Rákóczifalva Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2020. (III. 4.) önkormányzati rendelete
Rákóczifalva Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2020. (III. 04.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2020. évi költségvetésének jóváhagyására
Hatályos: 2021. 03. 10Rákóczifalva Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2020. (III. 4.) önkormányzati rendelete
Rákóczifalva Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2020. (III. 04.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2020. évi költségvetésének jóváhagyására
1. Bevezetés
2. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya a Képviselő-testületre és szerveire, valamint az önkormányzati intézményekre terjed ki.
2. § Rákóczifalva Város Önkormányzatánál az Önkormányzat, és irányítása alatt álló költségvetési szervek (továbbiakban: intézmények) az alábbi címet alkotják:
a) Rákóczifalva Város Önkormányzata
b) Rákóczifalvai Polgármesteri Hivatal
c) Virágoskert Óvoda és Bölcsőde
d) Varsány Közösségi Ház és Könyvtár
3. A költségvetés főösszegei
3. § (1) A Képviselő-testület Rákóczifalva Város Önkormányzata 2020. évi összevont költségvetésének kiadási és bevételi főösszegét 1 231 634 638 Ft-ban
a) Tárgyévi költségvetési bevételek 1 231 634 638 Ft-ban
aa) működési célú támogatás 387 873 857 Ft-ban
ab) közhatalmi bevétel 106 000 000 Ft-ban
ac) működési bevételek 44 876 220 Ft-ban
ad) egyéb működési célú tám.Áh-belül 24 666 273 Ft-ban
ae) ingatlan értékesítés 14 000 000 Ft-ban
af) hitel, kölcsön felvétele Áh-on kívülről 77 251 086 Ft-ban
ag) költségvetési maradvány 576 967 202 Ft-ban
b) Tárgyévi költségvetési kiadások 1 231 634 638 Ft-ban
ba) személyi kiadások 282 525 202 Ft-ban
bb) járulékok 45 714 220 Ft-ban
bc) dologi kiadások 159 906 120 Ft-ban
bd) általános tartalék 10 000 000 Ft-ban
be) ellátottak pénzbeli juttatása 19 844 000 Ft-ban
bf) egyéb működési célú kiadás 38 822 672 Ft-ban
bg) Beruházások, felújítások 654 362 857 Ft-ban
bh) visszafizetési kötelezettség 20 459 567 Ft-ban
állapítja meg
(2) Az önkormányzati bevételi és kiadási főösszeg forrásonkénti megbontását a MÉRLEG és az 1.melléklet, az intézményenként részletezett bevételeket és kiadásokat a 2. melléklet tartalmazza.
4. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2020. évben felhasználni kívánt pályázati forrásokat projektek szerinti bontásban az 4. melléklet szerint hagyja jóvá.
5. § (1) Tájékoztató jelleggel a rendelet mellékletét képezi továbbá:
a) 2. melléklet: az Önkormányzat költségvetési kiadásai,
b) 2. melléklet: Rákóczifalvai Polgármesteri Hivatal kiadásai,
c) 3. melléklet: az önkormányzat állami, működési és közhatalmi bevételek részletezése
d) 5. melléklet: intézmények kiemelt kiadási előirányzatai
e) 6. melléklet: az intézmények kiemelt bevételi előirányzatai
f) 7. melléklet: az önkormányzat által ellátott feladatok kiemelt bevételi előirányzatai
g) 8. melléklet: az önkormányzat által ellátott feladatok kiemelt kiadási előirányzatai
h) 9. melléklet: az önkormányzat által folyósított ellátások részletezése
i) 10. mellékelt önkormányzat és fenntartása alatt működő intézmények engedélyezett létszámkerete
j) 11. melléklet: a Rákóczifalva Város Önkormányzatának 2020. évi előirányzat-felhasználási ütemterve,
k) 12. melléklet: a 3 éves elkötelezettséggel járó tervezett előirányzatainak keretszáma
4. A gazdálkodás sajátos szabályai
6. § (1) A Képviselő-testület a köztisztviselők Magyarország 2020. évi központi költségvetéséről szóló 2019. évi LXXI. törvény 58. § (4) bekezdése szerinti cafetéria juttatását - az Szja tv. 71. § (1) bekezdésében meghatározott juttatások figyelembevételével - 200.000 Ft összegben hagyja jóvá. A keretösszeg tartalmazza a munkaadó által fizetendő járulékok összegét is.
Rákóczifalva Városi Önkormányzat
2020. évi költségvetésének alapelvei
7. § Általánosságban a koncepcióval és a költségvetés készítéssel kapcsolatos követelmény, hogy a jogszabályban a helyi önkormányzatok számára előírt kötelező feladatellátás biztosított legyen. A kötelező feladatok ellátásához a mindenkori költségvetési törvény biztosítja a működési költségeket a feladatfinanszírozás útján. Az önként vállalt helyi közügyek megoldása nem veszélyeztetheti a törvény által kötelezően előírt önkormányzati feladat- és hatáskörök ellátását, finanszírozása a saját bevételek, vagy az erre a célra biztosított külön források terhére lehetséges. A kiadási oldal tervezetét mindenképpen a rendelkezésre álló bevételek határozzák meg. Alapvető cél az önkormányzati gazdálkodás egyensúlyának megtartása, így előtérbe kell helyezni az alábbi szempontokat:
8. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert és a jegyzőt,
a) hogy az önkormányzat 2020. évi elemi költségvetésének, és a havi pénzforgalmi jelentéseknek a Magyar Államkincstárhoz történő benyújtásakor az egyezőségek érdekében a szükséges intézkedéseket megtegyék.
b) a kiadási előirányzatok intézményen belüli átcsoportosításra.
(2) A polgármester az (1) bekezdés szerinti előirányzat-módosításról, előirányzat átcsoportosításról szóló döntéséről a költségvetési rendelet soron következő módosítása alkalmával tájékoztatja a Képviselő-testületet.
(3) A többletbevételek felosztásáról a Képviselő-testület dönt.
9. § (1) A költségvetési rendelet módosítására az Áht 34. § (4) bekezdése alapján, valamint szükség szerint kerül sor.
(2) A polgármester az Önkormányzat várható bevételei, és az időszak elején rendelkezésre álló pénzkészlet együttes összegének alapulvételével a teljesíthető kiadásokról havi ütemezésű finanszírozási tervet készít a költségvetési rendelet elfogadásával egy időben, melyet minden előirányzat-módosítás alkalmával aktualizál.
(3) A tartalék felhasználására a polgármester jogosult azzal, hogy utólag köteles arról beszámolni a Képviselő-testületnek.
5. Intézmények előirányzatának módosítása
10. § (1) A harmadik negyedév után felül kell vizsgálni az intézmények működési kiadásainak teljesítését, különös tekintettel az áremelkedésekre és a jogszabályi módosításokból származó többletkiadásokra. Ennek megfelelően az intézménynek kezdeményeznie kell a szükséges előirányzat módosítást.
(2) Az intézmények a személyi juttatások, a munkaadókat terhelő járulékok és a szociális hozzájárulási adó előirányzatain jelentkező maradvány összegének más kiemelt előirányzatra való átcsoportosítását kezdeményezhetik, azonban a megtakarítások a hatályos jogszabályokat figyelembe véve csak együtt, egymással arányosan módosíthatóak.
(3) Az intézmények a főelőirányzatokon - személyi juttatások, munkaadókat terhelő járulékok, dologi kiadások és felhalmozási kiadások – belül az átcsoportosítást saját hatáskörben jogosultak végrehajtani azzal, hogy arról utólag kötelesek a Képviselő-testületet tájékoztatni és a tájékoztatással egyidejűleg kezdeményezni a rendelet módosítását.
6. Záró rendelkezések
11. § (1) Ezen önkormányzati rendelet a kihirdetés napján lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2020. január 1. napjától kell alkalmazni a 2020. évi költségvetés végrehajtása során.
(2) E rendeletben foglaltak végrehajtásáról a 2020. évi zárszámadásról szóló rendeletben kell számot adni.
(3) A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.