Detk Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2019. (II.25.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2019. évi költségvetéséről

Hatályos: 2020. 07. 20

Detk Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2019. (II.25.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2019. évi költségvetéséről

2020.07.20.

Detk Községi Önkormányzat Képviselő Testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § A Képviselő Testület a 2019. évi költségvetését 1 366 201 795 Ft 1bevétellel és ugyanannyi kiadással állapítja meg.

2. §2 Az 1. §-ban megállapított bevételi főösszeg kiemelt előirányzatok szerinti megoszlása a következő: / Adatok forintban /

I. Működési célú támogatások államháztartáson belülről 91 359 053
1. Önkormányzatok működési támogatásai 62 255 947
2. Elvonások és befizetések bevételei 0
3. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről 0
4. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről 0
5. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről 0
6. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről 29 103 106

II. Közhatalmi bevételek 202 728 349

1. Szociális hozzájárulási adók és járulékok 0
2. Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók 0
3. Vagyoni típusú adók 0
4. Termékek és szolgáltatások adói 202 619 501
5. Egyéb közhatalmi bevételek 108 848

III. Működési bevételek 19 141 374

1. Készletértékesítés ellenértéke 0
2. Szolgáltatások ellenértéke 4 214 324
3. Közvetített szolgáltatások ellenértéke 2 787 037
4. Tulajdonosi bevételek 424 200
5. Ellátási díjak 7 868 392
6. Kiszámlázott általános forgalmi adó 2 433 219
7. Általános forgalmi adó visszatérítése 855 116
8. Kamatbevételek 31 705
9. Egyéb pénzügyi műveletek bevételei 0
10. Biztosító által fizetett kártérítés 0
11. Egyéb működési bevételek 527 381

IV. Működési célú átvett pénzeszközök 105 480 000

1. Működési célú garancia-és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről 0
2. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól 0
3. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől 0
4. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről 280 000
5. Egyéb működési célú átvett pénzeszközök 105 200 000

Működési bevételek összesen: 418 708 776

I. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 772 724 924

1. Felhalmozási célú önkormányzati támogatások 0
2. Felhalmozási célú garancia-és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről 0
3. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről 0
4. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről 0
5. Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről 772 724 924

II. Felhalmozási bevételek 13 084 760

1. Immateriális javak értékesítése 0
2. Ingatlanok értékesítése 13 084 760
3. Egyéb tárgyi eszközök értékesítése 0
4. Részesedések értékesítése 0
5. Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek 0

III. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 13 084 760

1. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről 0
2. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól 0
3. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől 0
4. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások visszatérülése államháztartáson kívülről 1 673 851
5. Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0

Felhalmozási bevételek összesen: 787 483 535

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK: 1 206 192 311

I. Belföldi finanszírozás bevételei 160 009 484

1. Hitel, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól 0
2. Belföldi értékpapírok bevételei 0
3. Maradvány igénybevétele 37 846 177
4. Államháztartáson belüli megelőlegezések 57 714 205
5. Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése 0
6. Központi, irányító szervi támogatás 64 449 102
7. Lekötött bankbetétek megszüntetése 0
8. Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei 0
9. Tulajdonosi kölcsönök bevételei 0

II. Külföldi finanszírozás bevételei 0

1. Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése 0
2. Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése 0
3. Külföldi értékpapírok kibocsátása 0
4. Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől 0
1. Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől 0

III. Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei 0

IV. Váltóbevételek 0

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK: 160 009 484

a költségvetési ÉV BevételEI összesen: 1 366 201 795

3. §3 Az 1. §-ban megállapított kiadási főösszeg kiemelt előirányzatok szerinti megoszlása a következő: / Adatok forintban /

I. Működési kiadások: 616 586 042

1. Személyi juttatások 108 308 162
2. Munkaadókat terhelő járulék és szociális hozzájárulási adó 20 069 333
3. Dologi kiadások 151 123 701
4. Ellátottak pénzbeli juttatásai 4 462 108
5. Egyéb működési célú kiadások 332 622 738, ebből Szolidaritási hozzájárulás 40 722 225

II. Felhalmozási kiadások: 546 681 889

1. Beruházások 543 052 304
2. Felújítások 3 593 465
3. Egyéb felhalmozási célú kiadások 36 120

Költségvetési kiadások: 1 163 267 931

III. Finanszírozási kiadások: 202 933 864

1. Belföldi finanszírozás kiadásai 202 933 864
2. Külföldi finanszírozás kiadásai 0
3. Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai 0
4. Váltókiadások 0

Finanszírozási kiadások: 202 933 864

A Költségvetési ÉV kiadásAI összesen: 1 366 201 795

4. § A Képviselő Testület a költségvetési létszámkeretet 2019. évre 33 főben határozza meg. A közfoglalkoztatotti engedélyezett létszámkeret a Közfoglalkoztatás kormányzati funkción 2 fő.

5. § Detk Községi Önkormányzat fejlesztési céljainak megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése nem válik szükségessé.

6. § Detk Községi Önkormányzatnak garanciákból és kezességvállalásból fennálló kötelezettsége nincs.

7. § Az 1. §-ban megállapított bevételi főösszeg részletezését forrásonként és címenként az 1. melléklet tartalmazza.

8. § Az 1. §-ban megállapított kiadási főösszeg részletezését forrásonként és címenként az 2. melléklet tartalmazza.

9. § Az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervek és az önkormányzat által nem intézményi keretekben ellátott feladatok működési bevételeinek és kiadásainak előirányzatait, valamint a költségvetési létszámkeretet költségvetési szervenként a 3. melléklet tartalmazza.

10. § Az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervek és az önkormányzat által nem intézményi keretekben ellátott feladatok felhalmozási bevételeinek és kiadásainak előirányzatait a 4. melléklet tartalmazza.

11. § A költségvetési egyenleg összegét működési bevételek és kiadások egyenlege és a felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlege szerinti bontásban az 5. melléklet tartalmazza.

12. § A beruházási és felújítási kiadásokat, valamint az egyéb felhalmozási célú kiadásokat célonként a 6. melléklet tartalmazza.

13. § A működési és felhalmozási célú bevételek és kiadások 2019-2020-2021-2022. évi alakulását bemutató mérleget a 7. melléklet tartalmazza.

14. § A bevételi és kiadási előirányzatok felhasználásának ütemtervét a 8. melléklet tartalmazza.

15. § Detk Községi Önkormányzat 2019. évi költségvetési mérlegét a 9. melléklet tartalmazza.

16. §4 (1) A Képviselőtestület az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. 23. § (1) bekezdés d) pontja szerint a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló finanszírozási bevételi előirányzatot 37 846 177 Ft összegben állapítja meg, amely összeg a költségvetési maradványból származik.

(2) Detk Községi Önkormányzat költségvetési maradványa 37.808.348 Ft, melyet az Önkormányzat működési kiadásként használ fel.

(3) A Detki Benedek Elek Óvoda maradványa 18.130 Ft, melyet az Óvoda működési kiadásként használ fel.

(4) A Detk Önkormányzati Konyha költségvetési maradványa 19.699 Ft, melyet a Konyha működési kiadásként használ fel.

17. § (1) A Képviselőtestület az előirányzatok és a létszámkeretek közötti, valamint a tartalék terhére történő átcsoportosítás jogát a polgármesterre átruházza.

(2) Az (1) bekezdésben foglalt átcsoportosításokról a polgármester év közben szükség szerint és zárszámadáskor számol be a Képviselő Testületnek.

(3) A Képviselőtestület a polgármester részére 3 800 000,- Forint keretet hagy jóvá, melynek felhasználásáról saját hatáskörben gondoskodik.

18. § A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az önkormányzat szabadon lévő pénzeszközeit a legoptimálisabb befektetési formában helyezze el.

19. § A települési alpolgármestert havi bruttó 140 000 Ft, a bizottsági elnököt havi bruttó 104 000 Ft, a bizottsági tagot havi bruttó 94 000 Ft, nem képviselő bizottsági tagot bruttó 40 000 Ft tiszteletdíj illeti meg.

20. § Az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervek házipénztárából és az önkormányzat házipénztárából készpénzben teljesíthető kifizetések:

a) a közfoglalkoztatásban résztvevők bére,

b) az egységes rovatrend K48. Egyéb nem intézményi ellátások rovatán elszámolandó kiadások,

c) az egységes rovatrend K31. Készletbeszerzés és K34. Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások rovatain elszámolandó kiadások,

d) az egységes rovatrend K61. Immateriális javak beszerzése, létesítése, K63. Informatikai eszközök beszerzése, létesítése és K64. Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése rovatain elszámolandó, kisértékű immateriális javak, tárgyi eszközök beszerzésére irányuló kiadások,

e) az egységes rovatrend K33. Szolgáltatási kiadások és K123. Egyéb külső személyi juttatások rovatain elszámolandó, százezer forint értéket el nem érő kiadások,

f) az alkalmazottak belföldi kiküldetéséhez kapcsolódó napidíjak, illetménybe nem tartozó kiadások,

g) az illetékbélyeg-beszerzés kiadásai,

h) a c)–e) pont szerinti kiadásokhoz kapcsolódóan az egységes rovatrend K351. Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó és a K67. Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó rovatain elszámolandó kiadások, és

i) az a)–h) pont szerinti kiadásokra a foglalkoztatottaknak elszámolási kötelezettséggel adott előlegek.

21. § Detk Községi Önkormányzat által az államháztartáson kívüli szervezeteknek átadott támogatásokat a Képviselőtestület által meghatározott célra kell fordítani, melynek felhasználásáról a tárgyévet követő évben vagy a Képviselőtestület által megállapított határidőig az érintett szervezet köteles beszámolni.

22. § Ez a rendelet 2019. február 25-én lép hatályba, rendelkezéseit 2019. január 1. napjától kell alkalmazni.

1

Detk Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2020. (VII. 20.) önkormányzati rendelet 1. §-val megállapított szöveg.

2

Detk Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2020. (VII. 20.) önkormányzati rendelet 2. §-val megállapított szöveg.

3

Detk Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2020. (VII. 20.) önkormányzati rendelet 3. §-val megállapított szöveg.

4

Detk Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2020. (VII. 20.) önkormányzati rendelet 4. §-val megállapított szöveg.

5

Detk Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2020. (VII. 20.) önkormányzati rendelet 5. §-val megállapított szöveg.

6

Detk Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2020. (VII. 20.) önkormányzati rendelet 5. §-val megállapított szöveg.

7

Detk Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2020. (VII. 20.) önkormányzati rendelet 5. §-val megállapított szöveg.

8

Detk Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2020. (VII. 20.) önkormányzati rendelet 5. §-val megállapított szöveg.

9

Detk Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2020. (VII. 20.) önkormányzati rendelet 5. §-val megállapított szöveg.

10

Detk Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2020. (VII. 20.) önkormányzati rendelet 5. §-val megállapított szöveg.

11

Detk Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2020. (VII. 20.) önkormányzati rendelet 5. §-val megállapított szöveg.

12

Detk Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2020. (VII. 20.) önkormányzati rendelet 5. §-val megállapított szöveg.

13

Detk Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2020. (VII. 20.) önkormányzati rendelet 5. §-val megállapított szöveg.