Penc Község Önkormányzat 1/2019. (III.05) sz. rendelete
Penc Község Önkormányzat és Intézményei 2019. évi költségvetéséről

Penc Község Képviselő-testülete Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. §. (1)-(4) bekezdésében, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésben kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében a következőket rendeli el:

  A felhatalmazás alapján Penc Község Önkormányzat és intézményei költségvetését az alábbiak szerint alkotja meg:

1.§.

Rendelet hatálya

A rendelet hatálya a képviselő-testületre és bizottságaira, az Önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerveire terjed ki.

2.§.

Az önkormányzat és intézményei bevételi és kiadási előirányzatai

Penc Község Önkormányzat 2019. évi költségvetés bevételi és kiadási főösszege:

  Tarkarét Óvoda bevételi és kiadási főösszege:                                 48.202.801 Ft

  Penci Közös Önkormányzati Hivatal főösszege:                              46.774.223 Ft

  Önkormányzat bevételi és kiadási főösszege                                  157.727.860 Ft

3.§.

A 2.§. meghatározott bevételi és kiadási főösszeg fő kormányfunkciónkénti valamint kiemelt előirányzat megosztását önkormányzati szinten 1. sz. melléklet, valamint intézményi szinten 2 sz., 3 sz. mellékletek tartalmazzák.

4.§

Felhalmozási kiadások

A rendelet felhalmozási célú kiadásokat nem tartalmaz. 

5.§

Költségvetést alátámasztó kimutatások

A költségvetés alátámasztására az alábbi kimutatásokat fogadja el:

  Működési kiadások és bevételek mérlege 1. sz., 2.sz., 3.sz. melléklet szerint

Előirányzat-felhasználási tervet a 4. sz. melléklet szerint

  Címrendet a 5. sz. melléklet szerint

6.§

Közvetett támogatások, adókedvezmények

Közvetett támogatás, adókedvezmény, adóelengedés az önkormányzat nem alkalmaz, ilyen kedvezményt nem nyújt.

7.§.

Többéves kihatásokkal járó kötelezettségek

Többéves kihatással járó kötelezettsége az Önkormányzatnak és intézményeinek nincsen.

8.§.

(1)          A költségvetési többlet felhasználására képviselő-testületi döntést követően kerülhet sor.

(2)          A költségvetési hiány összege 0 Ft. Az év közbeni költségvetési hiány belső finanszírozására az előző évi szabad pénzmaradványból év közbeni rendelet módosítással igénybe vehető, a jelen költségvetési rendelet előző évi pénzmaradvány igénybevételét nem tartalmazza. A további költségvetési hiány külső finanszírozása hitelfelvétellel biztosítható, mely csak képviselő-testültei döntéssel vehető igénybe.

(3)          A költségvetés 0 Ft tartalékot tartalmaz.

9.§.

Létszámgazdálkodás

Az önkormányzat éves létszám előirányzata   25 fő.

• Tarkarét Óvoda: 11 fő (6 fő óvodapedagógus, 3 fő dajka, 1 ped.aszisztens, 1 fő karbantartó).
• Penci Közös Önkormányzati Hivatal: 8 fő (5 fő Penc székhely, 3 fő Püspökszilágy Kirendeltség)
• Önkormányzat: 6 fő (1 fő polgármester, 1 fő konyhai kisegítő, 1 fő mezőőr, 1 fő kisegítő, 1 fő könyvtáros, 1 fő üres álláshely).

10.§.

A 2019. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

(1)          Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek esetében a tervezett saját bevétel elmaradása nem vonhatja maga után a intézményi finanszírozás növekedését, a bevételi kiesést a kiadások csökkentésével kell egyensúlyozni.

(2)          Az Önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül kötelesek gazdálkodni.

(3)          A költségvetési szervek vezetői kötelesek a normatív állami hozzájárulásokhoz, a normatív kötött felhasználású állami támogatáshoz kapcsolódó mutatószámok alapdokumentumait és elszámolásait vezetni, azok adatszolgáltatásáért felelőséggel tartoznak. A mutatószámok a tervezetthez képest történő csökkenése esetén a költségvetési szerv vezetője köteleses a polgármestert tájékoztatni és haladéktalanul intézkedni a kiadások ehhez kapcsolódó csökkentése érdekében. A központi költségvetés részére történő visszafizetési kötelezettség teljesítése érdekében a 2018. évi pénzmaradvány bevételi többletet képező része is a visszafizetés forrásául szolgál a kiadási előirányzat maradványon felül.

(4)          A működési kiadásokban többlet költségvetési kihatással járó kötelezettség csak a képviselő-testület határozatával engedélyezhető. A bevételi előirányzaton felüli többletbevétel képviselő-testületi döntés alapján használható fel.

(5)          Az OEP által finanszírozott feladat ellátásokat elkülönítetten kell nyilvántartani és elszámolni.

(6)          Az Önkormányzat képviselő-testülete által – támogatási megállapodás alapján – biztosított, különféle szervezetek részére nyújtott pénzeszköz átadások elszámolási kötelezettséggel juttathatók, a rendeltetésszerű felhasználásáról el kell számolni.

(7)          A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a likviditástól függően a szabad pénzeszközt a számlavezető pénzintézetnél éven belül lekösse.

(8)          A költségvetési szervek vezetői kötelesek a takarékos gazdálkodásra törekedni, mely magába foglalja a költségvetési kiadások kiemelt előirányzatainak betartását. Be nem tartása estén a felelőségre vonásról a munkáltatói jogkör gyakorlója dönt.

(9)          Az év közbeni jogszabályváltozásokból adódó költségvetést érintő kihatásokról, többlet kiadásokról, illetve azok fedezetéről a képviselő-testület a szükséges rendeletmódosítást a következő ülésén megtárgyalja.

(10)  A köztisztviselők illetményalapja 38.650 Ft.

11.§.

A rendelet a kihirdetés napján követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2019. január 1-jétől kell alkalmazni. Kihirdetéséről – az SZMSZ-ben szabályozott módon – a jegyző gondoskodik.

Penc, 2019.03.05.

  Králik József                                                                dr. Babinka Magdolna

   Polgármester                                                                              jegyző

Záradék:

A rendeletet a mai napon kihirdettem:

Penc, 2019. 03.06.

                                                  dr. Babinka Magdolna

                                                                        jegyző

4.sz. melléklet

Adatok eFt-ban

Előirányzat felhasználási terv

5. sz. melléklet

CÍMREND

68/2013(XII.29) NGM rendelet szerinti kormányzati funkció rend:

011130             Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási

                        tevékenysége

011220             Adó-, vám- és jövedéki igazgatás

013320             Köztemető fenntartása

013350             Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok

016010             Országgyűlési, önkormányzati és európai parlamenti képviselőválasztásokhoz

                        kapcsolódó tevékenységek

016020             Országos és helyi népszavazással kapcsolatos tevékenységek

016080             Kiemelt állami és önkormányzati rendezvények

018010             Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel

018020             Központi költségvetési befizetések

018030             Támogatási célú finanszírozási műveletek

018050             Egészségbiztosítási alap bevételei államháztartáson belülről

041231             Rövid időtartalmú közfoglalkoztatás

041233             Hosszabb időtartalmú közfoglalkoztatás

045160             Közutak, hidak alagutak üzemeltetése, fenntartása

051030             Nem veszélyes (települési) hulladék vegyes (ömlesztett) begyűjtése,

szállítása, átrakása                     

051040             Nem veszélyes hulladék kezelése, ártalmatlanítása

064010             Közvilágítás

066010             Zöldfelület kezelése

066020             Város, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások

074031             Család és nővédelmi egészségügyi gondozás

082042             Könyvtári állomány gyarapítása, nyilvántartása

082092             Közművelődés – hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása

084031             Civil szervezetek működési támogatása

084032             Civil szervezetek programtámogatása

084040             Egyházak közösségi és hitéleti tevékenységének támogatása

086020             Helyi, térségi közösségi tér biztosítása, működtetése

096015             Gyermekétkezés köznevelési intézményekben

096025             Munkahelyi étkezés

101150             Betegségekkel kapcsolatos pénzbeli ellátások, támogatások

104031             Gyermekek bölcsődében minibölcsődében való ellátása

104042             Gyermekjóléti szolgáltatások

104051             Gyermekvédelmi pénzbeli és természetbeni ellátások

107060             Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások

900020             Önkormányzatok funkcióira nem sorolható bevételei államháztartások kívülről