Érsekvadkert Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2019(II.26.)rendelete
Az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről
Hatályos: 2019. 02. 27- 2022. 05. 26Érsekvadkert Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2019(II.26.)rendelete
Az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről
Érsekvadkert Község Önkormányzata Képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében kapott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva és a 32. § (1) bekezdés a) és f) pontjában foglaltak alapján, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 5. § (1) és (2) bekezdésében meghatározott kötelezettség, továbbá a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában rögzítettek alapján az önkormányzat a 2019. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.
1. Általános rendelkezések
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.
(2) A költségvetési rendelet elkülönítetten tartalmazza:
a) az önkormányzat önkormányzati szintre összesített költségvetését,
b) az önkormányzat által irányított költségvetési szerv költségvetését,
c) az önkormányzat saját, az általa irányított költségvetési szerv költségvetésébe nem tartozó költségvetését.
(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti összesített költségvetés a (2) bekezdés b) és c) pont szerinti költségvetések összesítése.
2. Az önkormányzat összesített 2019. évi költségvetése
2. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2019. évi költségvetési főösszegét 1 326 003 534 forintban állapítja meg.
(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 1 326 003 534 forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 1 326 003 534 forint,
c) a költségvetés egyenlege (a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete): - forint (hiány/többlet).
3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2019. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 274 582 727 forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: - forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: 61 700 000 forint,
d) B4. Működési bevételek: 66 720 000 forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: - forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 49 000 000 forint,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: - forint,
h) Költségvetési bevételek összesen: 452 002 727 forint.
(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzatai:
a) működési költségvetés bevételi előirányzata: 452 002 727 forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzata: - forint.
(3) Az (1) bekezdés a) és b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat az 1. sz. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket szintén az 1. sz. melléklet tartalmazza.
(4) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit a 2. sz. melléklet tartalmazza.
4. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2019. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai
a) K1. Személyi juttatások: 234 475 000 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 44 512 000 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 165 577 548 forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 12 000 000 forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 3 650 000 forint,
f) K6. Beruházások: 840 757 161 forint,
g) K7. Felújítások: 15 560 000 forint,
i) Költségvetési kiadások összesen: 1 316 531 709 forint.
(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadási előirányzatai:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 460 214 548 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 856 317 161 forint.
5. §
A helyi önkormányzat nevében végzett:
6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások: lakhatási támogatás, települési támogatás, ösztöndíjak egyéb pénzbeli ellátások 12 000 000 forint.
7. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a Tartalékok összege - forint, melyből:
a) az általános tartalék - forint,
b) a céltartalék - forint.
(2) Az (1) bekezdés b) pontja szerinti céltartalék tervezett felhasználási célonkénti felosztását a 3. sz. melléklet tartalmazza.
8. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 2. sz. melléklet tartalmazza.
9. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2019. évre vonatkozó (nem kötelezően megállapítandó) létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 51 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 51 fő.
(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2019. évre vonatkozó (átlaglétszám szerinti) létszám-előirányzata 30 fő.
10. § A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés a) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg): - forint többlet/hiány,
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg): - forint többlet/hiány.
3. A Polgármesteri Hivatal
11. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Polgármesteri Hivatal 2019. évi költségvetési főösszegét 64 400 000 forintban állapítja meg.
(2) A Polgármesteri Hivatal költségvetésének fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 64 400 000 forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 64 400 000 forint,
c) a költségvetés egyenlege (a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete): - forint hiány.
12. § (1) A Polgármesteri Hivatal 2019. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B4. Működési bevétele 7 952 000 forint,
b) B8. Finanszírozási bevétele: 56 448 000 forint.
(2) A Polgármesteri Hivatal költségvetési bevételei előirányzatai:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 64 400 000 forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: - forint.
13. § (1) A Polgármesteri Hivatal 2019. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
a) K1. Személyi juttatások: 35 200 000 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 6 800 000 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 22 400 000 forint,
d) K6. Beruházások: - forint,
e) Költségvetési kiadások összesen: 64 400 000 forint.
(2) A Polgármesteri Hivatal költségvetési kiadásai előirányzatából:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat: 64 400 000 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat: - forint.
14. § (1) A képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal – közfoglalkoztatottak nélküli – 2019. évre vonatkozó létszám-előirányzatát (nem kötelező tartalmi elemként) az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 9 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 9 fő.
(2) A Polgármesteri Hivatalnál foglalkoztatható közfoglalkoztatottak 2019. évre vonatkozó (nem kötelezően megállapítandó) éves átlag létszám-előirányzata: - fő.
15. § (1) A Polgármesteri Hivatal költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 11. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg): - forint hiány,
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg): - forint hiány.
4. Ary Erzsébet Óvoda
16. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Ary Erzsébet Óvoda 2019. évi költségvetési főösszegét 99 698 000 forintban állapítja meg.
(2) Az Ary Erzsébet Óvoda költségvetésének fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 99 698 000 forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 99 698 000 forint,
c) a költségvetés egyenlege (a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete): - forint hiány.
17. § (1) Az Ary Erzsébet Óvoda 2019. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B8. Finanszírozási bevételek 99 698 000 forint,
(2) Az Ary Erzsébet Óvoda költségvetési bevételei előirányzatai:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 99 698 000 forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: - forint.
18. § (1) Az Ary Erzsébet Óvoda 2019. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
a) K1. Személyi juttatások: 74 818 000 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 15 800 000 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 8 080 000 forint,
d) K6. Beruházások: 1 000 000 forint
e) Költségvetési kiadások összesen: 99 698 000 forint.
(2) Az Ary Erzsébet Óvoda költségvetési kiadásai előirányzatából:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat: 98 698 000 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat: 1 000 000 forint.
19. § (1) Az Ary Erzsébet Óvoda – közfoglalkoztatottak nélküli – 2019. évre vonatkozó létszám-előirányzatát (nem kötelező tartalmi elemként) az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 23 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 23 fő.
(2) Az Ary Erzsébet Óvoda foglalkoztatható közfoglalkoztatottak 2019. évre vonatkozó (nem kötelezően megállapítandó) éves átlag létszám-előirányzata: - fő.
20. § (1) Az Ary Erzsébet Óvoda költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 16. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg): - forint hiány,
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg): - forint hiány.
5. Öregek Egyesített Szociális Intézménye
21. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Öregek Egyesített Szociális Intézménye 2019. évi költségvetési főösszegét 8 922 000 forintban állapítja meg.
(2) Az Öregek Egyesített Szociális Intézménye költségvetésének fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 8 922 000 forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 8 922 000 forint,
c) a költségvetés egyenlege (a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete): - forint hiány.
22. § (1) Az Öregek Egyesített Szociális Intézménye 2019. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
23. § (1) Az Öregek Egyesített Szociális Intézménye 2019. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
a) K1. Személyi juttatások: 5 792 000 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 1 170 000 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 1 680 000 forint,
d) K6. Beruházások 280 000 forint,
e) Költségvetési kiadások összesen: 8 922 000 forint.
(2) Az Öregek Egyesített Szociális Intézménye költségvetési kiadásai előirányzatából:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat: 8 642 000 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat: 280 000 forint.
24. § (1) A képviselő-testület az Öregek Egyesített Szociális Intézménye – közfoglalkoztatottak nélküli – 2019. évre vonatkozó létszám-előirányzatát (nem kötelező tartalmi elemként) az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 2 . fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 2 fő.
25. § (1) Az Öregek Egyesített Szociális Intézménye költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 21. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg): - forint hiány,
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg): - forint hiány.
6. Mikszáth Kálmán Közművelődési Intézmény, Könyvtár és Ifjúsági Ház
26. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Mikszáth Kálmán Közművelődési Intézmény, Könyvtár és Ifjúsági Ház 2019. évi költségvetési főösszegét 44 288 185 forintban állapítja meg.
(2) A Mikszáth Kálmán Közművelődési Intézmény, Könyvtár és Ifjúsági Ház költségvetésének fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 44 288 185 forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 44 288 185 forint,
c) a költségvetés egyenlege (a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete): - forint hiány.
27. § (1) A Mikszáth Kálmán Közművelődési Intézmény, Könyvtár és Ifjúsági Ház 2019. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
28. § (1) A Mikszáth Kálmán Közművelődési Intézmény, Könyvtár és Ifjúsági Ház 2019. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
a) K1. Személyi juttatások: 9 420 000 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 2 026 000 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 12 737 000 forint,
d) K6 Beruházások 18 545 185 forint,
e) K7 Felújítások 1 560 000 forint,
d) Költségvetési kiadások összesen: 44 288 185 forint.
(2) A Mikszáth Kálmán Közművelődési Intézmény, Könyvtár és Ifjúsági Ház költségvetési kiadásai előirányzatából:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat: 24 183 000 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat: 20 105 185 forint.
29. § (1) A képviselő-testület a Mikszáth Kálmán Közművelődési Intézmény, Könyvtár és Ifjúsági Ház – közfoglalkoztatottak nélküli – 2019. évre vonatkozó létszám-előirányzatát (nem kötelező tartalmi elemként) az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám 3. fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 3 fő.
30. § (1) A Mikszáth Kálmán Közművelődési Intézmény, Könyvtár és Ifjúsági Ház költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 26. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg): - forint hiány,
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg): - forint hiány.
7. Érsekvadkerti Intézmények Konyhája
31. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Érsekvadkerti Intézmények Konyhája 2019. évi költségvetési főösszegét 89 253 000 forintban állapítja meg.
(2) Az Érsekvadkerti Intézmények Konyhája költségvetésének fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 89 253 000 forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 89 253 000 forint,
c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete): - forint hiány.
32. § (1) Az Érsekvadkerti Intézmények Konyhája 2019. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B6. Működési bevételek: 37 820 000 forint,
b) B8. Finanszírozási bevételek 51 433 000 forint,
(2) Az Érsekvadkerti Intézmények Konyhája költségvetési bevételei előirányzatai:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 89 253 000 forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: - forint.
33. § (1) Az Érsekvadkerti Intézmények Konyhája 2019. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
a) K1. Személyi juttatások: 32 943 000 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 6 660 000 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 47 050 000 forint,
d) K6. Beruházások 2 600 000 forint
e) Költségvetési kiadások összesen: 89 253 000 forint.
(2) Az Érsekvadkerti Intézmények Konyhája költségvetési kiadásai előirányzatából:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat: 86 653 000 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat: 2600 000 forint.
34. § (1) A képviselő-testület az Érsekvadkerti Intézmények Konyhája – közfoglalkoztatottak nélküli – 2019. évre vonatkozó létszám-előirányzatát (nem kötelező tartalmi elemként) az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 9 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 9 fő.
35. § (1) Az Érsekvadkerti Intézmények Konyhája költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 31. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg): - forint hiány,
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg): - forint hiány.
8. GAMESZ
36. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított GAMESZ 2019. évi költségvetési főösszegét 74 448 000 forintban állapítja meg.
(2) A GAMESZ költségvetésének fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 74 448 000 forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 74 448 000 forint,
c) a költségvetés egyenlege ( a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete): - forint hiány.
37. § (1) A GAMESZ 2019. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B.4. Működési bevételek 19 000 000 forint.
b) B8. Finanszírozási bevételek 55 448 000 forint,
(2) A GAMESZ költségvetési bevételei előirányzatai:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 74 448 000 forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: - forint.
38. § (1) A GAMESZ 2019. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
a) K1. Személyi juttatások: 28 952 000 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 5 706 000 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 33 790 000 forint,
d) K6 Beruházás - forint,
e) K7 Felújítás 6 000 000 forint,
d) Költségvetési kiadások összesen 74 448 000 forint.
(2) A GAMESZ költségvetési kiadásai előirányzatából:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat: 68 448 000 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat: 6 000 000 forint.
39. § (1) A képviselő-testület a GAMESZ – közfoglalkoztatottak nélküli – 2019. évre vonatkozó létszám-előirányzatát (nem kötelező tartalmi elemként) az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 9 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 30 fő.
40. § (1) A GAMESZ költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 36. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg): - forint hiány,
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg): - forint hiány.
9. Az önkormányzat saját költségvetése
41. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó 2019. évi költségvetési főösszegét 1 242 207 298 forintban állapítja meg.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó költségvetésének fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 1 242 207 298 forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 1 242 207 298 forint,
c) a költségvetés egyenlege (a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete): - forint (hiány/többlet).
42. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó 2019. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 266 630 727 forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: - forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: 61 700 000 forint,
d) B4. Működési bevételek: 15 100 000 forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: - forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 43 000 000 forint,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: - forint,
h) Költségvetési bevételek összesen: 386 430 727 forint.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó költségvetési bevételei előirányzatból:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat: 386 430 727 forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat: - forint.
43. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó 2019. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
a) K1. Személyi juttatások: 47 350 000 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 6 350 000 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 23 200 548 forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 12 000 000 forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 3 650 000 forint,
f) K6. Beruházások 818 331 976 forint,
g) K7. Felújítások: 8 000 000 forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: - forint,
i) Költségvetési kiadások összesen: 918 882 524 forint.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó költségvetési kiadásai előirányzatból:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 92 550 548 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 826 331 976 forint.
44. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó – közfoglalkoztatottak nélküli –létszám-előirányzatát (nem kötelező tartalmi elemként) 2019. évre az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 1 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 1 fő.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó költségvetésében közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak (nem kötelezően megállapítandó) 2019 évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata 30 fő.
10. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
45. § A polgármester 500 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
46. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a Polgármesteri Hivatal tekintetében az intézményvezető (jegyző) gyakorolja.
(2) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.
(3) A (2) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.
47. § (1) A finanszírozási bevételeken belül a betét megszüntetésének jogkörét a helyi önkormányzat által irányított Polgármesteri Hivatal tekintetében az intézményvezető (jegyző) gyakorolja. Az intézményvezető az irányító szervi támogatást, mint finanszírozási bevételt a költségvetésében meghatározott kiadásokra jogosult felhasználni. Az intézményi pénzmaradvány igénybevételéről, a finanszírozási bevétellel kapcsolatos jogkör gyakorlása során a jogszabályokban meghatározott módon rendelkezhet.
(2) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.
(3) A (2) bekezdés alól kivételt képeznek:
a) a likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozásoktól 500 ezer forint
48. § (1) A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát.
(2) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő kiemelt kiadási előirányzatait, illetve a kiemelt kiadási előirányzatokon belül a rovatok közötti kiadási előirányzatait saját hatáskörben átcsoportosíthatja. Az átcsoportosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.
49. § (1) A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.
(2) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő költségvetési kiadási és bevételi előirányzatait saját hatáskörben megemelheti. A módosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.
50. § A képviselő-testület a 25. § (2) bekezdés szerinti előirányzat átcsoportosítás és a 26. § (2) bekezdés szerinti előirányzat módosítás miatt:
a) az 1-6. hónapban bekövetkezett változások alapján augusztus 25-ig,
b) a 7-12. hónapban bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig (és december 31-i hatállyal) módosítja a költségvetési rendeletét.
51. § (1) A képviselő-testület 2019. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg:
a) a köztisztviselői illetményalapja 2019. évben 46 380 forint,
b) a köztisztviselők cafetéria juttatás kerete a munkáltatót terhelő közterhekkel együtt - a költségvetési törvényben meghatározott maximális határ figyelembe vételével - 200 000 forint/év/fő.
(2) A köztisztviselők szociális, jóléti, kulturális és egészségügyi juttatásai, valamint szociális és kegyeleti támogatása 2019. évi kereteit az 4. sz. melléklet tartalmazza.
11. Záró rendelkezések
52. § E rendelet kihirdetését követő napon lép hatályba. A pénzügyi bevételi és kiadási előirányzatok 2019. január 1. napjától visszamenőleges hatállyal érvényesek.