017.(II.28.) önkormányzati rendelet módosításáról szóló 2/2018.(V.29.) önkormányzati rendelet.

Pálffy Attila Pető Attila

polgármester jegyző

1. melléklet az 1/2019.(II.26.) önkormányzati rendelethez

Vág Község

2019. évi költségvetésének Mérlege

BEVÉTELEK

Forint

Sor- szám	Bevételi jogcím	2019. évi előirányzat
1	2	3
	B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről	28 419 227
1.	*Önkormányzatok működési támogatásai*	26 359 227
1.1	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	16 161 605
1.2.	Települési Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	-
1.3	A települési Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	8 397 622
1.4	A települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	1 800 000
1.5	Működési célú központosított előirányzatok
1.5	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai	-
1.7	Megyei önkormányzatok működésének támogatása	-
1.8	Egyéb támogatás	-
2.	*Működési célú támogatás bevételei államháztartáson belülről*	2 060 000
3.	B2 Felhalmozású célú támogatások államháztartások belülről	18 555 767
4.	B3 Közhatalmi bevételek	8 178 176
4.1.	Vagyoni típusú adók	1 848 176
4.2	Termékek és szolgáltatások adói	6 200 000
4.3	Egyéb közhatalmi bevételek	130 000
5.	B4 Működési bevételek	2 025 000
5.1.	Készletértékesítés	-
5.2.	Szolgáltatások ellenértéke	1 060 000
5.3.	Tulajdonosi bevételek	300 000
5.4.	Ellátási díjak	600 000
5.5.	Kamatbevételek	60 000
5.6.	Kiszámlázott ÁFA	-
5.7.	Egyéb működési bevételek	5 000
6.	B5 Felhalmozási bevételek	-
7.	B6 Működési célú átvett pénzeszközök	-
8.	B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszköz	300 000
8.1.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz	300 000
	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (1+…+8):	57 478 170
9.	*Finanszírozási bevételek*	32 061 830
9.1.	Hitel, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	-
9.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések	-
9.3.	Maradvány igénybevétele	32 061 830
9.4.	Ezen belül: - Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	32 061 830
10.	*Külföldi finanszírozás bevételei*	-
	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (9+10):	32 061 830
	BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	89 540 000

K I A D Á S O K

Forint

Sor-szám	Kiadási jogcímek	2019. évi előirányzat
1	2	3
1.	K1 Működési kiadások	44 009 934
1.1.	Személyi juttatások	11 947 000
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	2 257 060
1.3.	Dologi kiadások	19 494 200
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	2 276 000
1.5	Egyéb működési célú kiadások	8 035 674
1.6.	- az 1.5-ből:	-
1.7.	- Szociális, rászorultság jellegű ellátások	-
1.8.	- Elvonások és befizetések	-
1.9.	- Egyéb működési célú támogatás államháztartáson belülre	3 433 674
1.10.	- Egyéb működésű célú támogatás államháztartáson kívülre	3 602 000
1.11.	- Garancia és kezességvállalásból származó kifizetés	-
1.12.	- Kamatkiadások	-
2.	K2 Felhalmozási költségvetés kiadásai	44 471 000
2.1.	Beruházási kiadások	23 003 000
2.2.	Felújítások	20 468 000
2.3.	Egyéb felhalmozási célú kiadások	1 000 000
2.4.	- a 2.4-ből:	-
2.5.	- Felhalmozási célú pénzmaradvány átadás	-
2.6.	- Felhalmozási célú pénzeszközátadás államháztartáson belülre	1 000 000
2.7.	- Felhalmozási célú támogatásértékű kiadás	-
2.8.	- Pénzügyi befektetések kiadásai	-
3.	K3 Tartalékok	4 697
3.1.	Általános tartalék	4 697
3.2.	Céltartalék	-
	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2+3):	88 485 631
4.	*Finanszírozási kiadások*	1 054 369
4.1.	Hitel, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	-
4.2.	Belföldi értékpapírok kiadásai	-
4.3.	Belföldi finanszírozás kiadásai	1 054 369
4.4.	Ezen belül: Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése	1 054 369
	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4)	1 054 369
	KIADÁSOK ÖSSZESEN:	89 540 000

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEG


1	Költségvetési hiány, többlet (költségvetési bevételek - költségvetési kiadások) (+/-)	-

2. melléklet az 1/2019.(II.26.) önkormányzati rendelethez

Működési célú bevételek és kiadások mérlege

Forint

Bevételek		Kiadások
Megnevezés	2019. évi előirányzat	Megnevezés	2019. évi előirányzat

Önkormányzatok működési támogatásai	26 359 227	Személyi juttatások	11 947 000
Működési célú támogatás bevétele államháztartáson belülről	2 060 000	Munkaadókat terhelő járulék	2 257 060
Közhatalmi bevételek	8 178 176	Dologi kiadások	19 494 200
Működési bevételek	2 025 000	Ellátottak pénzbeli juttatásai	2 276 000
Működési célú átvett pénzeszközök		Tartalékok	4 697
		Egyéb működési célú kiadások	8 035 674
Költségvetési bevételek összesen:	38 622 403	Költségvetési kiadások összesen:	44 014 631
Államháztartáson belüli megelőlegezés		Hitel, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre
Maradvány igénybevétele		Belföldi értékpapírok kiadásai
Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	32 061 830	Központi irányítószervi támogatás folyósítása
Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele		Külföldi finanszírozás kiadásai
Hitelek felvétele		Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	1 054 369
Forgatási célú belf., külf. értékpapírok kibocsátása, értékesítése
Betét visszavonásából származó bevétel
Egyéb működési finanszírozási célú bevétel
Finanszírozási célú bevételek	32 061 830	Finanszírozási célú kiadások	1 054 369
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	70 684 233	KIADÁSOK ÖSSZESEN	45 069 000
Költségvetési hiány:	-	Költségvetési többlet:	25 615 233

3. melléklet az 1/2019.(II.26.) önkormányzati rendelethez

Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege

Forint

Bevételek		Kiadások
Megnevezés	2019. évi előirányzat	Megnevezés	2019. évi előirányzat

Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése		Intézményi beruházási kiadások	23 003 000
Vagyoni értékű jogok értékesítése, hasznosítása		Felújítások	20 468 000
Pénzügyi befektetésekből származó bevétel		Lakástámogatás
Címzett és céltámogatások		Lakásépítés
Egyéb központi támogatás		EU-s forrásból finansz. támogatással megv. progr., projektek kiadásai
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	18 555 767	EU-s forrásból finansz., önkormányzati hozzájárulásának kiadásai
Támogatásértékű bevételek		Egyéb felhalmozási célú kiadások	1 000 000
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	300 000	Tartalékok

Költségvetési bevételek összesen:	18 855 767	Költségvetési kiadások összesen:	44 471 000
Hitel-, kölcsön felvétel pénzügyi vállalkozástól		Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
Kapott kölcsön, nyújtott kölcsön visszatérülése		Hitelek törlesztése
Belföldi értékpapírok bevételei		Rövid lejáratú hitelek törlesztése
Tulajdonosi kölcsönök bevételei		Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
Külföldi finanszírozás bevételei		Kölcsön törlesztése, adott kölcsön
Betét visszavonásából származó bevétel		Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
Egyéb felhalmozási finanszírozási célú bevétel		Betét elhelyezése
		Egyéb hitel, kölcsön kiadásai
Finanszírozási célú bevételek		Finanszírozási célú kiad.
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	18 855 767	KIADÁSOK ÖSSZESEN	44 471 000
Költségvetési hiány:	25 615 233	Költségvetési többlet:	-

4. melléklet az 1/2019.(II.26.) önkormányzati rendelethez

A 2019. évi normatív hozzájárulások alakulása jogcímenként
Jogcím	Forint
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	16 161 605
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	-
Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	8 397 622
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	1 800 000
Működési célú központosított előirányzatok	-






Önkormányzat költségvetési támogatása összesen:	26 359 227

5. melléklet az 1/2019.(II.26.) önkormányzati rendelethez

Felújítási kiadások előirányzata felújításonként

Forint

Felújítás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2019. XII.31-ig	2019. évi előirányzat	2019. év utáni szükséglet (6=2 - 4 - 5)
1	2	3	4	5	6
Petőfi utcai járda felújítása	12 045 000	2019	12 045 000	12 045 000	0
Kossuth utcai járda felújítása	4 815 000	2019	4 815 000	4 815 000
Gyöp utcai járda felújítása	2 108 000	2019	2 108 000	2 108 000
Szociális bérlakás felújítása	1 500 000	2019	1 500 000	1 500 000







ÖSSZESEN:	20 468 000		20 468 000	20 468 000	0

6. melléklet az 1/2019.(II.26.) önkormányzati rendelethez

Beruházási kiadások előirányzata beruházásonként

Forint

Beruházás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2019. XII.31-ig	2019. évi előirányzat	2019. év utáni szükséglet
1	2	3	4	5	6=(2-4-5)
Homlokrakodó	2 000 000	2019	2 000 000	2 000 000	0
Traktor + gépek	19 634 000	2019	19 634 000	19 634 000	0
Pótkocsi	444 000	2019	444 000	444 000	0
Faaprító	595 000	2019	595 000	595 000
Kemence	330 000	2019	330 000	330 000



ÖSSZESEN:	23 003 000		23 003 000	23 003 000

7. melléklet az 1/2019.(II.26.) önkormányzati rendelethez

Vág Község Önkormányzatának saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához
		Forint
Sor-szám	Bevételi jogcímek	2019. évi előirányzat
1	2	3
1.	Helyi adók	8 048 176
2.	Osztalékok, koncessziós díjak, hozam	-
3.	Díjak, pótlékok bírságok	130 000
4.	Tárgyi eszközök, immateriális javak, vagyoni értékű jog értékesítése, vagyonhasznosításból származó bevétel	-
5.	Részvények, részesedések értékesítése	-
6.	Vállalatértékesítésből, privatizációból származó bevételek
7.	Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés
SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN*		2 957 446
*Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII.31.) Korm. Rendelet 2.§ (1) bekezdése alapján.

8. melléklet az 1/2019.(II.26.) önkormányzati rendelethez

A működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások 2019-2020-2021. évi alakulását bemutató mérleg

Megnevezés	2019.	2020.	2021.
I. Működési célú bevételek és kiadások

Önkormányzatok működési támogatásai	26 359 227	26 000 000	26 000 000
Működési célú támogatások	2 060 000	2 000 000	1 000 000
Közhatalmi bevételek	8 178 176	7 500 000	7 000 000
Működési bevételek	2 025 000	2 500 000	2 000 000
Működési célú átvett pénzeszközök	-	-	-
Előző évi költségvetési maradvány	32 061 830	25 000 000	20 000 000
Működési célú bevételek összesen	70 684 233	63 000 000	56 000 000
Személyi juttatások	11 947 000	12 000 000	12 500 000
Munkaadót terhelő járulékok	2 257 060	2 340 000	2 438 000
Dologi kiadások	19 494 200	19 500 000	20 000 000
Ellátottak pénzbeli juttatásai	2 276 000	2 500 000	2 500 000
Tartalékok	4 697	12 960 000	4 962 000
Egyéb működési kiadások	8 035 674	8 000 000	7 800 000
Finanszírozási kiadások	1 054 369	1 100 000	1 300 000
Működési célú kiadások összesen	45 069 000	45 440 000	51 500 000

II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások

Hitel-. kölcsön felvétel	-	-	-
Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése	-	-	-
Belföldi értékpapírok bevételei	-	-	-
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	18 555 767	-	-
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	300 000	400 000	500 000
Felhalm. célú bevételek összesen	18 855 767	400 000	500 000
Intézményi beruházási kiadások	43 471 000	5 000 000	5 000 000
Egyéb felhalmozási célú kiadások	1 000 000	-	-
Tartalékok	-	-	-
Hitelek-, kölcsönök törlesztése	-	-	-
Belföldi, külföldi értékpapírok kiadásai	-	-	-
Felhalmozási célú kiadások összesen	44 471 000	5 000 000	5 000 000

BEVÉTELEK ÖSSZESEN	89 540 000	63 400 000	56 500 000
KIADÁSOK ÖSSZESEN	89 540 000	63 400 000	56 500 000

9. melléklet az 1/2019.(II.26.) önkormányzati rendelethez

Előirányzat-felhasználási terv

2019. évre

Sor-szám	Megnevezés	Január	Február	Március		Április	Május			Június			Július			Augusztus			Szept.			Okt.			Nov.			Dec.			Összesen:
	*Bevételek*
1.	Önkormányzatok működési támogatásai	2 196 000	2 196 000	2 196 000	2 196 000			2 196 000			2 196 000			2 196 000			2 196 000			2 196 000			2 196 000			2 196 000			2203227			26 359 227
2.	Működési célú támogatás bevétele államháztartáson belülről	170 000	170 000	172 000	172 000			172 000			172 000			172 000			172 000			172 000			172 000			172 000			172 000			2 060 000
3.	Közhatalmi bevételek	50000	50 000	3500000	300 000			50 000			10 000			10 000			50 000			3000000			100 000			58 176			1 000 000			8178176
4.	Működési bevételek	100 000	120 000	120 000	168 000			168 000			250 000			300 000			300 000			179 000			170 000			100 000			50 000			2 025 000
5.	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0	18 555 767			0			0			0			0			0			0			0			0			18 555 767
6.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	25 000	25 000	25 000	25 000			25 000			25 000			25 000			25 000			25 000			25 000			25 000			25 000			300 000
7.	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	2 671 819	2 671 819	2 671 819	2 671 819			2 671 819			2 671 819			2 671 819			2 671 819			2 671 819			2 671 819			2 671 820			2 671 820			32 061 830
8.	Bevételek összesen:	5 212 819	5 232 819	8 684 819	24 088 586			5 282 819			5 324 819			5 374 819			5 414 819			8 243 819			5 334 819			5 222 996			6 122 047			89 540 000
9.	*Kiadások*
10.	Személyi juttatások	983 083	983 083	983 083		983 083			983 083			983 083			983 083			983 083			983 083			983 083			983 083			1133087			11 947 000
11.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	187 000	187 000	187 000		187 000			187 000			187 000			187 000			187 000			187 000			187 000			187 000			200060			2 257 060
12.	Dologi kiadások	2500000	2250000	1500000		1400000			1300000			1500000			1350000			1500000			1094200			1300000			1800000			2000000			19 494 200
13.	Ellátottak pénzbeli juttatása	100000	100000	100000		100000			376000			100000			100000			100000			500000			100000			100000			500000			2 276 000
14.	Tartalékok	4697	0	0		0			0			0			0			0			0			0			0			0			4 697
15.	Egyéb működési célú kiadások	0	0	0		4017837			0			0			0			0			1000000			0			0			3017837			8 035 674
16.	Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése	1054369	0	0		0			0			0			0			0			0			0			0			0			1 054 369
17.	Intézményi beruházások	0	0	0		0			1330000			100000			11000000			0			10573000			0			0			0			23 003 000
18.	Felújítások	0	0	0		0			0			5117000			5117000			5117000			5117000			0			0			0			20 468 000
19.	Egyéb felhalmozási célú kiadások	1000000	0	0		0			0			0			0			0			0			0			0			0			1 000 000
20.	Kiadások összesen:	1 966 998	1 430 000	1 630 000		1 130 000			2 380 000			2 880 000			3 880 000			2 615 000			2 790 000			1 860 000			1 330 000			2 108 002			89 540 000
21.	Egyenleg	3 245 821	3 802 819	7 054 819		22 958 586			2 902 819			2 444 819			1 494 819			2 799 819			5 453 819			3 474 819			3 892 996			4 014 045			0