Kiskassa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2020.(II.15.)önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről

Hatályos: 2020. 12. 17

Kiskassa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2020.(II.15.)önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről

2020.12.17.

Kiskassa község Önkormányzatának Képviselőtestülete (a továbbiakban: Képviselőtestület) az Alaptörvény 32. cikk (2) pontjában leírt jogkörével élve, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény (továbbiakban: Áht. 23. §-ának (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:

1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselőtestületére és szerveire, és

az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre terjed ki.

(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2. § (1)¹² A képviselőtestület az önkormányzat 2020. évi költségvetésének

a) tárgyévi költségvetési bevételét 24.361.909 Ft-ban,

aa) működési költségvetési bevételét 24.141.909 Ft-ban,

ab) felhalmozási költségvetési bevételét 220.000 Ft-ban,

b) tárgyévi költségvetési kiadását 45.221.804 Ft-ban,

ba) működési költségvetési kiadását 27.207.804 Ft-ban,

- személyi jellegű kiadások 9.595.700 Ft,

- munkaadókat terhelő járulékok 1.588.500 Ft,

- dologi jellegű kiadások 11.689.604 Ft,

- ellátottak pénzbeli juttatásai 2.105.000 Ft,

- egyéb mük. célú támogatások 1.750.000 Ft,

- tartalékok 479.000.-Ft

bb) felhalmozási költségvetési kiadását 18.014.000 Ft-ban

- beruházások előirányzata 16.560.000 Ft,

- felújítások előirányzata 1.454.000 Ft,

- egyéb kiadások, támogatási előirányzata 0 Ft,

állapítja meg.

c) költségvetési hiányát 20.859.895 Ft-ban,

ca) működésiköltségvetési hiányát 3.065.895 Ft-ban,

cb) felhalmozási költségvetési hiányát 17.794.000 Ft-ban,

d) előző évek felhasználható maradványát 21.474.091 Ft-ban

da) működési hiány finanszírozását szolgáló

tervezett maradványát 3.065.895 Ft-ban,

db) felhalmozási hiány finanszírozását szolgáló tervezett

pénzmaradványát 17.794.000 Ft-ban,

e) finanszírozási célú műveletek bevételét: 0 Ft-ban,

ea) a működést szolgáló finanszírozási célú

műveletek bevételét 0 Ft-ban,

eb) felhalmozást szolgáló finanszírozású célú

műveletek bevételét 0 Ft-ban,

f) finanszírozási célú műveletek kiadását 614.196 Ft-ban,

fa) a működés finanszírozását szolgáló műveletek

kiadását /áh.belüli megel.visszafiz. 614.196 Ft-ban,

fb) a felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek

kiadását 0 Ft-ban

állapítja meg.

(2) A képviselőtestülete az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat az önkormányzat működési bevételét és kiadását, a felhalmozási bevételeit és kiadásait, az egyesített bevételeit és kiadásait összesítve a 1. számú melléklet szerint jóváhagyja. Az önkormányzatnak csak kötelezően ellátandó feladatai vannak.

(3) A képviselőtestület az (1) bekezdés szerinti költségvetési hiányának belső finanszírozására szolgáló finanszírozási bevételeit a következők szerint állapítja meg: a)előző évi költségvetési maradványt felhasználása: 20.859.895 Ft,

aa) működési hiány finanszírozására: 2.331.091 Ft

ab) felhalmozási hiány finanszírozására: 18.528.804 Ft

(4) A képviselő-testület a költségvetési maradványát a 2. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

(5) A képviselőtestület az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a 3. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

(6) A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait – amelyet a képviselőtestület a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések szerint állapított meg a 4. számú melléklet tartalmazza.

3. § A képviselőtestület az önkormányzat 2020. évi

a) általános tartalékát 0 e Ft-tal,

b) működési tartalékát 0 e Ft-tal,

c) felhalmozási céltartalékát 0 e Ft-tal,

ca) felújítási céltartalékát 0 e Ft-tal,

cb) beruházási céltartalékát 0 e Ft-tal

hagyja jóvá.

4. § A képviselőtestület az önkormányzat éves létszám előirányzatát költségvetési

szervenként az alábbiak szerint határozza meg:

Önkormányzat 0 fő

Közfoglalkoztatott: 3 fő

5. § (1) A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként

működő közös önkormányzati hivatal.

(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

6. § (1) A helyi önkormányzat a költségvetését, valamint az irányítása alá tartozó

költségvetési szervek előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja.

Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos –

költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási

hatáskörébe tartozó előirányzatokat.

(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

(3) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(4) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.

(5) A (4) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesítheti.

7. § (1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület

hagyja jóvá.

(2) A képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen amikor az önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.

8. § (1) Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei nincs.

(2) Az önkormányzat a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXIV. törvény 3. §. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető fejlesztési célokat 2020. évben nem tervez.

9. § (1) E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.

(2) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

1. melléklet

1 .számú melléklet³,⁴

Az önkormányzat egyesített bevételei és kiadásai, működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatai

BEVÉTELEK				Ft-ban
Működési támogatások				19.156.268
Működési célú támogatások államháztartáson belülről:				2.885.641
Közhatalmi bevételek				500.000
Egyéb saját bevételek				1.600.000
*Működési bevételek összesen:*				*24.141.909*
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:				220.000
*Felhalmozási bevételek összesen*				*220.000*
Finanszírozási bevételek - Előző évi maradvány igénybevétele				21.474.091
*Önkormányzat bevétele összesen:*				*45.836.000*
KIADÁSOK		Személyi juttatás	Munkaadót terhelő járulékok		Dologi	Összesen
					kiadás
Önkormányzati igazgatási feladatok		3.889.000	635.000		1.100.000	5.624.000
Város- és községgazdálkodási feladatok		700.000	115.000		2.131.724	2.946.724
Közvilágítás					928.000	928.000
Közfoglalkoztatás, Start programok		2.771.500	247.500		137.800	3.156.800
Falugondnoki szolgálat		1.910.200	579.000		519.800	3.009.000
Könyvtári tevékenységek		0	0		350.000	350.000
Közművelődési tevékenységek		250.000	0		2.750.000	3.000.000
Köztemető fenntartás		75.000	12.000		113.000	200.000
Kiadások összesen:		9.595.700	1.588.500		8.030.324	19.214.524
Nyugdíj kiegészítés						1.300.000
Helyi megáll. rendsz. és átm. ellátások						805.000
Ellátottak pénzbeni juttatása:						2.105.000
Természetbeni ellátások					3.659.280	*3.659.280*
Pénzeszk. átadások	Mük.célú pénze.át.áh.bel..:					1.089.000	0
	Áll.h.kivűlre pe.át.:					661.000
Átadott pénzeszköz:						1.750.000
*Működési kiadások összesen:*						*26.728.804*
*Felhalmozási kiadások:*						*18.014.000*	300	300
*Tartalékok*						*479.000*
*Finanszírozási kiadások*						*614.196*
*Önkormányzat kiadása összesen:*		*9.515.200*	*1.576.000*		*10.038.000*	*45.836.000*

2. mellékletszámú melléklet⁵,⁶

Költségvetési maradvány

Előző évi maradvány igénybevétele: - működési célú: 3.065.895Ft

- felhalmozási célú: 17.794.000 Ft

- finanszírozási célú: 614.196 Ft

21.474.091 Ft

3. melléklet

3.számú melléklet⁷,⁸

Önkormányzat összevont költségvetési mérlege

Bevételi jogcímek:	Önkormányzat
Közhatalmi bevételek	500.000
Működési bevételek	1.600.000
Saját bevétel összesen:	2.100.000
Önk. költségvetési támogatása	19.156.268
Müködési célú tám.államháztartáson belülről	2.885.641
Működési bevételek:	24.141.909
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	220.000
Költségvetési maradvány igénybevétele	21.474.091
Önkormányzat bevételei összesen:	45.836.000
Kiadási jogcímek:
Személyi kiadás	9.595.700
Munkaadókat terhelő járulékok	1.588.500
Dologi kiadás	11.689.604
Egyéb működési célú támogatások, átadások	2.229.000
Ellátottak juttatása	2.105.000
Működési kiadás:	27.207.804
Felhalmozási kiadások:	18.014.000
Finanszírozási kiadások – áh belüli megelől.törl.	614.196
Önkormányzat kiadásai összesen:	45.836.000

4. melléklet

4.sz. melléklet⁹,¹⁰

Bevételi jogcímek:	2020. terv	2021. terv	2022.terv	2023.terv
Működési bevétel	1.600	600	600	600
Közhatalmi bevételek	500	2 500	2 500	2 500
Működési célú pénzeszk. átvétel	2.886	0	0	0
Saját bevétel összesen:	4 986	3 100	3 100	3 100
Önk. költségvetési támogatása	19.156	15 355	15 355	15 355
Felhalmozási támogatások	220
Költségvetési maradvány/fin.bev.	21.474	479	0	0
Összes bevétel:	45.836	18 934	18 455	18 455
Kiadási jogcímek:
Személyi kiadás	9.596	5.104	4 654	4 654
Munkaadókat terhelő járulékok	1.588	805	776	776
Dologi kiadás	11.690	9 025	9 025	9 025
Ellátottak pénzbeli juttatásai	2.105	3 000	3 000	3 000
Egyéb műk. célú tám., átadások	2.229	1 000	1 000	1 000
Felhalmozási kiadás	18.014	0	0	0
Finanszírozási kiadások.	614	0	0	0
Önkorm. kiadásai összesen:	45.836	18 934	18 455	18 455

Módosította az 5/2020.(VI.15.) számú önkormányzati rendelet 1.§-a.

Módosította a 14/2020.(XII.16.) önkormányzati rendelet 1.§.-a.

Módosította az 5/2020.(VI.15.) számú önkormányzati rendelet 2.§-a.

⁴

Módosította a 14/2020.(XII.16.) önkormányzati rendelet 2.§.-a.

⁵

Módosította az 5/2020.(VI.15.) számú önkormányzati rendelet 3.§-a.

⁶

Módosította a 14/2020.(XII.16.) önkormányzati rendelet 3.§-a.

⁷

Módosította az 5/2020.(VI.15.) önkormányzati rendelet 4.§-a.

⁸

Módosította a 14/2020.(XII.16.) önkormányzati rendelet 4.§.-a.

⁹

Módosította az 5/2020.(VI.15.) számú önkormányzati rendelet 5.§.-a.

¹⁰

Módosította a 14/2020.(XII.16.) önkormányzati rendelet 5.§-a.