Kozármisleny Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2019 (II.21.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat és intézményei 2019. évi költségvetéséről
Hatályos: 2020. 07. 09Kozármisleny Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2019 (II.21.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat és intézményei 2019. évi költségvetéséről
2020-07-09-tól
Kozármisleny Város Önkormányzata Képviselő-testületének
2/2019. (II. 21.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat és intézményei 2019. évi költségvetéséről
(Egységes szerkezetben a 8/2019. (VIII.27.), 9/2019. (IX.12.), 11/2019. (XI.15.) és a 21/2020. (VII.7.) önkormányzati rendelettel)
Kozármisleny Város Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
I. FEJEZET
Általános rendelkezések
1. §
E rendelet hatálya kiterjed
a) Kozármisleny Város Önkormányzatára (a továbbiakban: Önkormányzat),
b) Kozármislenyi Közös Önkormányzati Hivatalra,
c) Janikovszky Éva Óvoda és Bölcsődére,
d) a támogatások tekintetében mindazon természetes és jogi személyekre, valamint jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre, akik, illetve amelyek támogatásban részesülnek.
II. FEJEZET
Önkormányzat bevételei és kiadásai, kiemelt előirányzatai
Az Önkormányzat Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) az Önkormányzat 2019. évi költségvetési kiadási és bevételi fő összegét 1.424.848.235 forintban állapítja meg.
3.§ Az Önkormányzat összesített 2019. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) központi költségvetésből kapott támogatás 456.579.133 forint
b) elvonások bevételei 0 forint
b) működési bevételek
ba) központi költségvetési szervtől, 36.158.643 forint
bb) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból, 22.683.100 forint
bc) helyi önkormányzattól, 0 forint
bd) nemzetiségi önkormányzattól, 0 forint
be) többcélú kistérségi társulástól, 0 forint
bf) EU-s forrásból származó pénzeszközből, 0 forint
bg) foglalkoztatási alapoktól, 12.965.070 forint
c) közhatalmi bevétel 195.784.609 forint
d) tulajdonosi bevétel, 34.208.448 forint
e) egyéb intézményi bevételek 154.539.186 forint
f) felhalmozási bevételek
fa) felhalmozási célú átvett pénzeszköz 74.530.388 forint
fb) értékesítésből származó bevétel 51.069.763 forint
g) egyéb felhalmozási intézményi bevételek 43.143.152 forint
h) kölcsön 0 forint
i) előző évi maradvány 343.186.743 forint
ia) ebből: előző évek 80.839.851 forint
Az Önkormányzat 2019. évi kiemelt kiadási előirányzatai
a) működési költségvetés
aa) személyi jellegű kiadások 61.174.423 forint
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 11.100.435 forint
ac) dologi jellegű kiadások 300.642.934 forint
ad) önkormányzat szociális támogatásai 15.958.849 forint
ae) egyéb működési célú kiadások 141.800.930 forint
af) intézményfinanszírozás 390.155.978 forint
ag) finanszírozási kiadás 15.226.004 forint
b) felhalmozási költségvetés
ba) beruházások 270.989.238 forint
bb) felújítások 13.351.516 forint
bc) egyéb felhalmozási kiadások 600.000 forint
5. §
Az Önkormányzat beruházásainak részletezését a 4. számú melléklet tartalmazza.
6. §
(1) Az Önkormányzat által a lakosságnak juttatott szociális, rászorultság jellegű ellátásainak részletezését az 5. számú melléklet mutatja.
(2) A Képviselő-testület az 5. számú mellékletben felsorolt előirányzatok feletti döntési jogosultságot a Szociális-, Kulturális- és Oktatási Bizottság hatáskörébe adja.
(3) A céltartalékban elkülönített szociális keret felhasználása kizárólag a Képviselő-testület döntése alapján kerülhet felhasználásra, módosításra.
7. §[11]
7.§ Az Önkormányzat az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló pályázatok bevételeit és kiadásait a 11. számú melléklet tartalmazza.
8. §
Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylete:
a) fejlesztési cél nincs
Adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege: 0 forint
9. §
Az Önkormányzat több éves kihatással járó éves feladatainak részletezését a 6. számú melléklet tartalmazza.
10. §
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (Áht.) valamint az annak végrehajtását szabályozó 386/2011.(XII.31.) Korm. rendelet (Ávr.) és annak változásai alapján a bevételek és kiadások előírt tartamú részletezését és a költségvetési egyenleg tagolását az 1. számú melléklet tartalmazza.
11. §
A Képviselő-testület az Önkormányzat 2019. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) - polgármester 1 fő
- alpolgármester (képviselő) 1 fő
- mezőőr 1 fő
- védőnők 4 fő
- adminisztrátor 1 fő
- képviselők 7 fő
b) közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 8 fő.
Az Önkormányzat 2019. évi költségvetésében az
általános tartalék 157.131.891 forint
céltartalék 46.716.037 forint
A céltartalék tervezett felosztását a 2. számú melléklet tartalmazza.
III. FEJEZET
Kozármislenyi Közös Önkormányzati Hivatal
bevételei és kiadásai, kiemelt előirányzatai
Az Önkormányzat Képviselő-testülete a Kozármislenyi Közös Önkormányzati Hivatal (továbbiakban: Hivatal) 2019. évi költségvetési fő összegét 148.592.250 forintban állapítja meg.
A Hivatal 2019. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás 136.658.102 forint
b) működési célú támogatásértékű bevétel
ba) helyi önkormányzattól, 0 forint
bb) központi kezelési szervtől 5.954.130 forint
c) közhatalmi bevétel 1.101.511 forint
d) intézményi működési bevétel, 3.431.767 forint
e) felhalmozási bevétel 0 forint
f) kölcsön 0 forint
g) előző évi pénzmaradvány 840.721 forint
A Hivatal 2019. évi kiemelt kiadási előirányzatai
a) működési költségvetés
aa) személyi jellegű kiadások 97.409.046 forint
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 18.973.962 forint
ac) dologi jellegű kiadások 25.654.401 forint
ad) elvonások, befizetések 0 forint
b) felhalmozási költségvetés:
ba) intézményi beruházások, 5.948.822 forint
bb) felújítások 0 ezer forint
c) kölcsönök 0 ezer forint
16. §
A Képviselő-testület a Hivatal 2019. évre az átlagos statisztikai állományi létszám-előirányzatát 19 főben állapítja meg.
IV. FEJEZET
Janikovszky Éva Óvoda és Bölcsőde
bevételei és kiadásai, kiemelt előirányzatai
17.§Az Önkormányzat képviselő-testülete a Janikovszky Éva Óvoda és Bölcsőde (továbbiakban Óvoda) költségvetési szerv 2019. évi költségvetési fő összegét 316.378.984 forintban állapítja meg.
Az Óvoda 2019. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás 253.497.876 forint
b) működési célú támogatásértékű bevétel 0 forint
ba) helyi önkormányzattól, 0 forint
bb) központi kezelési szervtől 2.921.400 forint
c) közhatalmi bevétel 0 forint
d) intézményi működési bevétel 48.402.174 forint
e) felhalmozási bevétel 0 forint
f) kölcsön 0 forint
g) előző évi pénzmaradvány 12.387.645 forint
Az Óvoda 2019. évi kiemelt kiadási előirányzatai
a) működési költségvetés
aa) személyi jellegű kiadások 163.744.961 forint
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 31.215.909 forint
ac) dologi jellegű kiadások 122.048.849 forint
ad) elvonások, befizetések 0 forint
b) felhalmozási költségvetés:
ba) intézményi beruházások, 199.376 forint
bb) felújítások 0 forint
c) kölcsönök 0 forint
19. §[31]
A képviselő-testület a 2019. évre az átlagos statisztikai állományi létszám-előirányzatát 49 főben állapítja meg.
Ennek megoszlása: - óvoda 40 fő
- bölcsőde 9 fő
V. FEJEZET
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
20. §
(1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a Képviselő-testület hatásköre, az értékpapírvásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a Képviselő-testület hatásköre.
(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.
21. §
A Képviselő-testület 2019. évre az Önkormányzatnál, Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg
a) köztisztviselői illetményalap 38.650 Ft,
b) köztisztviselők cafetéria juttatás kerete 200.000 Ft/év/fő,
c) köztisztviselői illetménykiegészítésének mértéke 20 %.
22. §
A polgármester dönt az ötmillió forint erejéig hatáskörébe utalt általános tartalék és a céltartalékok cél szerinti felhasználásáról azzal, hogy
a) folyamatos költségkihatással járó kötelezettség tartalék terhére nem vállalható,
b) vis maior esetén az általános tartalék használható fel a beavatkozást igénylő személyi- és vagyon védelem szükséges értékéig,
c) a pályázati tartalék kizárólag a Képviselő-testület döntése alapján benyújtott, pozitív elbírálásban részesült pályázathoz szükséges önerő és a pályázattal kapcsolatban felmerülő költségek finanszírozásához használható fel.
Egyéb esetekben az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a Képviselő-testület nem ruházza át.
23. §
a) az Önkormányzat év közben keletkező többletbevételei az általános tartalékot növelik, kivéve a b) bekezdésben foglaltakat, és felhasználásáról ötmillió forintig a polgármester dönt, azonban csak éven belüli kötelezettséget vállalhat.
b) amennyiben a többletbevétel céljellegű, akkor a meghatározott célhoz kapcsolódó kiadás előirányzatának növelésére használható fel.
24. §
(1) A Képviselő-testület a települési nemzetiségi önkormányzatok részére a kötelezően biztosítandó feltételeken túlmenően támogatást állapít meg:
- Kozármislenyi Horvát Nemzetiségi Önkormányzat részére 100 ezer forint,
- Kozármislenyi Német Nemzetiségi Önkormányzat részére 100 ezer forint,
- Kozármislenyi Roma Nemzetiségi Önkormányzat részére 100 ezer forint
összegben.
(2) A támogatás biztosítása Megállapodás alapján történik, elszámolási kötelezettséggel.
25. §
(1) Adott szabályozás kiterjed mindazon intézményekre, szervezetekre, jogi személyekre, magánszemélyekre, amelyek/akik az Önkormányzat támogatását kérik, és támogatásban részesülnek.
Magánszemélyek, illetve nem bejegyzett civil szervezetek intézményen, bejegyzett civilszervezeteken keresztül nyújthatnak be támogatást, pályázatot.
(2) A Képviselő-testület elrendeli a kedvezményezett szervezeteknek biztosított támogatások Támogatási szerződés alapján történő folyósítását.
(3) Az (2) bekezdés szerinti szerződésnek tartalmaznia kell, hogy a kedvezményezett támogatást milyen célra használhatja fel. Több cél megjelölése esetén külön-külön kell rendelkezni az egyes feladatokra fordítható támogatás összegéről.
(4) A szerződésnek tartalmaznia kell továbbá a felhasznált támogatás elszámolási módját, az elszámolás ellenőrizhetőségének lehetőségét. A támogatás felhasználásáról, a támogatott feladat jellegétől függően legkésőbb a következő év január 31-ig el kell számolni, mely határidőt a kedvezményezett kérésére a polgármester egyszeri alkalommal, illetve vis-maior esetben további egy alkalommal meghosszabbíthatja.
Amennyiben a támogatott az előírt számadási kötelezettségének határidőben nem tesz eleget, ezt követően, a következő 3 évben az önkormányzat támogatásában nem részesülhet. A támogatások nem rendeltetésszerű felhasználása esetén a felhasználót visszafizetési kötelezettség terheli.
(5) A pályázati önrészekre, önrészek kiegészítésére biztosított támogatások legkésőbbi elszámolási határideje megegyezik az elnyert pályázati támogatás elszámolásának határidejével.
(6) Az (1) bekezdés szerinti támogatás kiutalása előtt az önkormányzat köteles megvizsgálni, hogy a kedvezményezettnek az Önkormányzattal szemben helyi adó köztartozása fennáll-e. Amennyiben a vizsgálat, tartozást állapít meg a kedvezményezettel szemben, a támogatás nem fizethető ki, ameddig igazoltan, az esedékessé vált köztartozásait maradéktalanul meg nem fizette.
(7) A hatáskörrel rendelkező bizottságok az éves költségvetési rendeletben meghatározott keretösszegéből nyújthatnak támogatást, pályázati úton vagy támogatási kérelem alapján.
(8) A támogatási szerződés mintáját a 13. számú melléklet tartalmazza. A támogatási szerződést a támogató nevében minden esetben a polgármester, akadályoztatása esetén az alpolgármester írja alá.
(9) A támogatásokról az információs önrendelkezési jogról és az információszabadságról szóló 2011. évi CXII. törvény 1. számú melléklete III. 3 pontja alapján közzétételi kötelezettség terheli az önkormányzatot.
Az Önkormányzat támogatásait a 7. számú melléklet tételesen tartalmazza.
VI. FEJEZET
Az intézmények gazdálkodására vonatkozó részletes szabályok
26. §
(1) A költségvetés végrehajtása során tárgyévi fizetési kötelezettség a jóváhagyott kiadási előirányzatok mértékéig vállalható és kifizetések is ezen összeghatárig rendelhetők el. A kiadások a bevételek teljesülési ütemére figyelemmel teljesíthetők, saját bevételből tervezett kiadás teljesítésére a bevétel elmaradása esetén – annak mértékéig – nem vállalható kötelezettség.
(2) Az intézmény a jóváhagyott bevételi előirányzatain felüli többletfeladatokkal összefüggő többletbevételét az irányító szerv tájékoztatásával és hozzájárulásával, saját hatáskörű előirányzat módosítás után használhatja fel. A bevételi és kiadási kiemelt előirányzatok a tényleges többletnek megfelelő összeggel emelhetők fel.
(3) A Képviselő-testület elrendelheti a feladattal nem terhelt többletbevétel Önkormányzat részére történő befizetését.
(4) A saját hatáskörben végrehajtott előirányzat módosítások többletkiadási igényt sem a folyó költségvetési évben, sem az azt követő években nem eredményezhetnek.
(5) Az intézmények tevékenységük során kötelesek a gazdaságosság, a hatékonyság és az eredményesség követelményeit érvényesíteni.
VII. FEJEZET
Záró rendelkezések
27. §
Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2019. január 1. napjától kell alkalmazni.
dr. Biró Károly s. k. dr. Korossy Ildikó s. k.
polgármester jegyző
A rendelet kihirdetve és egységes szerkezetbe foglalva:
Kozármisleny, 2020. július 7.
PH
dr. Halmos Barbara Kitti
jegyző
INDOKOLÁS
Kozármisleny Város Önkormányzat és intézményei
költségvetéséről szóló 2/2019. (II. 21.) önkormányzati rendeletéhez
1-5. §
Az önkormányzat költségvetésébe betervezhető bevételek és az ezekről megvalósuló költségvetési kiadások változásáról rendelkeznek ezek a részek az Áht. 23. § (1) bekezdése és az Ávr. 24. §-a szerinti részletezettségben.
6. §
A szociális ellátásokkal kapcsolatos szabályokat Magyarország 2018. évi központi költségvetése, valamint a szociális igazgatásról és szociális ellátásokról szóló 1993. évi III. törvény több pontban módosította. Az önkormányzat által 2018. évben biztosított ellátások felhasználásának szabályait mutatja.
7. §
Az önkormányzat az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló pályázatok bevételeit és kiadásait a 12. számú melléklet tartalmazza.
8. §
Az önkormányzatnak a 2018. évi eredeti előirányzatai nem tartalmaznak adósságot keletkeztető ügyleteket.
9. §
Kozármisleny Város Önkormányzata több éves kihatással járó éves feladatainak részletezését a 6. számú melléklet tartalmazza.
10-11. §
Az önkormányzat tervezett kiadásainak és bevételeinek mérleg szerinti bontását, valamint az engedélyezett létszám keretet tartalmazza.
12. §
Az önkormányzat általános és céltartalékának részletes kimutatását tartalmazza a 2. számú melléklet.
13-16. §
A Kozármislenyi Közös Önkormányzati Hivatal költségvetésébe betervezhető bevételek és az ezekről megvalósuló költségvetési kiadások változásáról rendelkeznek ezek a részek az Áht. 23. § (1) bekezdése és az Ávr. 24. §-a szerinti részletezettségben, valamint az engedélyezett létszámot szerepelteti.
17.-19. §
A Janikovszky Éva Óvoda és Bölcsőde költségvetésébe betervezhető bevételek és az ezekről megvalósuló költségvetési kiadások változásáról rendelkeznek ezek a részek az Áht. 23. § (1) bekezdése és az Ávr. 24. §-a szerinti részletezettségben, valamint az engedélyezett létszámot szerepelteti.
20.-23. §
A költségvetés végrehajtására vonatkozó rész szabályokat tartalmazza.
24. §
E szakasz a települési nemzetiségi önkormányzatok támogatásáról, annak feltételeiről rendelkezik. Kozármisleny Város Önkormányzat és a területi nemzetiségi önkormányzatok között létrejött együttműködési megállapodásoknak megfelelően biztosítja a nemzetiségi önkormányzatok testületi működésének feltételeit.
25. §
A szabályozás célja, hogy meghatározásra kerüljenek az Önkormányzat által nyújtott nem normatív, céljellegű, működési támogatások folyósításának, dokumentálásának, rendeltetésszerű felhasználásának, ellenőrzésének feltételei.
26. §
Az intézmények gazdálkodására vonatkozó szabályokat tartalmazza.
27. §
E szakasz tartalmazza a hatályba léptető rendelkezéseket.
Előzetes hatásvizsgálat
Kozármisleny Város Önkormányzat és intézményei
költségvetéséről szóló 2/2019. (II. 21.) önkormányzati rendeletéhez
A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 17. § (1)-(2) bekezdései értelmében a jogszabály előkészítője – a jogszabály feltételezett hatásaihoz igazodó részletességű – előzetes hatásvizsgálat elvégzésével felméri a szabályozás várható következményeit.
Fentiek alapján a szabályozás várható következményei:
- Társadalmi, gazdasági, költségvetési hatásai:
A 2019. évi költségvetési rendelet a központi jogszabályok rendelkezései figyelembevételével határozza meg a bevételi és kiadási előirányzatokat, valamint a gazdálkodás főbb irányvonalait.
- Környezeti és egészségi következményei:
- Adminisztratív terheket befolyásoló hatásai:
- A jogszabály megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei:
Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111.§-a írja elő az önkormányzat részére a költségvetés készítésének kötelezettségét.
- A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek:
Rendelkezésre állnak.
Kozármisleny, 2019. február 18.
dr. Korossy Ildikó sk.
jegyző
Módosította a 11/2019. (XI.15.) önkormányzati rendelet 1.§-a
Módosította a 21/2020. (VII.7.) önkormányzati rendelet 1.§-a
Módosította a 8/2019.(VIII.27.) önkormányzati rendelet 2.§-a
Módosította a 9/2019. (IX.12.) önkormányzati rendelet 4.§-a
Módosította a 11/2019. (XI.15.) önkormányzati rendelet 3.§-a
Módosította a 21/2020. (VII.7.) önkormányzati rendelet 3.§-a
Módosította a 9/2019. (IX.12.) önkormányzati rendelet 12.§-a
Módosította a 11/2019. (XI.15.) önkormányzati rendelet 4.§-a
Módosította a 21/2020. (VII.7.) önkormányzati rendelet 4.§-a
Módosította a 11/2019. (XI.15.) önkormányzati rendelet 5.§-a
Módosította a 21/2020. (VII.7.) önkormányzati rendelet 5.§-a
Módosította a 11/2019. (XI.15.) önkormányzati rendelet 6.§-a
Módosította a 21/2020. (VII.7.) önkormányzati rendelet 6.§-a
Módosította a 11/2019. (XI.15.) önkormányzati rendelet 7.§-a
Módosította a 21/2020. (VII.7.) önkormányzati rendelet 7.§-a
Módosította a 11/2019. (XI.15.) önkormányzati rendelet 8.§-a
Módosította a 21/2020. (VII.7.) önkormányzati rendelet 8.§-a
Módosította a 11/2019. (XI.15.) önkormányzati rendelet 9.§-a
Módosította a 21/2020. (VII.7.) önkormányzati rendelet 9.§-a
Módosította a 8/2019. (VIII.27.) önkormányzati rendelet 11.§-a