Palotás Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1.§  A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az Önkormányzat költségvetési szerveire.

2.§  Az Önkormányzat költségvetésének címrendjét az alábbiak szerint állapítja meg:

/1/   Önkormányzat

/2/    Az Önkormányzat gazdasági szervezettel rendelkező költségvetési szerve:

               Palotási Közös Önkormányzati Hivatal 

/3/  Az Önkormányzat gazdasági szervezettel nem rendelkező költségvetési szerve:

                Mihályfi Ernő Művelődési Ház és Könyvtár

Az Önkormányzat és költségvetési szerveinek

2019. évi összesített bevételei és kiadásai költségvetési mérlege  

3.§ /1/  A Képviselő-testület  az  Önkormányzat  - beleértve  a  költségvetési szerveit - 2019. évi önkormányzatra összesített 

                  a./ Tárgyévi költségvetési bevételi főösszegét    596.878.000 forintban

                  b./ Tárgyévi költségvetési kiadási főösszegét    734.260.000 forintban

                  c./  Költségvetési hiányát, egyenlegét              137.382.000 forintban

állapítja meg.        

/2/ Az Önkormányzat összevont költségvetési mérlegét az 1/a. melléklet tartalmazza.

Az Önkormányzat tárgyévi bevételeinek és tárgyévi kiadásainak költségvetési szervenkénti részletezését előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatonként az 1/b. melléklet tartalmazza.

Tárgyévi összesített bevétel                        740.068.000 forint

Ebből költségvetési bevételek                      596.878.000 forint

melyből működési költségvetési bevétel       209.048.000 forint

felhalmozási költségvetési bevétel               387.830.000 forint

finanszírozási bevétel                                 143.190.000 forint

melyből működési finanszírozási bevétel      143.190.000 forint

felhalmozási finanszírozási bevétel                              0 forint

Tárgyévi összesített kiadás                          740.068.000 forint

Ebből költségvetési kiadások                       734.260.000 forint

melyből működési költségvetési kiadás         237.966.000 forint

felhalmozási költségvetési kiadás                 496.294.000 forint

finanszírozási kiadás                                      5.808.000 forint

/3/ Az állami támogatások 2019. évi összegét a 2/a. melléklet, a Palotási Általános Iskola kedvezményes étkezésre jutó állami támogatását, valamint a Palotási Gyermeklánc Óvoda állami támogatásának részletezését a 2/b. mellékletek tájékoztató jelleggel tartalmazzák.

/4/ Uniós támogatással megvalósuló programok, projektek adatait a 3. melléklet tartalmazza.

Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételeinek és kiadásainak,

 valamint a létszámok meghatározása

4. § A 3. §-ban megállapított bevételek közül az intézményi tevékenységi és az egyéb bevételeket, a támogatásokat, valamint a támogatásértékű bevételeket, a költségvetési szervenkénti kiadási előirányzatokat, a felhalmozási kiadásokat, az EU támogatásával megvalósuló projektek bevételeit, a létszámkeretet az alábbiak szerint állapítja meg: 

Önkormányzat  költségvetése

5.§ /1/ Az Önkormányzat bevételi és kiadási előirányzata tartalmazza költségvetési szervekhez nem tartozó feladatra tervezett tevékenységek bevételi és kiadási előirányzatait és költségvetési szerveinek támogatását.

/2/ Az Önkormányzat tárgyévi bevétele            731.334.000 forint

Ebből költségvetési bevétel                             588.985.000 forint

melyből működési költségvetési bevétel           201.155.000 forint

felhalmozási költségvetési bevétel                   387.830.000 forint

finanszírozási bevétel                                     142.349.000 forint

melyből működési finanszírozási bevétel          142.349.000 forint

felhalmozási finanszírozási bevétel                                  0 forint

/3/  Az Önkormányzat tárgyévi kiadása             731.334.000 forint

Ebből költségvetési kiadás                               681.275.000 forint

melyből működési költségvetési kiadás             185.870.000 forint

felhalmozási költségvetési kiadás                     495.405.000 forint

finanszírozási kiadás                                         50.059.000 forint

melyből irányító szervi támogatás                       44.251.000 forint

államháztartáson belüli megelőlegezés

visszafizetése                                                    5.808.000. forint

/4/  A bevételek és kiadások előirányzat csoportonkénti részletezését a 4/a melléklet, feladatonkénti részletezését tájékoztató jelleggel a 4/b és 4/c mellékletek tartalmazzák.

/5/ Az önkormányzaton tervezett tevékenységek engedélyezett létszámkerete: 16 fő. A közfoglalkoztatásra tervezett kiadás és bevétel a jelenleg érvényben lévő hatósági szerződés alapján foglalkoztatottak létszámát tartalmazza, 11 fő 2018. február 28-ig.

/6/  Az önkormányzat által 2018. december 31-ig felvett hitelállomány alakulását a 4/d. melléklet tartalmazza. Az önkormányzatnak 2019. évben hitelállománya nincs.

Palotási Közös Önkormányzati Hivatal

 költségvetése   

6.§ /1/ A Közös Önkormányzati Hivatal előirányzat csoportonként és kiemelt előirányzatonkénti költségvetését az 5. melléklet tartalmazza.

/2/  A Közös Önkormányzati Hivatal tárgyévi bevétele         41.406.000 forint

Ebből költségvetési bevétel                                                 5.263.000 forint

melyből működési költségvetési bevétel                               5.263.000 forint

felhalmozási költségvetési bevétel                                                    0 forint

finanszírozási bevétel                                                        36.143.000 forint

melyből működési finanszírozási bevétel                            36.143.000 forint

felhalmozási finanszírozási bevétel                                                   0 forint

/3/  A Közös Önkormányzati Hivatal tárgyévi kiadása          41.406.000 forint

Ebből költségvetési kiadás                                                41.406.000 forint

melyből működési költségvetési kiadás                              40.580.000 forint

felhalmozási költségvetési kiadás                                           826.000 forint

finanszírozási kiadás                                                                      0 forint

/4/ A Közös Önkormányzati Hivatal engedélyezett létszámkerete 9 fő teljes munkaidőben foglalkoztatott köztisztviselő, ebből 1 fő jegyző, 1 fő aljegyző, 5 fő ügyintéző, 1 státusz betöltetlen, 1 fő részmunkaidős köztisztviselő.

/5/ A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetését Palotás, Kisbágyon és Szarvasgede Községek Képviselő-testületei együttes ülésen 2019. február 7-én fogadták el.

Az elfogadott költségvetés alapján Palotás Község Önkormányzatát 2.626.792 Ft hozzájárulás terheli.

/6/ 2019. évi köztisztviselői illetményalap 46.380 Ft. A 2019. évi megállapított köztisztviselői illetménykiegészítés 15%, mérlegképes könyvelői szakképesítési pótlék az illetményalap 40 %-a. Alanyi jogú cafetéria juttatás a 2011. évi CXCIX. törvény 151. §-a alapján került megtervezésre, melynek éves összege 2019. évre köztisztviselőnként 200 000 Ft/év közterhekkel.

Mihályfi Ernő Művelődési Ház és Könyvtár költségvetése

7.§ /1/ A Mihályfi Ernő Művelődési Ház előirányzat csoportonként és kiemelt előirányzatonkénti költségvetését a 6/a melléklet a feladatonkénti előirányzatait tájékoztató jelleggel a 6/b. melléklet tartalmazza.

/2/  A Mihályfi Ernő Művelődési Ház és Könyvtár

 tárgyévi bevétele                                           11.579.000 forint

Ebből költségvetési bevétel                              2.630.000 forint

melyből működési költségvetési bevétel            2.630.000 forint

felhalmozási költségvetési bevétel                                 0 forint

finanszírozási bevétel                                      8.949.000 forint

melyből működési finanszírozási bevétel           8.949.000 forint

felhalmozási finanszírozási bevétel                               0 forint

/3/  A Mihályfi Ernő Művelődési Ház és Könyvtár

tárgyévi kiadása                                             11.579.000 forint

Ebből költségvetési kiadás                              11.579.000 forint

melyből működési költségvetési kiadás            11.516.000 forint

felhalmozási költségvetési kiadás                          63.000 forint

finanszírozási kiadás                                                    0 forint

Palotás Község Önkormányzatának állami támogatáson felüli önkormányzati hozzájárulása  6.722.000.- forint.

/4/ A Művelődési Ház engedélyezett létszámkerete 3 fő, mely létszámból 2 fő közalkalmazott és 1 fő közfoglalkoztatott. A közfoglalkoztatásra tervezett kiadás és bevétel a jelenleg foglalkoztatott létszámát tartalmazza 2019. február 28-ig.

Palotás székhellyel működő önkormányzati társulások költségvetése

8.§ /1/  A Palotási Gyermeklánc Óvoda 2019. évi költségvetését a Palotás és Kisbágyon Óvodai Intézményfenntartó Társulás, mint fenntartó társulás 1/2019. (II.5.) határozatával fogadta el. Palotás Község Önkormányzata a köznevelési és gyermekétkeztetésre jutó 66.570.000.- forintos állami támogatást átadja az Intézményfenntartó Társulás részére. Palotás Község Önkormányzatának állami támogatáson felüli önkormányzati hozzájárulása 3.836.000.- forint.

/2/ A Palotási Mikrotérségi Gyermekjóléti és Családsegítő Társulás 2019. évi költségvetését a Társulási Tanács 1/2019. (II.5.) határozatával fogadta el. Palotás Község Önkormányzata a családsegítés és gyermekjóléti feladatok támogatása jogcímen kapott 10.200.000.- forintot átadja a fenntartó Társulás részére.

Több éves kihatással járó feladatok

 9.§  /1/ Palotás Község Önkormányzata több éves kihatással járó feladatainak előirányzatát tájékoztató jelleggel a 7/a melléklet tartalmazza.

/2/ A 2011. évi CXCV. törvény 29./A § szerinti saját bevétel és adósságot keletkeztető ügyletekből eredő 3 évre várható kötelezettségeket valamint a hitelfelvételi korlátra vonatkozó kimutatást a 7/b melléklet tartalmazza.

/3/  A 2019. évi költségvetés kötelező és önként vállalt feladatok szerinti megbontását a 7/c melléklet tartalmazza.

/4/ A költségvetési év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről az előirányzat felhasználási ütemtervet a 8. melléklet szerint fogadja el a Képviselő-testület.

Közvetett támogatások

10.§  A képviselő-testület a közvetett támogatásokat a 9. melléklet szerinti részletezettséggel hagyja jóvá.

Költségvetési hiány belső  finanszírozása

/2/  Az Önkormányzat  2018. évi költségvetési maradványa       142.349.342.- forint

A  Közös Önkormányzati Hivatal 2018. évi

költségvetési maradvány                                                              556.028.- forint

A Mihályfi Ernő Művelődési Ház és Könyvtár 2018. évi

költségvetési  maradványa                                                            285.359.- forint

A költségvetési maradványok előirányzat szintjén igénybevételre kerültek a 2019. évi költségvetésben, a maradvány jóváhagyására a 2018. évi zárszámadás keretében kerül sor.

Tartalék

12.§ A 2019. évi költségvetésben az Önkormányzat 27.000.000 forint tartalékot képez.

Költségvetési létszámkeret önkormányzati szinten

13. §   Az Önkormányzat összesített engedélyezett létszámkeretét a Képviselő-testület 28 főben állapítja  meg az alábbiak szerint:

a) Közös Hivatal 9 fő

b) Művelődési Ház és Könyvtár 2 fő

c) Önkormányzati feladatok 5 fő

            (1 fő polgármester, 2 fő gondozónő, 1 fő védőnő, 1 fő részmunkaidőben foglalkoztatott településgondnok)

d) Közfoglalkoztatás 12 fő

melyből 1 fő Művelődési Ház és Könyvtár, 11 fő Palotás Község Önkormányzata.

Általános rendelkezések

14.§     Az Önkormányzat és intézményei bevételeit meghatározó 2019. évi díjak összegét a Képviselő-testület  a 11. melléklet  szerint állapítja meg a 2018. évi szinten.

15.§ Az Önkormányzat intézményeiben dolgozó közalkalmazottak részére biztosított juttatások:

Cafetéria éves kerete: nettó 102.000.- Ft/év/ a teljes munkaidőben foglalkoztatott közalkalmazottak részére és ennek közterhei. A 25.000.- Ft/ év munkaruha juttatásra jogosultak esetében a cafetéria évi összege nettó 83.000.- Ft., valamint közterhei. A közalkalmazottak részére cafetériában biztosított juttatások: Széchenyi-pihenőkártya.

16.§  A települési támogatások részletezését a 12. sz. melléklet tartalmazza.

Költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

17.§ /1/ Az Önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai évközben megváltoztathatók.

/2/ A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

/3/ Ha évközben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített pénzalap az Önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatni köteles. A Képviselő-testület legkésőbb a zárszámadási rendelet elfogadásáig dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

/4/ A költségvetésben nettó 1.000.000.- Ft feletti felhalmozási, nagyobb karbantartási feladatok, tárgyi eszközök beszerzésének kötelezettségvállalása előtt a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával köthető kiviteli, szállítói szolgáltatási szerződés.

A 2011. évi CXCIV. tv. előírása alapján előzetes adósságállomány növelő ügyletről illetve a törvényben meghatározott ügyletek esetén a Képviselő-testület előzetes engedélye szükséges.

/5/ Pénzügyi előirányzattal nem tervezett, de megvalósításra váró feladatokra pályázati lehetőségek ismeretében a képviselő-testület saját forrást biztosító döntésével vállalható kötelezettség a 2019. évi költségvetésben.

/6/   A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmenetileg szabad rendelkezésű pénzeszközöket, illetve a többlet-bevételeket tartós betétbe, illetve kincstárjegybe helyezze el.

 18.§  Az önkormányzati gazdálkodás során a költségvetési rendeletben tervezett és az évközben létrejött hiány finanszírozásának módja: az önkormányzat működőképességet veszélyeztető helyzet esetén kiegészítő állami támogatási igényt nyújt be Magyarország 2019. évi központi költségvetésről szóló 2018. évi L törvény 3.sz. melléklet I/10. pontja alapján.

19.§ /1/A Képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja a közfoglalkoztatással kapcsolatos megállapodások megkötését, pályázati többletbevételek felhasználását a pályázott összeg és elfogadott saját forrás erejéig. Az előirányzat átcsoportosítási jogkört a 10. melléklet tartalmazza.

/2/ A költségvetési szervek saját előirányzat módosítási hatáskörükben a bevételi és kiadási előirányzatuk fő összegét, a kiemelt előirányzatokat és a megfelelő részelőirányzatokat felemelhetik a tervezett előirányzatot meghaladó többletbevételükből (pl. pályázat útján nyert összeggel). 

      A költségvetési szervek a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat változtatást 8 napon belül kötelesek a Jegyzőhöz írásban bejelenteni, akinek előkészítésében a polgármester a Képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja.

Záró rendelkezés

20.§  E rendelet kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2019. január 1. napjától kell alkalmazni.            

                          Szabó  Mihály                                                             dr. Tóth Gabriella

                           polgármester                                                                      jegyző