Lakitelek Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva Lakitelek Önkormányzatának 2019. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

A RENDELET HATÁLYA

1.§.

A rendelet hatálya kiterjed Lakitelek Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre, Polgármesteri Hivatalára, Képviselő-testületére és annak bizottságaira.

A KÖLTSÉGVETÉS FŐ ÖSSZEGE

2.§.

/1/ Lakitelek Önkormányzatának Képviselő-testülete az Önkormányzat és intézményei 2018. évi költségvetésének

                                                - bevételi főösszegét                                              989 093 853 Ft-ban

         - kiadási főösszegét                                            1 350 859 367 Ft-ban

                                    - költségvetési hiány összegét                               361 765 514 Ft-ban

állapítja meg.

/2/ A Képviselő-testület az /1/ bekezdésben foglalt hiány finanszírozásának módját az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) a hiány belső finanszírozására szolgáló

            működési célú pénzmaradvány igénybevétele                        77 892 482 Ft

            felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele                 283 873 032 Ft

A HELYI ÖNKORMÁNYZAT KÖLTSÉGVETÉSE

3.§.

A Képviselő-testület az Önkormányzat 2019. évi működési költségvetését jelen rendelet 1.sz. mellékletének részletezése szerint 794 131 683 Ft bevétellel és 618 481 839 Ft kiadással hagyja jóvá.

A Képviselő-testület az Önkormányzat felhalmozási költségvetését jelen rendelet 1.1.sz. mellékletének részletezése szerint 491 133 936 Ft bevétellel és 516 915 795 Ft kiadással hagyja jóvá.

A LAKITELEKI POLGÁRMESTERI HIVATAL KÖLTSÉGVETÉSE

4.§.

A Képviselő-testület a Lakiteleki Polgármesteri Hivatal 2019. évi költségvetését 4 490 000 Ft működési bevétellel, 75 357 611 Ft működési kiadással, 1 000 000 Ft felhalmozási kiadással, 69 394 251 Ft intézményfinanszírozással hagyja jóvá jelen rendelet 2. sz. mellékletének részletezése szerint.

A GONDOZÁSI KÖZPONT KÖLTSÉGVETÉSE

5.§.

A Képviselő-testület a Gondozási Központ 2019. évi költségvetését 25 685 600 Ft működési bevétellel, 32 779 219 Ft felhalmozási bevétellel, 85 288 853 Ft működési kiadással, 39 420 000 Ft felhalmozási kiadással, 66 210 221 Ft intézményfinanszírozással hagyja jóvá jelen rendelet 3. sz. mellékletének részletezése szerint.

A KÖZSÉGI KÖNYVTÁR KÖLTSÉGVETÉSE

6.§.

A Képviselő-testület a Községi Könyvtár 2019. évi költségvetését 50 000 Ft működési bevétellel, 13 475 269 Ft működési kiadással, 920 000 Ft felhalmozási kiadással, 14 263 513 Ft intézményfinanszírozással hagyja jóvá jelen rendelet 4. sz. mellékletének részletezése szerint.

NORMATÍV ÁLLAMI TÁMOGATÁSOK

7.§.

Az Önkormányzatot megillető, feladatmutatóhoz kötött állami támogatások részletezése jelen rendelet 5. sz. mellékletében található.

EU TÁMOGATÁSSAL MEGVALÓSULÓ PROJEKTEK BEVÉTELEI, KIADÁSAI

8. §.

Az Önkormányzat 2019. évi költségvetésében Európai Uniós támogatással az alábbiak szerint számol (Ft-ban):

TARTALÉK KÉPZÉSE

9.§.

/1/ A Képviselő-testület 2019. évi költségvetésében 10 000 000 Ft működési általános tartalékot képez. A tartalék felosztásáról a Képviselő-testület dönt.

/2/ Környezetvédelmi céltartalék: 500 000 Ft.

/3/ Céltartalék árvízi védekezésre: 1 000 000 Ft.

/4/ Szennyvíztelep karbantartásra elkülönített céltartalék: 13 934 481 Ft.

/5/ Beruházási tartalék: 1 000 000 Ft

A költségvetésben szereplő tartalékok mindösszesen: 26 434 481 Ft.

AZ ÖNKORMÁNYZAT ÁLTAL IRÁNYÍTOTT KÖLTSÉGVETÉSI SZERVEK LÉTSZÁMA

10.§

/1/ Lakitelek Önkormányzat Képviselő-testülete a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerveknél foglalkoztatottak engedélyezett létszámát az alábbiak szerint állapítja meg:

Önkormányzat                                                                           26,00 fő

                   Közösségi tér                                                             2,00 fő

                   Településüzemeltetés                                               11,00 fő

                   Védőnői szolgálat                                                       2,00 fő    

                   Önkormányzat egyéb város                                       8,00 fő

                   Kemping                                                                     1,00 fő

                   Kemping  /4 hó/                                                          2,00 fő

Polgármesteri Hivatal                                                               17,00 fő

Községi Könyvtár                                                                        3,00 fő

Gondozási Központ                                                                  17,00 fő

Összesen:                                                                                   63,00 fő

közfoglalkoztatottak éves létszáma                                             10,00 fő

MINDÖSSZESEN:                                                                      73,00 fő

ADÓSSÁGOT KELETKEZTETŐ ÜGYLETEKBŐL ÉS KEZESSÉGVÁLLALÁSOKBÓL FENNÁLLÓ KÖTELEZETTSÉGEK

11.§.

A 2011. évi CXCIV. tv. (Stabilitási tv.) 3.§. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletből nem áll fenn az önkormányzatnak fizetési kötelezettsége.

A FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ MŰVELETEKKEL KAPCSOLATOS HATÁSKÖRÖK

12.§.

A Képviselő-testület előzetes jóváhagyása szükséges a következő műveletekhez:

- értékpapír kibocsátás

- hitel-, kölcsönszerződés megkötése.

A Polgármester jóváhagyása szükséges a gazdasági vezető pénzügyi ellenjegyzése mellett a következő műveletekhez:

- szerződés szerinti hitel/kölcsön felvétel, törlesztés

- szabad pénzeszközök törvényben szabályozott betétként való elhelyezése, visszavonása.

A 2019. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁNAK SZABÁLYAI

13.§.

/1/ Lakitelek Önkormányzata az egységes költségvetést /bevételek beszedését, kiadások teljesítését/ a Költségvetési törvény, az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény, az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet, az Államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról rendelkező 368/2011.(XII.31.) Korm. rendelet, az önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzata, valamint jelen önkormányzati rendelet előírásainak megfelelően hajtja végre a Lakiteleki Polgármesteri Hivatal útján.

/2/ A költségvetési szervek részére a költségvetési támogatást a Lakiteleki Polgármesteri Hivatal a szükségletnek megfelelően bocsátja rendelkezésre, melyre finanszírozási ütemterv készült.  /6. sz melléklet/

/3/ A költségvetési szervek ezen rendeletben meghatározott költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért és a bevételek növeléséért - az alapfeladatok ellátásának biztosításával – a költségvetési szerv vezetője felelős.

/4/ A 2019. évi feladatmutatóhoz kötött állami hozzájárulás igényléséhez a költségvetési szervek vezetői által szolgáltatott adatok 3 %-nál nagyobb mértékű eltérése esetén, amikor az önkormányzatot büntető kamat terheli, a költségvetési szerv vezetőjének felelősségét meg kell vizsgálni.

/5/ A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert a központi céljellegű pótelőirányzatok saját hatáskörben történő felosztására, a Képviselő-testület utólagos tájékoztatási kötelezettségével.

/6/ A költségvetési szervek 2019. évi költségvetési előirányzatai az ezen rendeletben meghatározottakhoz képest, a Képviselő-testület évközi döntései eredményeként módosulhatnak. Az előirányzatok módosítását kell kezdeményezni különösen az alábbi esetekben:

- bevételi többlet elérésekor.

- új jogszabály, vagy jogszabályi változás következtében történő feladatmódosulás esetén.

/7/ A költségvetési szervek részéről jelentkező évközi működéssel kapcsolatban felmerült, nem tervezett támogatási igények Képviselő-testület által történő elbírálása előtt minden esetben helyszíni ellenőrzés szükséges a kérés megalapozottságának felülvizsgálata céljából. Ezen igényekkel kapcsolatban kötelezettségvállalás, megrendelés, kivitelezés megkezdése testületi döntést követően lehet. Az ellenőrzés elvégzése a Lakiteleki Polgármesteri Hivatal feladata.

/8/ A költségvetési szervek a kiadási és bevételi előirányzatokat saját hatáskörben megemelhetik

- a működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel (elkülönített állami pénzalapból, a társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból, az irányító szerv költségvetéséből származó kapott támogatáson felüli önkormányzati, kistérségi, társulási, az államháztartás központi alrendszerén belülről kapott európai uniós forrásból származó pénzeszköz)

- a működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz, melynek ellenében az átadó a feladatot meghatározhatja, de ellenszolgáltatást nem kér

- az előző évi működési és felhalmozási célú maradvány átvétele, mely nem az átvevő költségvetési maradványából származik

- a kölcsön, mely a kapott kölcsönökből és a nyújtott kölcsönök visszatérüléséből származik

 eredeti vagy módosított előirányzatán felül pénzügyileg teljesült összeggel.

/9/ A különböző jogcímeken eszközölt kiadások /vásárlás, szolgáltatás igénybevétele, stb./ az időarányos felhasználás figyelembevételével történhetnek.

Az intézményi önállóság nélküli szakfeladatok /egészségügy, stb./ vezetői vásárlásnál, szolgáltatás megrendelésénél stb. kötelezettséget a Lakiteleki Polgármesteri Hivatal pénzügyi csoportvezetője pénzügyi ellenjegyzésével vállalhatnak.

A beszerzések kizárólag a költségvetési rendeletben szereplő feladatok ellátására korlátozódhatnak. Ettől eltérő igények költségvetésbe való beépítéséről a Képviselő-testület dönt.

/10/ A költségvetés előterjesztésekor a képviselő-testület részére az Áht. 24.§.(4) bekezdésében meghatározott tájékoztató jellegű mérlegek és kimutatások az alábbiak:

A helyi önkormányzat költségvetési mérlege /7. sz. melléklet/.

A közvetett támogatásokról készített kimutatás tartalmazza az adókedvezmények, mentességek összesített adatait jogcímenkénti bontásban /8. sz. melléklet/.

Előirányzat felhasználási ütemterv /9. sz. melléklet/.

/11/ Önkormányzati biztost kell kirendelni, ha az önkormányzat által fenntartott költségvetési szerv 30 napon túli elismert tartozás állományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10 %-át.

ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK

14.§.

Ezen rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba. Kihirdetéséről a jegyző gondoskodik, rendelkezéseit 2019. január 1-jétől kell alkalmazni.

Lakitelek, 2019. február 14.

                          Kiss Anita sk.                                                  Gondi Etelka sk.

                          polgármester                                jegyző helyettesítésével megbízott aljegyző